范文為教學(xué)中作為模范的文章，也常常用來(lái)指寫(xiě)作的模板。常常用于文秘寫(xiě)作的參考，也可以作為演講材料編寫(xiě)前的參考。那么我們?cè)撊绾螌?xiě)一篇較為完美的范文呢？下面是小編幫大家整理的優(yōu)質(zhì)范文，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。

庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)管理制度篇一

加強(qiáng)對(duì)公司原輔料、備品(備件)、成品庫(kù)存的安全管理,防止缺貨、斷貨、積壓等行為對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成影響,保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常進(jìn)行。

適用于公司所有原輔料、備品(備件)、成品。

采購(gòu)周期:指采購(gòu)方?jīng)Q定訂貨并下訂單、供應(yīng)商確認(rèn)、訂單處理 、生產(chǎn)計(jì)劃 、原料采購(gòu)、質(zhì)量檢驗(yàn) 、發(fā)運(yùn)的整個(gè)周期時(shí)間。

4.1 生產(chǎn)管理處與物資采購(gòu)處負(fù)責(zé)共同制定原輔料的安全庫(kù)存,報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

4.2裝備能源處負(fù)責(zé)制定備品(備件)的安全庫(kù)存,報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

4.3銷(xiāo)售公司與生產(chǎn)管理處共同負(fù)責(zé)制定成品的安全庫(kù)存,報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

4.4倉(cāng)儲(chǔ)運(yùn)輸處負(fù)責(zé)根據(jù)安全庫(kù)存管理原輔料、成品庫(kù)存。

4.5裝備能源處負(fù)責(zé)根據(jù)安全庫(kù)存管理備品(備件)庫(kù)存。

5.1生產(chǎn)計(jì)劃編制人員每月結(jié)合成品的安全庫(kù)存表制定公司月度生產(chǎn)計(jì)劃。

5.2采購(gòu)人員結(jié)合原輔料、備品(備件)的安全庫(kù)存表制定公司月度采購(gòu)計(jì)劃,依據(jù)采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)。

5.3倉(cāng)庫(kù)管理人員每日根據(jù)安全庫(kù)存檢查原輔料、備品(備件)庫(kù)存數(shù)量,發(fā)現(xiàn)數(shù)量小于或超出規(guī)定時(shí),需及時(shí)通知相關(guān)采購(gòu)人員。

5.4倉(cāng)庫(kù)管理人員每日根據(jù)安全庫(kù)存檢查成品庫(kù)存數(shù)量,發(fā)現(xiàn)數(shù)量小于或超出規(guī)定時(shí),需及時(shí)通知生產(chǎn)計(jì)劃編制人員。

5.5采購(gòu)人員在接到倉(cāng)庫(kù)管理人員庫(kù)存報(bào)警或超量通知后,應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際需求情況,決定是否與供應(yīng)商聯(lián)絡(luò),通知供應(yīng)商及時(shí)交貨或改變交期。

5.6生產(chǎn)計(jì)劃編制人員在接到倉(cāng)庫(kù)管理人員庫(kù)存報(bào)警或超量通知后,應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際需求情況,決定是否制定臨時(shí)生產(chǎn)計(jì)劃,通知生產(chǎn)分廠執(zhí)行臨時(shí)生產(chǎn)計(jì)劃。

6.1原輔料安全庫(kù)存:按照原輔料進(jìn)行分類(lèi),分別制定相應(yīng)的安全庫(kù)存。

木漿、煤炭等大宗物品:結(jié)合市場(chǎng)行情、采購(gòu)周期,生產(chǎn)管理處制定相應(yīng)的安全庫(kù)存。

化學(xué)品:結(jié)合市場(chǎng)行情、采購(gòu)周期、有效期、生產(chǎn)管理讓制定相應(yīng)的安全庫(kù)存。

特種器材:結(jié)合市場(chǎng)行情、采購(gòu)周期、生產(chǎn)管理制定相應(yīng)的安全庫(kù)存。

包裝材料、五金鋼材等其他:結(jié)合采購(gòu)周期、生產(chǎn)管理處制定相應(yīng)的安全庫(kù)存。

6.2 備品(備件)安全庫(kù)存:結(jié)合市場(chǎng)行情、采購(gòu)周期,設(shè)備能源處制定相應(yīng)的安全庫(kù)存。

6.3 成品安全庫(kù)存:根據(jù)不同的客戶(hù)要求,結(jié)合產(chǎn)品的品種、保質(zhì)期等因素,銷(xiāo)售公司制定相應(yīng)的安全庫(kù)存。

7.1生產(chǎn)管理處制定的《原輔料安全庫(kù)存表》

7.2設(shè)備能源處制定的《備品(備件)安全庫(kù)存表》

7.3銷(xiāo)售公司制定的《成品安全庫(kù)存表》

庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)管理制度篇二

1. 為了加強(qiáng)商品存貨管理，明確商品進(jìn)出庫(kù)手續(xù)，規(guī)范盤(pán)點(diǎn)流程，促進(jìn)庫(kù)存商品管理水平提高。

2. 確保公司庫(kù)存商品財(cái)產(chǎn)安全、完整。

1. 庫(kù)存商品的定義

庫(kù)存商品是指存放在公司倉(cāng)庫(kù)中所有權(quán)屬公司且納入庫(kù)存商品核算的各類(lèi)商品。

2. 庫(kù)存商品入庫(kù)

a. 商品入庫(kù)需商品采購(gòu)負(fù)責(zé)人(或待入庫(kù)商品盤(pán)點(diǎn)人)提交待入庫(kù)商品明細(xì)清單，經(jīng)由庫(kù)管人員盤(pán)點(diǎn)核對(duì)無(wú)誤后，將貨物放置庫(kù)房?jī)?nèi)，分配貨架，辦理入庫(kù)手續(xù)，制作入庫(kù)單。入庫(kù)單需由采購(gòu)負(fù)責(zé)人、庫(kù)存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)、庫(kù)管人員共同簽字方可生效;入庫(kù)單一式三份：采購(gòu)負(fù)責(zé)人、庫(kù)管人員、存檔各存一份。

b. 退貨商品入庫(kù)需由經(jīng)辦人提交退貨清單。經(jīng)由庫(kù)管人員盤(pán)點(diǎn)核對(duì)無(wú)誤后，將貨物放置庫(kù)房?jī)?nèi)，辦理入庫(kù)手續(xù)，制作退貨入庫(kù)單。退貨入庫(kù)單需由經(jīng)辦人、庫(kù)管人員共同簽字方可生效;退貨入庫(kù)單一式三份：經(jīng)辦人、庫(kù)管、存檔各存一份。

3. 庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)

a. 常規(guī)盤(pán)點(diǎn)：每月3日、13日、23日盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存，核對(duì)庫(kù)存表。

b. 非常規(guī)盤(pán)點(diǎn)：

采購(gòu)商品入庫(kù)前、后需分別進(jìn)行庫(kù)存清點(diǎn)工作，保證大宗新進(jìn)商品入庫(kù)前后庫(kù)存商品無(wú)誤。

批發(fā)訂單商品出庫(kù)前、后需分別進(jìn)行庫(kù)存清點(diǎn)工作，保證大宗商品出庫(kù)前后庫(kù)存商品無(wú)誤。

c. 庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)人員務(wù)必獨(dú)立、細(xì)心、認(rèn)真、負(fù)責(zé)，盡量保證盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)確。

1. 倉(cāng)庫(kù)日常維護(hù)

a.倉(cāng)儲(chǔ)管理人員需每日做好倉(cāng)庫(kù)通風(fēng)、整理工作。每日上班后開(kāi)啟倉(cāng)庫(kù)窗戶(hù)通風(fēng)，檢查倉(cāng)庫(kù)窗戶(hù)門(mén)鎖是否完整，檢查倉(cāng)庫(kù)溫度;每日下班前檢查倉(cāng)庫(kù)門(mén)窗是否關(guān)上、鎖上。

b.根據(jù)商品數(shù)量合理分配倉(cāng)位，做好倉(cāng)位資源整合優(yōu)化，充分利用倉(cāng)庫(kù)空間。

2. 倉(cāng)庫(kù)鑰匙管理

a.倉(cāng)庫(kù)鑰匙常備兩套，庫(kù)管人員和庫(kù)存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)各持一套，不得將鑰匙隨意轉(zhuǎn)交其他無(wú)關(guān)人員。

b.庫(kù)管人員如因特殊原因需要臨時(shí)將倉(cāng)庫(kù)鑰匙移交其他人員，需經(jīng)庫(kù)存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)批準(zhǔn)，并辦理倉(cāng)庫(kù)鑰匙交接單，接、交鑰匙之前均需盤(pán)點(diǎn)核對(duì)庫(kù)存，明確庫(kù)存商品責(zé)任。

3. 未經(jīng)庫(kù)管人員允許，非庫(kù)管人員禁止私入倉(cāng)庫(kù)。如工作需要需由庫(kù)管

人員陪同，嚴(yán)禁非庫(kù)管人員單獨(dú)在倉(cāng)庫(kù)停留。

1. 零售商品發(fā)貨流程

a.訂單打印人員(現(xiàn)為xx)打印訂單后交庫(kù)管人員，庫(kù)管人員依據(jù)訂單取出相應(yīng)商品，并留下訂單出庫(kù)聯(lián)(綠色)，其余各聯(lián)指定財(cái)務(wù)核算人員(現(xiàn)為xx)、庫(kù)存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)各保留一聯(lián)，出庫(kù)商品交由發(fā)貨人員(現(xiàn)為xx)。

b.發(fā)貨人員(現(xiàn)為xx)根據(jù)訂單聯(lián)(白色)復(fù)核出庫(kù)商品無(wú)誤，打包并發(fā)送快遞。

c.每工作日10點(diǎn)、16點(diǎn)兩次集中備貨出庫(kù)。

2. 批發(fā)商品發(fā)貨流程

a.訂單打印人員(現(xiàn)為xx)打印訂單后交庫(kù)管人員，庫(kù)管人員依據(jù)訂單備貨下架，放置在倉(cāng)庫(kù)指定備貨區(qū)，并留下訂單出庫(kù)聯(lián)(綠色)，其余各聯(lián)指定財(cái)務(wù)核算人員(現(xiàn)為xx)、庫(kù)存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)各保留一聯(lián)，待出庫(kù)商品放置倉(cāng)庫(kù)指定備貨區(qū)準(zhǔn)備發(fā)貨。

b.訂單打印人員(現(xiàn)為xx)根據(jù)訂單聯(lián)復(fù)核出庫(kù)商品無(wú)誤，并留下訂單聯(lián)(白色)放置在相應(yīng)商品上，聯(lián)系顧客自取或打包并發(fā)送快遞。

3. 零售上門(mén)自提發(fā)貨

顧客上門(mén)選購(gòu)，由庫(kù)管人員陪同顧客去庫(kù)房挑選，選定商品后庫(kù)管人員在華奧商城下訂單，訂單打印人員打印訂單后交庫(kù)管人員，庫(kù)管人員留下訂單出庫(kù)聯(lián)(綠色)，其余各聯(lián)指定財(cái)務(wù)核算人員(現(xiàn)為xx)、庫(kù)存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)各保留一聯(lián)。顧客支付貨款現(xiàn)金交由指定財(cái)務(wù)核算人員(現(xiàn)為xx)。

4. 員工內(nèi)購(gòu)發(fā)貨流程

依據(jù)《員工內(nèi)購(gòu)規(guī)定》執(zhí)行操作。

5. 公關(guān)性(贈(zèng)品)商品發(fā)貨流程

如因業(yè)務(wù)需要從庫(kù)存商品中申請(qǐng)公關(guān)性(贈(zèng)品)商品，需辦理公關(guān)性(贈(zèng)品)商品出庫(kù)手續(xù)，公關(guān)性商品(贈(zèng)品)申請(qǐng)出庫(kù)單需申請(qǐng)人簽字、庫(kù)存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)審批、副總審簽后方可生效，相應(yīng)商品可以出庫(kù)。

庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)管理制度篇三

一、目的

為了加強(qiáng)物資材料的倉(cāng)儲(chǔ)管理，提高物資使用效率，確保庫(kù)存物資數(shù)量準(zhǔn)確、保管完好，特制定本辦法。

二、適用范圍

此項(xiàng)制度適用于項(xiàng)目剩余物資的管理。

三、職責(zé)劃分

1、項(xiàng)目部：負(fù)責(zé)將項(xiàng)目剩余物資送達(dá)公司倉(cāng)庫(kù)，并組織倉(cāng)庫(kù)管理員和財(cái)務(wù)人員進(jìn)行驗(yàn)收及盤(pán)點(diǎn)，辦理入庫(kù)手續(xù)；對(duì)物資的實(shí)用性進(jìn)行檢驗(yàn)。

2、倉(cāng)庫(kù)管理員(現(xiàn)階段由采購(gòu)員兼任)：協(xié)助項(xiàng)目部和采購(gòu)部辦理出入庫(kù)，對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)，妥善保管庫(kù)存物資；負(fù)責(zé)定期將剩余物資明細(xì)發(fā)送給技術(shù)部、采購(gòu)部及工程部，實(shí)現(xiàn)信息共享。

3、采購(gòu)部：負(fù)責(zé)組織技術(shù)部、工程部及運(yùn)營(yíng)部對(duì)現(xiàn)有物資的實(shí)用性進(jìn)行檢驗(yàn)；負(fù)責(zé)辦理出庫(kù)手續(xù)。

4、技術(shù)部：負(fù)責(zé)庫(kù)存物資的消化處理，設(shè)計(jì)時(shí)，將庫(kù)存物資考慮進(jìn)去。

5、財(cái)務(wù)人員：負(fù)責(zé)監(jiān)督庫(kù)存物資的驗(yàn)收及盤(pán)點(diǎn)。

四、管理內(nèi)容

1、剩余物資的處理原則

（3）閥門(mén)管件類(lèi)：閥門(mén)管件類(lèi)，合格品由采購(gòu)部負(fù)責(zé)退回廠家或由項(xiàng)目經(jīng)理運(yùn)到倉(cāng)庫(kù)并辦理入庫(kù)，不合格品由項(xiàng)目經(jīng)理就地處理。

2、入庫(kù)

項(xiàng)目完成后，對(duì)于確定入庫(kù)的物資，由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)辦理入庫(kù)手續(xù)，項(xiàng)目經(jīng)理組織技術(shù)部和運(yùn)營(yíng)部對(duì)入庫(kù)物資進(jìn)行驗(yàn)收，組織倉(cāng)庫(kù)管理員和財(cái)務(wù)人員進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，完成入庫(kù)；帳外物資單獨(dú)入庫(kù)，詳見(jiàn)附件入庫(kù)單。

3、出庫(kù)

根據(jù)需要，采購(gòu)部負(fù)責(zé)辦理出庫(kù)手續(xù)，領(lǐng)取庫(kù)存物資，倉(cāng)庫(kù)管理員予以備案，財(cái)務(wù)人員進(jìn)行監(jiān)督，詳見(jiàn)附件出庫(kù)單。

4、庫(kù)存物資的消化

庫(kù)存物資明細(xì)每次更新后2日內(nèi)，由倉(cāng)庫(kù)管理員發(fā)送給技術(shù)部、采購(gòu)部、工程部及運(yùn)營(yíng)部全體人員，達(dá)到信息共享。項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段，設(shè)計(jì)人員負(fù)責(zé)結(jié)合庫(kù)存物資進(jìn)行設(shè)計(jì)，采購(gòu)部負(fù)責(zé)在每次設(shè)計(jì)前，組織設(shè)計(jì)人員、項(xiàng)目經(jīng)理及運(yùn)營(yíng)部經(jīng)理對(duì)可選用物資進(jìn)行檢驗(yàn)；采購(gòu)階段，采購(gòu)部負(fù)責(zé)領(lǐng)取可用物資，辦理出庫(kù)手續(xù)。

庫(kù)存物資的盤(pán)點(diǎn)于每年的12月31日前完成，由倉(cāng)庫(kù)管理員負(fù)責(zé)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)；每次辦理出庫(kù)或入庫(kù)后一周內(nèi)，倉(cāng)庫(kù)管理員負(fù)責(zé)將庫(kù)存進(jìn)行更新，盤(pán)點(diǎn)及更新結(jié)果發(fā)送給技術(shù)部、采購(gòu)部、工程部及運(yùn)營(yíng)部全體人員，詳見(jiàn)附件庫(kù)存物資明細(xì)表。

6、報(bào)廢處理

（1）出庫(kù)前報(bào)廢：每次設(shè)計(jì)工作開(kāi)始前及每年一次的盤(pán)點(diǎn)，采購(gòu)部都會(huì)組織相關(guān)部門(mén)專(zhuān)業(yè)工程師對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行檢驗(yàn)，對(duì)于不合格品，采購(gòu)部負(fù)責(zé)在每年6月份進(jìn)行集中處理。

（2）出庫(kù)后報(bào)廢：在物資進(jìn)行到貨驗(yàn)收后，項(xiàng)目部發(fā)現(xiàn)物資不合格時(shí)，由采購(gòu)部組織相關(guān)部門(mén)專(zhuān)業(yè)工程師進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢驗(yàn)，不合格品由項(xiàng)目經(jīng)理就地處理，處理結(jié)果抄送給設(shè)計(jì)人員、采購(gòu)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

7、獎(jiǎng)懲機(jī)制 懲罰：

（1）庫(kù)存有而未被利用：設(shè)計(jì)人員忽略的情況，由設(shè)計(jì)人員承擔(dān)可用物資采購(gòu)價(jià)的20%的責(zé)任，技術(shù)部經(jīng)理承擔(dān)10%的責(zé)任；設(shè)計(jì)文件中有，采購(gòu)部忽略的情況，采購(gòu)員承擔(dān)20%的責(zé)任，采購(gòu)部經(jīng)理承擔(dān)10%的責(zé)任。

庫(kù)存得到消化后，所消化物資采購(gòu)價(jià)的20%用以獎(jiǎng)勵(lì)相關(guān)人員，由采購(gòu)部負(fù)責(zé)此項(xiàng)資金的分配。

庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)管理制度篇四

為加強(qiáng)庫(kù)存物資和藥品的申購(gòu)、使用及保管管理，提高流動(dòng)資產(chǎn)利用效率，規(guī)范我院庫(kù)存物資和藥品核算，依據(jù)《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》和醫(yī)院實(shí)際情況，特制定本規(guī)定。

一、建立資產(chǎn)管理體制

建立“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、責(zé)任到人”的管理體制。

庫(kù)存物資和藥品由醫(yī)院統(tǒng)一采購(gòu)，并對(duì)納入政府采購(gòu)和藥品集中采購(gòu)范圍的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

明確庫(kù)存物資和藥品的歸口管理部門(mén)職責(zé)權(quán)限及審批程序。

建立健全庫(kù)存物資和藥品崗位責(zé)任制，不相容崗位相互分離，加強(qiáng)制約和監(jiān)督。

藥材科負(fù)責(zé)藥品的申購(gòu)和保管工作。

醫(yī)療設(shè)備處負(fù)責(zé)衛(wèi)生材料、器械低值易耗品、器械其他材料的申購(gòu)和保管工作。

總務(wù)處負(fù)責(zé)總務(wù)低值易耗品、總務(wù)其他材料的申購(gòu)和保管工作。

檢驗(yàn)科負(fù)責(zé)血液制品的申購(gòu)和保管工作。

科室設(shè)立二級(jí)庫(kù)，科室領(lǐng)入的物資和藥品納入二級(jí)庫(kù)管理?？剖以O(shè)立核算員一名，負(fù)責(zé)二級(jí)庫(kù)的詳細(xì)登記和盤(pán)點(diǎn)工作。

二、制定科學(xué)規(guī)范的庫(kù)存物資及藥品管理流程。明確計(jì)劃編制、審批、取得、驗(yàn)收入庫(kù)、付款、倉(cāng)儲(chǔ)保管、領(lǐng)用發(fā)出與處置等環(huán)節(jié)的控制要求,設(shè)置相應(yīng)憑證,完備請(qǐng)購(gòu)手續(xù)、采購(gòu)合同、驗(yàn)收證明、入庫(kù)憑證、發(fā)票等文件和憑證的核對(duì)工作,確保全過(guò)程得到有效控制。

（一）、加強(qiáng)庫(kù)存物資及藥品采購(gòu)業(yè)務(wù)的預(yù)算管理。具有請(qǐng)購(gòu)權(quán)的歸口管理部門(mén)按照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度辦理請(qǐng)購(gòu)手續(xù)。對(duì)于超預(yù)算和預(yù)算外采購(gòu)項(xiàng)目，歸口管理部門(mén)按規(guī)定追加預(yù)算后再辦理請(qǐng)購(gòu)手續(xù)。

1、確定安全存量，實(shí)行儲(chǔ)備定額計(jì)劃控制；

2、加強(qiáng)采購(gòu)量的控制與監(jiān)督，確定經(jīng)濟(jì)采購(gòu)量；

4、小額零星采購(gòu)由經(jīng)授權(quán)的部門(mén)對(duì)價(jià)格、質(zhì)量、供應(yīng)商等有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審查、篩選,按規(guī)定審批。

（三）、嚴(yán)格庫(kù)存物資和藥品驗(yàn)收入庫(kù)管理。根據(jù)驗(yàn)收 入庫(kù)制度和經(jīng)批準(zhǔn)的合同等采購(gòu)文件，由保管員對(duì)品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收并及時(shí)入庫(kù)；所有物資和藥品必須經(jīng)過(guò)驗(yàn)收入庫(kù)才能領(lǐng)用，不驗(yàn)收入庫(kù)，一律不準(zhǔn)辦理資金結(jié)算。所有退貨都有準(zhǔn)確記錄，注明品名、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量和退貨原因，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

財(cái)務(wù)處對(duì)驗(yàn)收手續(xù)及批準(zhǔn)的計(jì)劃、合同、協(xié)議、發(fā)票的真實(shí)性、完整性、合法性進(jìn)行嚴(yán)格審核。審核無(wú)誤后及時(shí)記賬，每月定期與醫(yī)療設(shè)備處、檢驗(yàn)科、總務(wù)處、藥材科核對(duì)賬目，保證賬賬、賬實(shí)相符。對(duì)會(huì)計(jì)期末物資、藥品已到，發(fā)票未到的，可暫估入賬，下月收到票據(jù)據(jù)實(shí)調(diào)整。

(四)、庫(kù)存物資及藥品的儲(chǔ)存與保管要實(shí)行限制接觸控制。指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)領(lǐng)用,制定領(lǐng)用限額或定額;建立高值耗材、低值易耗品的領(lǐng)、用、存輔助賬。由醫(yī)療設(shè)備處會(huì)計(jì)、總務(wù)處會(huì)計(jì)記賬。各科室定額領(lǐng)用低值易耗品，在定額內(nèi)領(lǐng)有低值易耗品，需以舊換新。

醫(yī)療設(shè)備處界定高值衛(wèi)生材料和普通衛(wèi)生材料，高值衛(wèi)生材料一般是指單位價(jià)值在300元以上，一次性使用的衛(wèi)生材料。對(duì)由收費(fèi)項(xiàng)目的高值耗料執(zhí)行“以用定領(lǐng)”的核銷(xiāo)辦法，對(duì)無(wú)收費(fèi)項(xiàng)目的高值耗材納入耗材定額管理。

科室的核算員對(duì)當(dāng)月物資的使用情況進(jìn)行登記，并制作盤(pán)點(diǎn)表。其中詳細(xì)記載高值耗材的使用情況，并注明住 院號(hào)、姓名等，每月的盤(pán)點(diǎn)表在科內(nèi)進(jìn)行公示。

（五）、加強(qiáng)藥品處置管理，明確處置權(quán)限。規(guī)范處置程序：

1、藥房藥品退庫(kù)時(shí)，須填寫(xiě)“藥品退庫(kù)申請(qǐng)單”，藥庫(kù)保管員復(fù)核曾經(jīng)發(fā)貨藥品的批號(hào)、數(shù)量，經(jīng)藥材科主任批準(zhǔn)后，通知藥房保管員退回藥品。藥庫(kù)保管員認(rèn)真核對(duì)“藥品退庫(kù)申請(qǐng)單”所列藥品品名、批號(hào)，規(guī)格和有效期后簽字收貨。拒收非藥庫(kù)發(fā)出的藥品，情況上報(bào)藥材科主任。

2、過(guò)期藥品退貨時(shí)，需填寫(xiě)“藥品過(guò)期失效報(bào)告表”，交藥庫(kù)保管員與實(shí)物核對(duì)。藥庫(kù)保管員填寫(xiě)“藥品退庫(kù)申請(qǐng)單”并按規(guī)定程序和審批手續(xù)后辦理藥品退庫(kù)手續(xù)。藥庫(kù)會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)按規(guī)定辦理賬務(wù)處理手續(xù)。

不合格藥品報(bào)損處理時(shí)，保管員填寫(xiě)“報(bào)損藥品清單”，報(bào)經(jīng)藥材科主任審核后，上報(bào)主管院長(zhǎng)、財(cái)務(wù)處處長(zhǎng)、院長(zhǎng)審批，財(cái)務(wù)處進(jìn)行賬務(wù)處理。批準(zhǔn)報(bào)損的藥品專(zhuān)人、專(zhuān)區(qū)管理。對(duì)于不合格藥品，藥材科應(yīng)查明原因，及時(shí)糾正，采取預(yù)防措施。非正常原因報(bào)損，應(yīng)追究責(zé)任人責(zé)任，由科室當(dāng)月獎(jiǎng)金中全額扣除。

（六）、嚴(yán)格實(shí)行醫(yī)院成本核算制度。加強(qiáng)管理、堵塞漏洞，降低醫(yī)療服務(wù)成本和藥品、物資消耗。

三、完善庫(kù)存物資及藥品盤(pán)點(diǎn)制度，由醫(yī)療設(shè)備處?？倓?wù)處、財(cái)務(wù)處、藥材科、檢驗(yàn)科、紀(jì)檢委等科室組成監(jiān)盤(pán)組，分組到各科室進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。對(duì)盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)查明原因，報(bào)請(qǐng)科主任、主管院長(zhǎng)及財(cái)務(wù)院長(zhǎng)審批后，按規(guī)定處理，調(diào)整賬務(wù)，達(dá)到帳實(shí)相符。如屬非正常損失，由科室當(dāng)月獎(jiǎng)金中全額扣除。

行政后勤科室領(lǐng)用的物資也由科室一人詳細(xì)登記物資用途，月底同樣匯總登記并接受監(jiān)盤(pán)，非正常損失扣罰科室獎(jiǎng)金。

以上自規(guī)定之日起執(zhí)行。

庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)管理制度篇五

一、為貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和規(guī)章制度，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)的安全與完整，堵塞管理漏洞，提高醫(yī)院財(cái)務(wù)管理水平保證會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、財(cái)政部頒發(fā)的《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》、《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》、《事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》及國(guó)家衛(wèi)生計(jì)生委頒發(fā)的《醫(yī)院財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制規(guī)定》等法規(guī)制度，結(jié)合我院的實(shí)際情況制定本制度。

二、醫(yī)院的藥學(xué)部具體負(fù)責(zé)藥品的管理;醫(yī)學(xué)工程部具體負(fù)責(zé)醫(yī)用衛(wèi)生材料、醫(yī)用低值易耗品的管理;總務(wù)部具體負(fù)責(zé)后勤物資、后勤低值易耗品的管理:財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)藥品及庫(kù)存物資的賬務(wù)管理;審計(jì)辦負(fù)責(zé)對(duì)各管理部門(mén)的監(jiān)督管理。

三、藥品及庫(kù)存物資的采購(gòu)與審批

藥品倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)醫(yī)院臨床、科研需要每周編制藥品采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)藥庫(kù)分管主任審批后，藥品采購(gòu)人員通過(guò)藥品集中采購(gòu)平臺(tái)采購(gòu)藥品，常規(guī)采購(gòu)藥品品種范圍不能超出醫(yī)院《基本用藥供應(yīng)目錄》，因臨床搶救、特殊治療、科研等特殊需要采購(gòu)目錄外藥品，按照特需藥品采購(gòu)流程，經(jīng)分管主任審核、分管院長(zhǎng)審批后進(jìn)行限量采購(gòu)。

物資倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)醫(yī)院庫(kù)存物資使用情況及庫(kù)存量編制庫(kù)存

庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)管理制度篇六

第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，及時(shí)掌握公司各項(xiàng)原料、存貨等物料的數(shù)量及狀態(tài)，準(zhǔn)確核算產(chǎn)品成本和消耗定額，保證公司各項(xiàng)資產(chǎn)的安全、完整，同時(shí)也使盤(pán)點(diǎn)工作規(guī)范化，特制定本制度。

第二條 物資盤(pán)點(diǎn)的內(nèi)容

(一)動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)法：在物資發(fā)生出入庫(kù)時(shí)，就隨之清點(diǎn)物資余額，并與賬簿記錄的數(shù)額相核對(duì)。

(二)重點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)法：對(duì)進(jìn)出頻率高的、或易損耗的、或者價(jià)值高的物資經(jīng)常進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)的方法。

(三)全面盤(pán)點(diǎn)法：對(duì)在庫(kù)、在產(chǎn)的全部物資，在規(guī)定的日期全面進(jìn)行賬實(shí)清點(diǎn)的方法。

(一)所有進(jìn)出庫(kù)單據(jù)已于盤(pán)點(diǎn)前登錄完畢。(二)盤(pán)點(diǎn)期間已收貨而未辦妥入庫(kù)手續(xù)的貨物，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。

(三)整理倉(cāng)庫(kù)，物資排列整齊，放置標(biāo)識(shí)牌。

(四)財(cái)務(wù)部提前發(fā)出當(dāng)月盤(pán)點(diǎn)通知，包括盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、人員分工、盤(pán)點(diǎn)要求等。

(五)打英分發(fā)相關(guān)盤(pán)點(diǎn)表單。第五條 盤(pán)點(diǎn)工作分工

(一)財(cái)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作，包括下發(fā)盤(pán)點(diǎn)通知、分發(fā)及收取盤(pán)點(diǎn)表單、監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)過(guò)程、抽查復(fù)核盤(pán)點(diǎn)結(jié)果、匯總盤(pán)點(diǎn)報(bào)告及賬務(wù)處理。

(二)倉(cāng)儲(chǔ)物流部門(mén)：劃分盤(pán)點(diǎn)區(qū)域，指定專(zhuān)人進(jìn)行物資清點(diǎn)，填報(bào)盤(pán)點(diǎn)表、查實(shí)差異原因。

(三)生產(chǎn)部門(mén)：清點(diǎn)在產(chǎn)品，放置盤(pán)點(diǎn)卡。

(四)銷(xiāo)售部門(mén)：與主機(jī)廠核對(duì)異地庫(kù)房產(chǎn)品，清理退廢、返工產(chǎn)品。

第六條 盤(pán)點(diǎn)工作要求

(一)月度盤(pán)點(diǎn)時(shí)間為當(dāng)月26日，年度盤(pán)點(diǎn)時(shí)間為12月31日(節(jié)假日照常盤(pán)點(diǎn))。原則上盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日8-10點(diǎn)停產(chǎn)，庫(kù)房閉庫(kù)盤(pán)存。如確有生產(chǎn)任務(wù)，盤(pán)點(diǎn)期間物資不得跨部門(mén)流動(dòng)。(二)倉(cāng)儲(chǔ)物流部門(mén)、銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)至少提前一天進(jìn)行自盤(pán)，自盤(pán)后至盤(pán)點(diǎn)時(shí)的物資收發(fā)及時(shí)調(diào)整盤(pán)點(diǎn)表。盤(pán)點(diǎn)完成后由盤(pán)點(diǎn)人員和部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字，于盤(pán)點(diǎn)日第二天交財(cái)務(wù)部門(mén)。

(三)生產(chǎn)部門(mén)在財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)取盤(pán)點(diǎn)卡，由各生產(chǎn)工段(小組)制品人員負(fù)責(zé)清點(diǎn)本工段(小組)在制產(chǎn)品，放置盤(pán)點(diǎn)卡，本項(xiàng)工作要求在盤(pán)點(diǎn)日10點(diǎn)前完成。

(四)財(cái)務(wù)部門(mén)在盤(pán)點(diǎn)日當(dāng)天重點(diǎn)復(fù)盤(pán)生產(chǎn)部門(mén)，指定專(zhuān)人到生產(chǎn)部門(mén)收取盤(pán)點(diǎn)卡，同時(shí)對(duì)盤(pán)點(diǎn)情況進(jìn)行復(fù)盤(pán)。生產(chǎn)部門(mén)復(fù)盤(pán)完成后再對(duì)各庫(kù)房進(jìn)行復(fù)盤(pán)。

(五)復(fù)盤(pán)人員由自盤(pán)人員陪同進(jìn)行實(shí)物盤(pán)點(diǎn)，復(fù)盤(pán)比例不低于物料種類(lèi)的50%，抽查原則上選擇有更正項(xiàng)、單價(jià)高、數(shù)量大、收發(fā)頻繁的項(xiàng)目進(jìn)行。

(六)復(fù)盤(pán)與自盤(pán)有差異的，由自盤(pán)人員查找差異，經(jīng)確認(rèn)有誤的，由自盤(pán)人員在復(fù)盤(pán)表上對(duì)應(yīng)欄目簽字。復(fù)盤(pán)時(shí)物料種類(lèi)差錯(cuò)率在5%以上的，要求自盤(pán)人員對(duì)所管物資重新盤(pán)存。

(七)復(fù)盤(pán)完畢，財(cái)務(wù)部門(mén)收集整理各部門(mén)盤(pán)點(diǎn)表、盤(pán)點(diǎn)卡(按編號(hào)收集，不缺不漏)并與財(cái)務(wù)賬進(jìn)行核對(duì)，填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)匯總表。

(一)差異查找：盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，如有盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)賬簿不符的情況，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)組織物料管理部門(mén)查找原因，屬于制度或管理類(lèi)因素引起的應(yīng)提出管理建議，屬于個(gè)人能力不足或未盡職盡責(zé)，應(yīng)對(duì)個(gè)人提出處罰意見(jiàn)。

(二)盈虧處理：存在賬實(shí)差異的單位應(yīng)由公司辦公會(huì)形成處理意見(jiàn)，連同《盤(pán)點(diǎn)總結(jié)報(bào)告》一并上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)部，待集團(tuán)同意后方可調(diào)整財(cái)務(wù)賬或?qū)嵨飵ぁ?/p>

(三)資料整理：所有盤(pán)點(diǎn)資料由財(cái)務(wù)部門(mén)裝訂成冊(cè)，按照會(huì)計(jì)檔案的管理要求保管。

第八條 處罰

(一)對(duì)盤(pán)點(diǎn)工作組織不力，未按要求進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)或未報(bào)送盤(pán)點(diǎn)表的部門(mén)，對(duì)其部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)處以500元/次的罰款。

(二)盤(pán)點(diǎn)中弄虛作假、以次充好的部門(mén)，對(duì)其部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)處以2000元罰款，直接責(zé)任人賠償全部損失，開(kāi)除出廠。

(三)有漏盤(pán)、重盤(pán)現(xiàn)象的部門(mén)，對(duì)其部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)處以50元/項(xiàng)的罰款，物資管理人員處以20元/項(xiàng)的罰款。(三)盤(pán)點(diǎn)數(shù)量與帳面數(shù)量有差異的，視其原因由公司辦公會(huì)提出處理意見(jiàn)，因個(gè)人因素引起的應(yīng)予賠償，賠償金額不小于差異金額的30%，涉及監(jiān)守自盜、違法違規(guī)的，追究法律責(zé)任。

第九條 本制度由財(cái)務(wù)審計(jì)部解釋、修訂，自下發(fā)之日起執(zhí)行。

庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)管理制度篇七

1、目的：為加強(qiáng)庫(kù)存藥品管理，建立一個(gè)完善的盤(pán)點(diǎn)操作程序

2、范圍：儲(chǔ)存于庫(kù)內(nèi)的所有合格藥品

3、責(zé)任：儲(chǔ)運(yùn)部、質(zhì)量部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本程序的實(shí)施

4、內(nèi)容：

4.2.1定期盤(pán)點(diǎn)，根據(jù)公司質(zhì)量管理和財(cái)務(wù)管理的要求，規(guī)定儲(chǔ)運(yùn)部每個(gè)月進(jìn)行一次倉(cāng)庫(kù)全盤(pán)盤(pán)點(diǎn)；每三個(gè)月進(jìn)行一次需財(cái)務(wù)部監(jiān)督的全盤(pán)盤(pán)點(diǎn)；兩者可合并進(jìn)行。

4.3.1根據(jù)盤(pán)點(diǎn)需要從系統(tǒng)中打印出盤(pán)點(diǎn)單（倉(cāng)儲(chǔ)管理——盤(pán)存單），按庫(kù)位排序，需財(cái)務(wù)部監(jiān)督的盤(pán)點(diǎn)的盤(pán)點(diǎn)單由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制單，其他情況由儲(chǔ)運(yùn)部負(fù)責(zé)制單。

4.3.2根據(jù)盤(pán)點(diǎn)單逐一進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，核對(duì)名稱(chēng)、規(guī)格、生產(chǎn)廠家、批號(hào)、單位和數(shù)量，盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后盤(pán)點(diǎn)人和復(fù)核人在盤(pán)點(diǎn)單上簽字確認(rèn)（每張），需財(cái)務(wù)部監(jiān)督的盤(pán)點(diǎn)單上必須有財(cái)務(wù)人員簽字。

4.4盤(pán)點(diǎn)結(jié)果分析，發(fā)現(xiàn)偏差，應(yīng)立即尋找偏差原因：如1).檢貨、出貨錯(cuò)誤；2).收貨錯(cuò)誤；3).庫(kù)房?jī)?nèi)部損耗；4).失竊；5).庫(kù)存轉(zhuǎn)換錯(cuò)誤等。4.5盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理，根據(jù)偏差原因，制定整改方案，并限期整改，在系統(tǒng)上做“報(bào)損（溢）單”，然后經(jīng)儲(chǔ)運(yùn)部經(jīng)理、采購(gòu)部經(jīng)理、質(zhì)管部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理審核和記賬，將庫(kù)存調(diào)整正確，做到帳、物、庫(kù)位相符。

庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)管理制度篇八

第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，及時(shí)掌握公司各項(xiàng)原料、存貨等物料的數(shù)量及狀態(tài)，準(zhǔn)確核算產(chǎn)品成本和消耗定額，保證公司各項(xiàng)資產(chǎn)的安全、完整，同時(shí)也使盤(pán)點(diǎn)工作規(guī)范化，特制定本制度。

第二條 物資盤(pán)點(diǎn)的內(nèi)容

(一)動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)法：在物資發(fā)生出入庫(kù)時(shí)，就隨之清點(diǎn)物資余額，并與賬簿記錄的數(shù)額相核對(duì)。

(二)重點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)法：對(duì)進(jìn)出頻率高的、或易損耗的、或者價(jià)值高的物資經(jīng)常進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)的方法。

(三)全面盤(pán)點(diǎn)法：對(duì)在庫(kù)、在產(chǎn)的全部物資，在規(guī)定的日期全面進(jìn)行賬實(shí)清點(diǎn)的方法。

(一)所有進(jìn)出庫(kù)單據(jù)已于盤(pán)點(diǎn)前登錄完畢。(二)盤(pán)點(diǎn)期間已收貨而未辦妥入庫(kù)手續(xù)的貨物，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。

(三)整理倉(cāng)庫(kù)，物資排列整齊，放置標(biāo)識(shí)牌。

(四)財(cái)務(wù)部提前發(fā)出當(dāng)月盤(pán)點(diǎn)通知，包括盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、人員分工、盤(pán)點(diǎn)要求等。

(五)打英分發(fā)相關(guān)盤(pán)點(diǎn)表單。第五條 盤(pán)點(diǎn)工作分工

(一)財(cái)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作，包括下發(fā)盤(pán)點(diǎn)通知、分發(fā)及收取盤(pán)點(diǎn)表單、監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)過(guò)程、抽查復(fù)核盤(pán)點(diǎn)結(jié)果、匯總盤(pán)點(diǎn)報(bào)告及賬務(wù)處理。

(二)倉(cāng)儲(chǔ)物流部門(mén)：劃分盤(pán)點(diǎn)區(qū)域，指定專(zhuān)人進(jìn)行物資清點(diǎn)，填報(bào)盤(pán)點(diǎn)表、查實(shí)差異原因。

(三)生產(chǎn)部門(mén)：清點(diǎn)在產(chǎn)品，放置盤(pán)點(diǎn)卡。

(四)銷(xiāo)售部門(mén)：與主機(jī)廠核對(duì)異地庫(kù)房產(chǎn)品，清理退廢、返工產(chǎn)品。

第六條 盤(pán)點(diǎn)工作要求

(一)月度盤(pán)點(diǎn)時(shí)間為當(dāng)月26日，盤(pán)點(diǎn)時(shí)間為12月31日(節(jié)假日照常盤(pán)點(diǎn))。原則上盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日8-10點(diǎn)停產(chǎn)，庫(kù)房閉庫(kù)盤(pán)存。如確有生產(chǎn)任務(wù)，盤(pán)點(diǎn)期間物資不得跨部門(mén)流動(dòng)。(二)倉(cāng)儲(chǔ)物流部門(mén)、銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)至少提前一天進(jìn)行自盤(pán)，自盤(pán)后至盤(pán)點(diǎn)時(shí)的物資收發(fā)及時(shí)調(diào)整盤(pán)點(diǎn)表。盤(pán)點(diǎn)完成后由盤(pán)點(diǎn)人員和部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字，于盤(pán)點(diǎn)日第二天交財(cái)務(wù)部門(mén)。

(三)生產(chǎn)部門(mén)在財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)取盤(pán)點(diǎn)卡，由各生產(chǎn)工段(小組)制品人員負(fù)責(zé)清點(diǎn)本工段(小組)在制產(chǎn)品，放置盤(pán)點(diǎn)卡，本項(xiàng)工作要求在盤(pán)點(diǎn)日10點(diǎn)前完成。

(四)財(cái)務(wù)部門(mén)在盤(pán)點(diǎn)日當(dāng)天重點(diǎn)復(fù)盤(pán)生產(chǎn)部門(mén)，指定專(zhuān)人到生產(chǎn)部門(mén)收取盤(pán)點(diǎn)卡，同時(shí)對(duì)盤(pán)點(diǎn)情況進(jìn)行復(fù)盤(pán)。生產(chǎn)部門(mén)復(fù)盤(pán)完成后再對(duì)各庫(kù)房進(jìn)行復(fù)盤(pán)。

(五)復(fù)盤(pán)人員由自盤(pán)人員陪同進(jìn)行實(shí)物盤(pán)點(diǎn)，復(fù)盤(pán)比例不低于物料種類(lèi)的50%，抽查原則上選擇有更正項(xiàng)、單價(jià)高、數(shù)量大、收發(fā)頻繁的項(xiàng)目進(jìn)行。

(六)復(fù)盤(pán)與自盤(pán)有差異的，由自盤(pán)人員查找差異，經(jīng)確認(rèn)有誤的，由自盤(pán)人員在復(fù)盤(pán)表上對(duì)應(yīng)欄目簽字。復(fù)盤(pán)時(shí)物料種類(lèi)差錯(cuò)率在5%以上的，要求自盤(pán)人員對(duì)所管物資重新盤(pán)存。

(七)復(fù)盤(pán)完畢，財(cái)務(wù)部門(mén)收集整理各部門(mén)盤(pán)點(diǎn)表、盤(pán)點(diǎn)卡(按編號(hào)收集，不缺不漏)并與財(cái)務(wù)賬進(jìn)行核對(duì)，填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)匯總表。

(一)差異查找：盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，如有盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)賬簿不符的情況，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)組織物料管理部門(mén)查找原因，屬于制度或管理類(lèi)因素引起的應(yīng)提出管理建議，屬于個(gè)人能力不足或未盡職盡責(zé)，應(yīng)對(duì)個(gè)人提出處罰意見(jiàn)。

(二)盈虧處理：存在賬實(shí)差異的單位應(yīng)由公司辦公會(huì)形成處理意見(jiàn)，連同《盤(pán)點(diǎn)總結(jié)報(bào)告》一并上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)部，待集團(tuán)同意后方可調(diào)整財(cái)務(wù)賬或?qū)嵨飵ぁ?/p>

(三)資料整理：所有盤(pán)點(diǎn)資料由財(cái)務(wù)部門(mén)裝訂成冊(cè)，按照會(huì)計(jì)檔案的管理要求保管。

第八條 處罰

(一)對(duì)盤(pán)點(diǎn)工作組織不力，未按要求進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)或未報(bào)送盤(pán)點(diǎn)表的部門(mén)，對(duì)其部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)處以500元/次的罰款。

(二)盤(pán)點(diǎn)中弄虛作假、以次充好的部門(mén)，對(duì)其部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)處以2000元罰款，直接責(zé)任人賠償全部損失，開(kāi)除出廠。

(三)有漏盤(pán)、重盤(pán)現(xiàn)象的部門(mén)，對(duì)其部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)處以50元/項(xiàng)的罰款，物資管理人員處以20元/項(xiàng)的罰款。(三)盤(pán)點(diǎn)數(shù)量與帳面數(shù)量有差異的，視其原因由公司辦公會(huì)提出處理意見(jiàn)，因個(gè)人因素引起的應(yīng)予賠償，賠償金額不小于差異金額的30%，涉及監(jiān)守自盜、違法違規(guī)的，追究法律責(zé)任。

第九條 本制度由財(cái)務(wù)審計(jì)部解釋、修訂，自下發(fā)之日起執(zhí)行。