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庫存盤點管理制度篇一

加強對公司原輔料、備品(備件)、成品庫存的安全管理,防止缺貨、斷貨、積壓等行為對公司的生產(chǎn)經(jīng)營造成影響,保障公司生產(chǎn)經(jīng)營正常進(jìn)行。

適用于公司所有原輔料、備品(備件)、成品。

采購周期:指采購方?jīng)Q定訂貨并下訂單、供應(yīng)商確認(rèn)、訂單處理 、生產(chǎn)計劃 、原料采購、質(zhì)量檢驗 、發(fā)運的整個周期時間。

4.1 生產(chǎn)管理處與物資采購處負(fù)責(zé)共同制定原輔料的安全庫存,報主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

4.2裝備能源處負(fù)責(zé)制定備品(備件)的安全庫存,報主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

4.3銷售公司與生產(chǎn)管理處共同負(fù)責(zé)制定成品的安全庫存,報主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

4.4倉儲運輸處負(fù)責(zé)根據(jù)安全庫存管理原輔料、成品庫存。

4.5裝備能源處負(fù)責(zé)根據(jù)安全庫存管理備品(備件)庫存。

5.1生產(chǎn)計劃編制人員每月結(jié)合成品的安全庫存表制定公司月度生產(chǎn)計劃。

5.2采購人員結(jié)合原輔料、備品(備件)的安全庫存表制定公司月度采購計劃,依據(jù)采購計劃進(jìn)行采購。

5.3倉庫管理人員每日根據(jù)安全庫存檢查原輔料、備品(備件)庫存數(shù)量,發(fā)現(xiàn)數(shù)量小于或超出規(guī)定時,需及時通知相關(guān)采購人員。

5.4倉庫管理人員每日根據(jù)安全庫存檢查成品庫存數(shù)量,發(fā)現(xiàn)數(shù)量小于或超出規(guī)定時,需及時通知生產(chǎn)計劃編制人員。

5.5采購人員在接到倉庫管理人員庫存報警或超量通知后,應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)實際需求情況,決定是否與供應(yīng)商聯(lián)絡(luò),通知供應(yīng)商及時交貨或改變交期。

5.6生產(chǎn)計劃編制人員在接到倉庫管理人員庫存報警或超量通知后,應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)實際需求情況,決定是否制定臨時生產(chǎn)計劃,通知生產(chǎn)分廠執(zhí)行臨時生產(chǎn)計劃。

6.1原輔料安全庫存:按照原輔料進(jìn)行分類,分別制定相應(yīng)的安全庫存。

木漿、煤炭等大宗物品:結(jié)合市場行情、采購周期,生產(chǎn)管理處制定相應(yīng)的安全庫存。

化學(xué)品:結(jié)合市場行情、采購周期、有效期、生產(chǎn)管理讓制定相應(yīng)的安全庫存。

特種器材:結(jié)合市場行情、采購周期、生產(chǎn)管理制定相應(yīng)的安全庫存。

包裝材料、五金鋼材等其他:結(jié)合采購周期、生產(chǎn)管理處制定相應(yīng)的安全庫存。

6.2 備品(備件)安全庫存:結(jié)合市場行情、采購周期,設(shè)備能源處制定相應(yīng)的安全庫存。

6.3 成品安全庫存:根據(jù)不同的客戶要求,結(jié)合產(chǎn)品的品種、保質(zhì)期等因素,銷售公司制定相應(yīng)的安全庫存。

7.1生產(chǎn)管理處制定的《原輔料安全庫存表》

7.2設(shè)備能源處制定的《備品(備件)安全庫存表》

7.3銷售公司制定的《成品安全庫存表》

庫存盤點管理制度篇二

1. 為了加強商品存貨管理，明確商品進(jìn)出庫手續(xù)，規(guī)范盤點流程，促進(jìn)庫存商品管理水平提高。

2. 確保公司庫存商品財產(chǎn)安全、完整。

1. 庫存商品的定義

庫存商品是指存放在公司倉庫中所有權(quán)屬公司且納入庫存商品核算的各類商品。

2. 庫存商品入庫

a. 商品入庫需商品采購負(fù)責(zé)人(或待入庫商品盤點人)提交待入庫商品明細(xì)清單，經(jīng)由庫管人員盤點核對無誤后，將貨物放置庫房內(nèi)，分配貨架，辦理入庫手續(xù)，制作入庫單。入庫單需由采購負(fù)責(zé)人、庫存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)、庫管人員共同簽字方可生效;入庫單一式三份：采購負(fù)責(zé)人、庫管人員、存檔各存一份。

b. 退貨商品入庫需由經(jīng)辦人提交退貨清單。經(jīng)由庫管人員盤點核對無誤后，將貨物放置庫房內(nèi)，辦理入庫手續(xù)，制作退貨入庫單。退貨入庫單需由經(jīng)辦人、庫管人員共同簽字方可生效;退貨入庫單一式三份：經(jīng)辦人、庫管、存檔各存一份。

3. 庫存商品盤點

a. 常規(guī)盤點：每月3日、13日、23日盤點庫存，核對庫存表。

b. 非常規(guī)盤點：

采購商品入庫前、后需分別進(jìn)行庫存清點工作，保證大宗新進(jìn)商品入庫前后庫存商品無誤。

批發(fā)訂單商品出庫前、后需分別進(jìn)行庫存清點工作，保證大宗商品出庫前后庫存商品無誤。

c. 庫存盤點人員務(wù)必獨立、細(xì)心、認(rèn)真、負(fù)責(zé)，盡量保證盤點準(zhǔn)確。

1. 倉庫日常維護(hù)

a.倉儲管理人員需每日做好倉庫通風(fēng)、整理工作。每日上班后開啟倉庫窗戶通風(fēng)，檢查倉庫窗戶門鎖是否完整，檢查倉庫溫度;每日下班前檢查倉庫門窗是否關(guān)上、鎖上。

b.根據(jù)商品數(shù)量合理分配倉位，做好倉位資源整合優(yōu)化，充分利用倉庫空間。

2. 倉庫鑰匙管理

a.倉庫鑰匙常備兩套，庫管人員和庫存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)各持一套，不得將鑰匙隨意轉(zhuǎn)交其他無關(guān)人員。

b.庫管人員如因特殊原因需要臨時將倉庫鑰匙移交其他人員，需經(jīng)庫存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)批準(zhǔn)，并辦理倉庫鑰匙交接單，接、交鑰匙之前均需盤點核對庫存，明確庫存商品責(zé)任。

3. 未經(jīng)庫管人員允許，非庫管人員禁止私入倉庫。如工作需要需由庫管

人員陪同，嚴(yán)禁非庫管人員單獨在倉庫停留。

1. 零售商品發(fā)貨流程

a.訂單打印人員(現(xiàn)為xx)打印訂單后交庫管人員，庫管人員依據(jù)訂單取出相應(yīng)商品，并留下訂單出庫聯(lián)(綠色)，其余各聯(lián)指定財務(wù)核算人員(現(xiàn)為xx)、庫存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)各保留一聯(lián)，出庫商品交由發(fā)貨人員(現(xiàn)為xx)。

b.發(fā)貨人員(現(xiàn)為xx)根據(jù)訂單聯(lián)(白色)復(fù)核出庫商品無誤，打包并發(fā)送快遞。

c.每工作日10點、16點兩次集中備貨出庫。

2. 批發(fā)商品發(fā)貨流程

a.訂單打印人員(現(xiàn)為xx)打印訂單后交庫管人員，庫管人員依據(jù)訂單備貨下架，放置在倉庫指定備貨區(qū)，并留下訂單出庫聯(lián)(綠色)，其余各聯(lián)指定財務(wù)核算人員(現(xiàn)為xx)、庫存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)各保留一聯(lián)，待出庫商品放置倉庫指定備貨區(qū)準(zhǔn)備發(fā)貨。

b.訂單打印人員(現(xiàn)為xx)根據(jù)訂單聯(lián)復(fù)核出庫商品無誤，并留下訂單聯(lián)(白色)放置在相應(yīng)商品上，聯(lián)系顧客自取或打包并發(fā)送快遞。

3. 零售上門自提發(fā)貨

顧客上門選購，由庫管人員陪同顧客去庫房挑選，選定商品后庫管人員在華奧商城下訂單，訂單打印人員打印訂單后交庫管人員，庫管人員留下訂單出庫聯(lián)(綠色)，其余各聯(lián)指定財務(wù)核算人員(現(xiàn)為xx)、庫存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)各保留一聯(lián)。顧客支付貨款現(xiàn)金交由指定財務(wù)核算人員(現(xiàn)為xx)。

4. 員工內(nèi)購發(fā)貨流程

依據(jù)《員工內(nèi)購規(guī)定》執(zhí)行操作。

5. 公關(guān)性(贈品)商品發(fā)貨流程

如因業(yè)務(wù)需要從庫存商品中申請公關(guān)性(贈品)商品，需辦理公關(guān)性(贈品)商品出庫手續(xù)，公關(guān)性商品(贈品)申請出庫單需申請人簽字、庫存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)審批、副總審簽后方可生效，相應(yīng)商品可以出庫。

庫存盤點管理制度篇三

一、目的

為了加強物資材料的倉儲管理，提高物資使用效率，確保庫存物資數(shù)量準(zhǔn)確、保管完好，特制定本辦法。

二、適用范圍

此項制度適用于項目剩余物資的管理。

三、職責(zé)劃分

1、項目部：負(fù)責(zé)將項目剩余物資送達(dá)公司倉庫，并組織倉庫管理員和財務(wù)人員進(jìn)行驗收及盤點，辦理入庫手續(xù)；對物資的實用性進(jìn)行檢驗。

2、倉庫管理員(現(xiàn)階段由采購員兼任)：協(xié)助項目部和采購部辦理出入庫，對庫存物資進(jìn)行定期盤點，妥善保管庫存物資；負(fù)責(zé)定期將剩余物資明細(xì)發(fā)送給技術(shù)部、采購部及工程部，實現(xiàn)信息共享。

3、采購部：負(fù)責(zé)組織技術(shù)部、工程部及運營部對現(xiàn)有物資的實用性進(jìn)行檢驗；負(fù)責(zé)辦理出庫手續(xù)。

4、技術(shù)部：負(fù)責(zé)庫存物資的消化處理，設(shè)計時，將庫存物資考慮進(jìn)去。

5、財務(wù)人員：負(fù)責(zé)監(jiān)督庫存物資的驗收及盤點。

四、管理內(nèi)容

1、剩余物資的處理原則

（3）閥門管件類：閥門管件類，合格品由采購部負(fù)責(zé)退回廠家或由項目經(jīng)理運到倉庫并辦理入庫，不合格品由項目經(jīng)理就地處理。

2、入庫

項目完成后，對于確定入庫的物資，由項目經(jīng)理負(fù)責(zé)辦理入庫手續(xù)，項目經(jīng)理組織技術(shù)部和運營部對入庫物資進(jìn)行驗收，組織倉庫管理員和財務(wù)人員進(jìn)行盤點，完成入庫；帳外物資單獨入庫，詳見附件入庫單。

3、出庫

根據(jù)需要，采購部負(fù)責(zé)辦理出庫手續(xù)，領(lǐng)取庫存物資，倉庫管理員予以備案，財務(wù)人員進(jìn)行監(jiān)督，詳見附件出庫單。

4、庫存物資的消化

庫存物資明細(xì)每次更新后2日內(nèi)，由倉庫管理員發(fā)送給技術(shù)部、采購部、工程部及運營部全體人員，達(dá)到信息共享。項目設(shè)計階段，設(shè)計人員負(fù)責(zé)結(jié)合庫存物資進(jìn)行設(shè)計，采購部負(fù)責(zé)在每次設(shè)計前，組織設(shè)計人員、項目經(jīng)理及運營部經(jīng)理對可選用物資進(jìn)行檢驗；采購階段，采購部負(fù)責(zé)領(lǐng)取可用物資，辦理出庫手續(xù)。

庫存物資的盤點于每年的12月31日前完成，由倉庫管理員負(fù)責(zé)進(jìn)行盤點；每次辦理出庫或入庫后一周內(nèi)，倉庫管理員負(fù)責(zé)將庫存進(jìn)行更新，盤點及更新結(jié)果發(fā)送給技術(shù)部、采購部、工程部及運營部全體人員，詳見附件庫存物資明細(xì)表。

6、報廢處理

（1）出庫前報廢：每次設(shè)計工作開始前及每年一次的盤點，采購部都會組織相關(guān)部門專業(yè)工程師對庫存物資進(jìn)行檢驗，對于不合格品，采購部負(fù)責(zé)在每年6月份進(jìn)行集中處理。

（2）出庫后報廢：在物資進(jìn)行到貨驗收后，項目部發(fā)現(xiàn)物資不合格時，由采購部組織相關(guān)部門專業(yè)工程師進(jìn)行現(xiàn)場檢驗，不合格品由項目經(jīng)理就地處理，處理結(jié)果抄送給設(shè)計人員、采購部經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人。

7、獎懲機制 懲罰：

（1）庫存有而未被利用：設(shè)計人員忽略的情況，由設(shè)計人員承擔(dān)可用物資采購價的20%的責(zé)任，技術(shù)部經(jīng)理承擔(dān)10%的責(zé)任；設(shè)計文件中有，采購部忽略的情況，采購員承擔(dān)20%的責(zé)任，采購部經(jīng)理承擔(dān)10%的責(zé)任。

庫存得到消化后，所消化物資采購價的20%用以獎勵相關(guān)人員，由采購部負(fù)責(zé)此項資金的分配。

庫存盤點管理制度篇四

為加強庫存物資和藥品的申購、使用及保管管理，提高流動資產(chǎn)利用效率，規(guī)范我院庫存物資和藥品核算，依據(jù)《醫(yī)院財務(wù)制度》和醫(yī)院實際情況，特制定本規(guī)定。

一、建立資產(chǎn)管理體制

建立“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、分級負(fù)責(zé)、責(zé)任到人”的管理體制。

庫存物資和藥品由醫(yī)院統(tǒng)一采購，并對納入政府采購和藥品集中采購范圍的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

明確庫存物資和藥品的歸口管理部門職責(zé)權(quán)限及審批程序。

建立健全庫存物資和藥品崗位責(zé)任制，不相容崗位相互分離，加強制約和監(jiān)督。

藥材科負(fù)責(zé)藥品的申購和保管工作。

醫(yī)療設(shè)備處負(fù)責(zé)衛(wèi)生材料、器械低值易耗品、器械其他材料的申購和保管工作。

總務(wù)處負(fù)責(zé)總務(wù)低值易耗品、總務(wù)其他材料的申購和保管工作。

檢驗科負(fù)責(zé)血液制品的申購和保管工作。

科室設(shè)立二級庫，科室領(lǐng)入的物資和藥品納入二級庫管理?？剖以O(shè)立核算員一名，負(fù)責(zé)二級庫的詳細(xì)登記和盤點工作。

二、制定科學(xué)規(guī)范的庫存物資及藥品管理流程。明確計劃編制、審批、取得、驗收入庫、付款、倉儲保管、領(lǐng)用發(fā)出與處置等環(huán)節(jié)的控制要求,設(shè)置相應(yīng)憑證,完備請購手續(xù)、采購合同、驗收證明、入庫憑證、發(fā)票等文件和憑證的核對工作,確保全過程得到有效控制。

（一）、加強庫存物資及藥品采購業(yè)務(wù)的預(yù)算管理。具有請購權(quán)的歸口管理部門按照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度辦理請購手續(xù)。對于超預(yù)算和預(yù)算外采購項目，歸口管理部門按規(guī)定追加預(yù)算后再辦理請購手續(xù)。

1、確定安全存量，實行儲備定額計劃控制；

2、加強采購量的控制與監(jiān)督，確定經(jīng)濟(jì)采購量；

4、小額零星采購由經(jīng)授權(quán)的部門對價格、質(zhì)量、供應(yīng)商等有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審查、篩選,按規(guī)定審批。

（三）、嚴(yán)格庫存物資和藥品驗收入庫管理。根據(jù)驗收 入庫制度和經(jīng)批準(zhǔn)的合同等采購文件，由保管員對品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等內(nèi)容進(jìn)行驗收并及時入庫；所有物資和藥品必須經(jīng)過驗收入庫才能領(lǐng)用，不驗收入庫，一律不準(zhǔn)辦理資金結(jié)算。所有退貨都有準(zhǔn)確記錄，注明品名、型號、規(guī)格、數(shù)量和退貨原因，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

財務(wù)處對驗收手續(xù)及批準(zhǔn)的計劃、合同、協(xié)議、發(fā)票的真實性、完整性、合法性進(jìn)行嚴(yán)格審核。審核無誤后及時記賬，每月定期與醫(yī)療設(shè)備處、檢驗科、總務(wù)處、藥材科核對賬目，保證賬賬、賬實相符。對會計期末物資、藥品已到，發(fā)票未到的，可暫估入賬，下月收到票據(jù)據(jù)實調(diào)整。

(四)、庫存物資及藥品的儲存與保管要實行限制接觸控制。指定專人負(fù)責(zé)領(lǐng)用,制定領(lǐng)用限額或定額;建立高值耗材、低值易耗品的領(lǐng)、用、存輔助賬。由醫(yī)療設(shè)備處會計、總務(wù)處會計記賬。各科室定額領(lǐng)用低值易耗品，在定額內(nèi)領(lǐng)有低值易耗品，需以舊換新。

醫(yī)療設(shè)備處界定高值衛(wèi)生材料和普通衛(wèi)生材料，高值衛(wèi)生材料一般是指單位價值在300元以上，一次性使用的衛(wèi)生材料。對由收費項目的高值耗料執(zhí)行“以用定領(lǐng)”的核銷辦法，對無收費項目的高值耗材納入耗材定額管理。

科室的核算員對當(dāng)月物資的使用情況進(jìn)行登記，并制作盤點表。其中詳細(xì)記載高值耗材的使用情況，并注明住 院號、姓名等，每月的盤點表在科內(nèi)進(jìn)行公示。

（五）、加強藥品處置管理，明確處置權(quán)限。規(guī)范處置程序：

1、藥房藥品退庫時，須填寫“藥品退庫申請單”，藥庫保管員復(fù)核曾經(jīng)發(fā)貨藥品的批號、數(shù)量，經(jīng)藥材科主任批準(zhǔn)后，通知藥房保管員退回藥品。藥庫保管員認(rèn)真核對“藥品退庫申請單”所列藥品品名、批號，規(guī)格和有效期后簽字收貨。拒收非藥庫發(fā)出的藥品，情況上報藥材科主任。

2、過期藥品退貨時，需填寫“藥品過期失效報告表”，交藥庫保管員與實物核對。藥庫保管員填寫“藥品退庫申請單”并按規(guī)定程序和審批手續(xù)后辦理藥品退庫手續(xù)。藥庫會計和財務(wù)處會計按規(guī)定辦理賬務(wù)處理手續(xù)。

不合格藥品報損處理時，保管員填寫“報損藥品清單”，報經(jīng)藥材科主任審核后，上報主管院長、財務(wù)處處長、院長審批，財務(wù)處進(jìn)行賬務(wù)處理。批準(zhǔn)報損的藥品專人、專區(qū)管理。對于不合格藥品，藥材科應(yīng)查明原因，及時糾正，采取預(yù)防措施。非正常原因報損，應(yīng)追究責(zé)任人責(zé)任，由科室當(dāng)月獎金中全額扣除。

（六）、嚴(yán)格實行醫(yī)院成本核算制度。加強管理、堵塞漏洞，降低醫(yī)療服務(wù)成本和藥品、物資消耗。

三、完善庫存物資及藥品盤點制度，由醫(yī)療設(shè)備處?？倓?wù)處、財務(wù)處、藥材科、檢驗科、紀(jì)檢委等科室組成監(jiān)盤組，分組到各科室進(jìn)行盤點。對盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，及時查明原因，報請科主任、主管院長及財務(wù)院長審批后，按規(guī)定處理，調(diào)整賬務(wù)，達(dá)到帳實相符。如屬非正常損失，由科室當(dāng)月獎金中全額扣除。

行政后勤科室領(lǐng)用的物資也由科室一人詳細(xì)登記物資用途，月底同樣匯總登記并接受監(jiān)盤，非正常損失扣罰科室獎金。

以上自規(guī)定之日起執(zhí)行。

庫存盤點管理制度篇五

一、為貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和規(guī)章制度，維護(hù)國有資產(chǎn)的安全與完整，堵塞管理漏洞，提高醫(yī)院財務(wù)管理水平保證會計信息質(zhì)量，依據(jù)《中華人民共和國會計法》、財政部頒發(fā)的《內(nèi)部會計控制規(guī)范》、《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》、《事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》、《醫(yī)院會計制度》及國家衛(wèi)生計生委頒發(fā)的《醫(yī)院財務(wù)會計內(nèi)部控制規(guī)定》等法規(guī)制度，結(jié)合我院的實際情況制定本制度。

二、醫(yī)院的藥學(xué)部具體負(fù)責(zé)藥品的管理;醫(yī)學(xué)工程部具體負(fù)責(zé)醫(yī)用衛(wèi)生材料、醫(yī)用低值易耗品的管理;總務(wù)部具體負(fù)責(zé)后勤物資、后勤低值易耗品的管理:財務(wù)處負(fù)責(zé)藥品及庫存物資的賬務(wù)管理;審計辦負(fù)責(zé)對各管理部門的監(jiān)督管理。

三、藥品及庫存物資的采購與審批

藥品倉庫保管員根據(jù)醫(yī)院臨床、科研需要每周編制藥品采購計劃，經(jīng)藥庫分管主任審批后，藥品采購人員通過藥品集中采購平臺采購藥品，常規(guī)采購藥品品種范圍不能超出醫(yī)院《基本用藥供應(yīng)目錄》，因臨床搶救、特殊治療、科研等特殊需要采購目錄外藥品，按照特需藥品采購流程，經(jīng)分管主任審核、分管院長審批后進(jìn)行限量采購。

物資倉庫保管員根據(jù)醫(yī)院庫存物資使用情況及庫存量編制庫存

庫存盤點管理制度篇六

第一條 為了加強公司內(nèi)部管理，及時掌握公司各項原料、存貨等物料的數(shù)量及狀態(tài)，準(zhǔn)確核算產(chǎn)品成本和消耗定額，保證公司各項資產(chǎn)的安全、完整，同時也使盤點工作規(guī)范化，特制定本制度。

第二條 物資盤點的內(nèi)容

(一)動態(tài)盤點法：在物資發(fā)生出入庫時，就隨之清點物資余額，并與賬簿記錄的數(shù)額相核對。

(二)重點盤點法：對進(jìn)出頻率高的、或易損耗的、或者價值高的物資經(jīng)常進(jìn)行盤點的方法。

(三)全面盤點法：對在庫、在產(chǎn)的全部物資，在規(guī)定的日期全面進(jìn)行賬實清點的方法。

(一)所有進(jìn)出庫單據(jù)已于盤點前登錄完畢。(二)盤點期間已收貨而未辦妥入庫手續(xù)的貨物，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。

(三)整理倉庫，物資排列整齊，放置標(biāo)識牌。

(四)財務(wù)部提前發(fā)出當(dāng)月盤點通知，包括盤點時間、人員分工、盤點要求等。

(五)打英分發(fā)相關(guān)盤點表單。第五條 盤點工作分工

(一)財務(wù)部門：負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)庫存盤點工作，包括下發(fā)盤點通知、分發(fā)及收取盤點表單、監(jiān)督盤點過程、抽查復(fù)核盤點結(jié)果、匯總盤點報告及賬務(wù)處理。

(二)倉儲物流部門：劃分盤點區(qū)域，指定專人進(jìn)行物資清點，填報盤點表、查實差異原因。

(三)生產(chǎn)部門：清點在產(chǎn)品，放置盤點卡。

(四)銷售部門：與主機廠核對異地庫房產(chǎn)品，清理退廢、返工產(chǎn)品。

第六條 盤點工作要求

(一)月度盤點時間為當(dāng)月26日，年度盤點時間為12月31日(節(jié)假日照常盤點)。原則上盤點當(dāng)日8-10點停產(chǎn)，庫房閉庫盤存。如確有生產(chǎn)任務(wù)，盤點期間物資不得跨部門流動。(二)倉儲物流部門、銷售部門應(yīng)至少提前一天進(jìn)行自盤，自盤后至盤點時的物資收發(fā)及時調(diào)整盤點表。盤點完成后由盤點人員和部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，于盤點日第二天交財務(wù)部門。

(三)生產(chǎn)部門在財務(wù)部門領(lǐng)取盤點卡，由各生產(chǎn)工段(小組)制品人員負(fù)責(zé)清點本工段(小組)在制產(chǎn)品，放置盤點卡，本項工作要求在盤點日10點前完成。

(四)財務(wù)部門在盤點日當(dāng)天重點復(fù)盤生產(chǎn)部門，指定專人到生產(chǎn)部門收取盤點卡，同時對盤點情況進(jìn)行復(fù)盤。生產(chǎn)部門復(fù)盤完成后再對各庫房進(jìn)行復(fù)盤。

(五)復(fù)盤人員由自盤人員陪同進(jìn)行實物盤點，復(fù)盤比例不低于物料種類的50%，抽查原則上選擇有更正項、單價高、數(shù)量大、收發(fā)頻繁的項目進(jìn)行。

(六)復(fù)盤與自盤有差異的，由自盤人員查找差異，經(jīng)確認(rèn)有誤的，由自盤人員在復(fù)盤表上對應(yīng)欄目簽字。復(fù)盤時物料種類差錯率在5%以上的，要求自盤人員對所管物資重新盤存。

(七)復(fù)盤完畢，財務(wù)部門收集整理各部門盤點表、盤點卡(按編號收集，不缺不漏)并與財務(wù)賬進(jìn)行核對，填寫盤點匯總表。

(一)差異查找：盤點結(jié)束后，如有盤點數(shù)據(jù)與財務(wù)賬簿不符的情況，財務(wù)部門應(yīng)組織物料管理部門查找原因，屬于制度或管理類因素引起的應(yīng)提出管理建議，屬于個人能力不足或未盡職盡責(zé)，應(yīng)對個人提出處罰意見。

(二)盈虧處理：存在賬實差異的單位應(yīng)由公司辦公會形成處理意見，連同《盤點總結(jié)報告》一并上報集團(tuán)財務(wù)審計部，待集團(tuán)同意后方可調(diào)整財務(wù)賬或?qū)嵨飵ぁ?/p>

(三)資料整理：所有盤點資料由財務(wù)部門裝訂成冊，按照會計檔案的管理要求保管。

第八條 處罰

(一)對盤點工作組織不力，未按要求進(jìn)行盤點或未報送盤點表的部門，對其部門領(lǐng)導(dǎo)處以500元/次的罰款。

(二)盤點中弄虛作假、以次充好的部門，對其部門領(lǐng)導(dǎo)處以2000元罰款，直接責(zé)任人賠償全部損失，開除出廠。

(三)有漏盤、重盤現(xiàn)象的部門，對其部門領(lǐng)導(dǎo)處以50元/項的罰款，物資管理人員處以20元/項的罰款。(三)盤點數(shù)量與帳面數(shù)量有差異的，視其原因由公司辦公會提出處理意見，因個人因素引起的應(yīng)予賠償，賠償金額不小于差異金額的30%，涉及監(jiān)守自盜、違法違規(guī)的，追究法律責(zé)任。

第九條 本制度由財務(wù)審計部解釋、修訂，自下發(fā)之日起執(zhí)行。

庫存盤點管理制度篇七

1、目的：為加強庫存藥品管理，建立一個完善的盤點操作程序

2、范圍：儲存于庫內(nèi)的所有合格藥品

3、責(zé)任：儲運部、質(zhì)量部和財務(wù)部負(fù)責(zé)本程序的實施

4、內(nèi)容：

4.2.1定期盤點，根據(jù)公司質(zhì)量管理和財務(wù)管理的要求，規(guī)定儲運部每個月進(jìn)行一次倉庫全盤盤點；每三個月進(jìn)行一次需財務(wù)部監(jiān)督的全盤盤點；兩者可合并進(jìn)行。

4.3.1根據(jù)盤點需要從系統(tǒng)中打印出盤點單（倉儲管理——盤存單），按庫位排序，需財務(wù)部監(jiān)督的盤點的盤點單由財務(wù)部負(fù)責(zé)制單，其他情況由儲運部負(fù)責(zé)制單。

4.3.2根據(jù)盤點單逐一進(jìn)行盤點，核對名稱、規(guī)格、生產(chǎn)廠家、批號、單位和數(shù)量，盤點結(jié)束后盤點人和復(fù)核人在盤點單上簽字確認(rèn)（每張），需財務(wù)部監(jiān)督的盤點單上必須有財務(wù)人員簽字。

4.4盤點結(jié)果分析，發(fā)現(xiàn)偏差，應(yīng)立即尋找偏差原因：如1).檢貨、出貨錯誤；2).收貨錯誤；3).庫房內(nèi)部損耗；4).失竊；5).庫存轉(zhuǎn)換錯誤等。4.5盤點結(jié)果處理，根據(jù)偏差原因，制定整改方案，并限期整改，在系統(tǒng)上做“報損（溢）單”，然后經(jīng)儲運部經(jīng)理、采購部經(jīng)理、質(zhì)管部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理審核和記賬，將庫存調(diào)整正確，做到帳、物、庫位相符。

庫存盤點管理制度篇八

第一條 為了加強公司內(nèi)部管理，及時掌握公司各項原料、存貨等物料的數(shù)量及狀態(tài)，準(zhǔn)確核算產(chǎn)品成本和消耗定額，保證公司各項資產(chǎn)的安全、完整，同時也使盤點工作規(guī)范化，特制定本制度。

第二條 物資盤點的內(nèi)容

(一)動態(tài)盤點法：在物資發(fā)生出入庫時，就隨之清點物資余額，并與賬簿記錄的數(shù)額相核對。

(二)重點盤點法：對進(jìn)出頻率高的、或易損耗的、或者價值高的物資經(jīng)常進(jìn)行盤點的方法。

(三)全面盤點法：對在庫、在產(chǎn)的全部物資，在規(guī)定的日期全面進(jìn)行賬實清點的方法。

(一)所有進(jìn)出庫單據(jù)已于盤點前登錄完畢。(二)盤點期間已收貨而未辦妥入庫手續(xù)的貨物，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。

(三)整理倉庫，物資排列整齊，放置標(biāo)識牌。

(四)財務(wù)部提前發(fā)出當(dāng)月盤點通知，包括盤點時間、人員分工、盤點要求等。

(五)打英分發(fā)相關(guān)盤點表單。第五條 盤點工作分工

(一)財務(wù)部門：負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)庫存盤點工作，包括下發(fā)盤點通知、分發(fā)及收取盤點表單、監(jiān)督盤點過程、抽查復(fù)核盤點結(jié)果、匯總盤點報告及賬務(wù)處理。

(二)倉儲物流部門：劃分盤點區(qū)域，指定專人進(jìn)行物資清點，填報盤點表、查實差異原因。

(三)生產(chǎn)部門：清點在產(chǎn)品，放置盤點卡。

(四)銷售部門：與主機廠核對異地庫房產(chǎn)品，清理退廢、返工產(chǎn)品。

第六條 盤點工作要求

(一)月度盤點時間為當(dāng)月26日，盤點時間為12月31日(節(jié)假日照常盤點)。原則上盤點當(dāng)日8-10點停產(chǎn)，庫房閉庫盤存。如確有生產(chǎn)任務(wù)，盤點期間物資不得跨部門流動。(二)倉儲物流部門、銷售部門應(yīng)至少提前一天進(jìn)行自盤，自盤后至盤點時的物資收發(fā)及時調(diào)整盤點表。盤點完成后由盤點人員和部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，于盤點日第二天交財務(wù)部門。

(三)生產(chǎn)部門在財務(wù)部門領(lǐng)取盤點卡，由各生產(chǎn)工段(小組)制品人員負(fù)責(zé)清點本工段(小組)在制產(chǎn)品，放置盤點卡，本項工作要求在盤點日10點前完成。

(四)財務(wù)部門在盤點日當(dāng)天重點復(fù)盤生產(chǎn)部門，指定專人到生產(chǎn)部門收取盤點卡，同時對盤點情況進(jìn)行復(fù)盤。生產(chǎn)部門復(fù)盤完成后再對各庫房進(jìn)行復(fù)盤。

(五)復(fù)盤人員由自盤人員陪同進(jìn)行實物盤點，復(fù)盤比例不低于物料種類的50%，抽查原則上選擇有更正項、單價高、數(shù)量大、收發(fā)頻繁的項目進(jìn)行。

(六)復(fù)盤與自盤有差異的，由自盤人員查找差異，經(jīng)確認(rèn)有誤的，由自盤人員在復(fù)盤表上對應(yīng)欄目簽字。復(fù)盤時物料種類差錯率在5%以上的，要求自盤人員對所管物資重新盤存。

(七)復(fù)盤完畢，財務(wù)部門收集整理各部門盤點表、盤點卡(按編號收集，不缺不漏)并與財務(wù)賬進(jìn)行核對，填寫盤點匯總表。

(一)差異查找：盤點結(jié)束后，如有盤點數(shù)據(jù)與財務(wù)賬簿不符的情況，財務(wù)部門應(yīng)組織物料管理部門查找原因，屬于制度或管理類因素引起的應(yīng)提出管理建議，屬于個人能力不足或未盡職盡責(zé)，應(yīng)對個人提出處罰意見。

(二)盈虧處理：存在賬實差異的單位應(yīng)由公司辦公會形成處理意見，連同《盤點總結(jié)報告》一并上報集團(tuán)財務(wù)審計部，待集團(tuán)同意后方可調(diào)整財務(wù)賬或?qū)嵨飵ぁ?/p>

(三)資料整理：所有盤點資料由財務(wù)部門裝訂成冊，按照會計檔案的管理要求保管。

第八條 處罰

(一)對盤點工作組織不力，未按要求進(jìn)行盤點或未報送盤點表的部門，對其部門領(lǐng)導(dǎo)處以500元/次的罰款。

(二)盤點中弄虛作假、以次充好的部門，對其部門領(lǐng)導(dǎo)處以2000元罰款，直接責(zé)任人賠償全部損失，開除出廠。

(三)有漏盤、重盤現(xiàn)象的部門，對其部門領(lǐng)導(dǎo)處以50元/項的罰款，物資管理人員處以20元/項的罰款。(三)盤點數(shù)量與帳面數(shù)量有差異的，視其原因由公司辦公會提出處理意見，因個人因素引起的應(yīng)予賠償，賠償金額不小于差異金額的30%，涉及監(jiān)守自盜、違法違規(guī)的，追究法律責(zé)任。

第九條 本制度由財務(wù)審計部解釋、修訂，自下發(fā)之日起執(zhí)行。