總結(jié)是把一定階段內(nèi)的有關(guān)情況分析研究，做出有指導(dǎo)性的經(jīng)驗方法以及結(jié)論的書面材料，它可以使我們更有效率，不妨坐下來好好寫寫總結(jié)吧。那關(guān)于總結(jié)格式是怎樣的呢？而個人總結(jié)又該怎么寫呢？那么下面我就給大家講一講總結(jié)怎么寫才比較好，我們一起來看一看吧。

全面風(fēng)險管理工作總結(jié) 全面風(fēng)險管理重點(diǎn)工作篇一

為貫徹落實北京分公司《關(guān)于開展全面風(fēng)險管理工作“回頭看”的通知》（中儲糧京[2011]438號）和分公司風(fēng)險防控視頻會議精神，扎實推進(jìn)直屬庫規(guī)范內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險管理工作，根據(jù)本庫實際，制定本方案。

一、指導(dǎo)思想、總體目標(biāo)、工作原則

（一）指導(dǎo)思想

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以促進(jìn)直屬庫規(guī)范、穩(wěn)定、健康和可持續(xù)發(fā)展為目的，以規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制、促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)全面風(fēng)險管理為重點(diǎn)，以《故城直屬庫內(nèi)控手冊》為依據(jù)，有計劃、有步驟地推進(jìn)直屬庫規(guī)范內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險管理工作，切實提高企業(yè)的經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力。

（二）總體目標(biāo)

通過推進(jìn)直屬庫規(guī)范內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險管理工作，使直屬庫基本建立比較完善、規(guī)范、有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的組織體系、制度體系、運(yùn)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。

（三）工作原則

1、分步推進(jìn)的原則。采取分步驟、分階段的方式逐步推進(jìn)，具體分為學(xué)習(xí)培訓(xùn)、自查、整改、重點(diǎn)檢查等四個階段。

2、分類實施的原則。2012年年底前基本完成直屬庫內(nèi)部控制的規(guī)范工作，全面風(fēng)險管理工作普遍得到加強(qiáng)。

3、逐步完善的原則。直屬庫在自查的基礎(chǔ)上，針對存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)提出明確的整改計劃，能完善的要及時完善，不能及時整改的應(yīng)提出完成整改的明確時限，不斷加以完善。

4、務(wù)求實效的原則。扎實抓好每個環(huán)節(jié)，確保不走過場，基本解決直屬庫在內(nèi)部控制和風(fēng)險管理中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，使直屬庫內(nèi)部控制明顯規(guī)范，全面風(fēng)險管理能力明顯加強(qiáng)。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)

根據(jù)全面風(fēng)險防范管理工作的需要，經(jīng)中層以上干部會議研究，決定成立故城直屬庫全面風(fēng)險防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組成人員如下：

長：裴榮耀

黨委書記、庫主任

副組長：夏硯華

黨委委員、副主任

高藝偉

黨委委員、副主任兼總會計師

成員：宋衛(wèi)華

倉儲科科長

王丙勝

綜合科科長

張會來

業(yè)務(wù)科科長

曹春紅

監(jiān)管科科長

管明鋒

行政保衛(wèi)科科長 下設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，辦公室設(shè)在綜合科。

三、工作范圍及檢查內(nèi)容

（一）工作范圍

本次推進(jìn)直屬庫內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險管理工作的范圍包括直屬庫下設(shè)的六個科室。

（二）工作方式

本次工作以各科室自查整改為主，庫領(lǐng)導(dǎo)小組組織重點(diǎn)檢查、督促整改為輔。

（三）檢查內(nèi)容

主要檢查各科室參照《故城直屬庫內(nèi)控手冊》要求規(guī)范科室內(nèi)部控制的情況，以及根據(jù)北京分公司《關(guān)于開展全面風(fēng)險管理工作“回頭看”的通知》（中儲糧京[2011]438號）中提出的檢查內(nèi)容，開展全面風(fēng)險管理工作的情況。主要的檢查內(nèi)容包括以下幾個方面：

1、風(fēng)險防控措施落實情況。是否對前期開展的審計、倉儲大檢查、資金清理、人事勞資大檢查等所發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了整改。

2、糧食管理風(fēng)險防控情況。在本庫之外庫點(diǎn)儲存的政策性糧食是否處在有效監(jiān)管之下；確保儲備糧“質(zhì)量良好、數(shù)量真實”的相關(guān)控制措施是否嚴(yán)格執(zhí)行；對糧食損耗及溢余處理是否符合規(guī)定和必要的手續(xù)；三賬是否真實、統(tǒng)一；糧食出入庫手續(xù)是否完善，是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)業(yè)務(wù)流程規(guī)定；相關(guān)崗位是否符合不相容要求，檢化驗設(shè)備、人員配置是否符合要求；衡器是否按要求進(jìn)行了年檢。

3、購銷經(jīng)營風(fēng)險防控情況。對客戶資質(zhì)、信用是否進(jìn)行了審核把關(guān)，是否建立了客戶檔案；對合同的簽訂、履行、變更、終止過程及合同管理是否規(guī)范；合同是否具有合法性、3

合規(guī)性、合理性；是否存在購銷經(jīng)營過度集中在個體戶或民營企業(yè)，是否存在風(fēng)險；在輪換過程中是否存在未輪報輪、超架空期、轉(zhuǎn)圈糧、擅自更換品種及等級、無計劃輪換等情況；

4、財務(wù)資金管理風(fēng)險防控情況。庫存現(xiàn)金是否符合財經(jīng)制度要求；有無坐支資金及大額采購使用現(xiàn)金行為；印鑒及支票保管是否符合不相容崗位要求；資金支付審批手續(xù)是否完善；是否按照收購進(jìn)度或合同約定支付收購資金；辦理財務(wù)資金個人卡是否有審批手續(xù)，操作是否符合有關(guān)規(guī)定；應(yīng)收賬款是否及時催收是否有先貨后款賣糧和先款后貨售糧行為；票據(jù)管理是否規(guī)范；對發(fā)票的真?zhèn)魏桶l(fā)票信息是否嚴(yán)格審核把關(guān)。

5、廉潔從業(yè)風(fēng)險防控情況。是否存在違規(guī)突擊提拔、調(diào)整干部；領(lǐng)導(dǎo)成員子女和親屬是否存在從事與本單位競爭或關(guān)聯(lián)交易活動；是否存在違規(guī)借用公款、公物情況；是否按照“三重一大”決策制度要求進(jìn)行決策、按要求進(jìn)行企務(wù)公開；有無越權(quán)、濫用職權(quán)和專權(quán)行為。

全面風(fēng)險管理工作總結(jié) 全面風(fēng)險管理重點(diǎn)工作篇二

2015年全面風(fēng)險管理工作報告

一、2014年度全面風(fēng)險管理工作總結(jié)

2014年，xx項目部繼續(xù)深入貫徹落實_對中央企業(yè)加強(qiáng)全面風(fēng)險管理工作的要求，借鑒國內(nèi)外企業(yè)開展全面風(fēng)險管理工作的成功經(jīng)驗，服務(wù)于公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，立足于公司風(fēng)險管控現(xiàn)狀，大膽實踐，不斷創(chuàng)新，逐步形成了具有鐵軍特色的全面風(fēng)險管理體系和運(yùn)行機(jī)制，各項工作取得了較好的成效。

2014年，項目部共識別出重大風(fēng)險x項，分別是安全風(fēng)險、風(fēng)險、安全風(fēng)險等?；仡?014年公司重大風(fēng)險管理情況，共有x項重大風(fēng)險對應(yīng)的風(fēng)險事件發(fā)生。xx項目部2014年全年安全及質(zhì)量事故為零，開啟安全管理受控有序的好局面。

1、專項檢查的組織和準(zhǔn)備工作情況

xx公司下達(dá)風(fēng)險控制專項檢查通知后，xx項目部風(fēng)險小組十分重視，召開項目安全風(fēng)險自查專題會。為做好此次專項檢查工作，我們做了以下準(zhǔn)備：（1）總結(jié)2013年安全風(fēng)險事項的經(jīng)驗教訓(xùn)（2）成立了以xx副總經(jīng)理為組長的專項檢查工作組；（3）根據(jù)集團(tuán)公司要求，結(jié)合xx公司實際，及時下發(fā)了《關(guān)于開展xx安全風(fēng)險控制情況專項檢查工作的通知》給總包單位及監(jiān)理單位；（4）項目部中進(jìn)行了人員分工，分別帶隊對現(xiàn)場進(jìn)行安全風(fēng)險大檢查。（5）項目部編制應(yīng)急預(yù)案總計8份，包括以下內(nèi)容：預(yù)防高溫中暑事故應(yīng)急預(yù)案、火災(zāi)事故應(yīng)急預(yù)案、雨季施工應(yīng)急預(yù)案、臺風(fēng)災(zāi)害應(yīng)急預(yù)案、汛期水災(zāi)應(yīng)急預(yù)案。食物中毒應(yīng)急預(yù)案、售樓

21、全面風(fēng)險管理體系建設(shè) 項目部風(fēng)險管理組織體系： 項目部風(fēng)險體系主要決策人：xx 項目部風(fēng)險體系現(xiàn)場負(fù)責(zé)人：xx 項目風(fēng)險管理職能部負(fù)責(zé)人：xx，及工程部所有成員，包括現(xiàn)場總包及監(jiān)理人員，共計15人。

項目部風(fēng)險報告小組成員：監(jiān)理總監(jiān)及總包安質(zhì)負(fù)責(zé)人及各專業(yè)安全施工負(fù)責(zé)人。

項目內(nèi)部審計職能部門負(fù)責(zé)人：xx、及行政部所有人員共計5人。項目風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)人：xx及行政部所有人員共計3人。（1）建立健全全面風(fēng)險管理“三道防線”

1）第一道防線：所有項目職能部門。其中，風(fēng)險管理職能部（工程部）及內(nèi)部審計職能部門（項目黨群部）是第一道防線的核心。部門一線員工是項目的窗口，也是最先與風(fēng)險源接觸的群體，在日常業(yè)務(wù)中負(fù)有及時識別、上報與初步管理風(fēng)險的職責(zé)，是事前控制風(fēng)險的關(guān)鍵。

2）第二道防線：風(fēng)險管理委員會（項目部行政部）及風(fēng)險管理職能部門（工程部）。這兩個部門主要負(fù)責(zé)企業(yè)風(fēng)險管理工作的統(tǒng)籌組織、協(xié)調(diào)與規(guī)劃，并對第一道防線的風(fēng)險管理工作、內(nèi)部控制開展情況進(jìn)行實時監(jiān)控，同時承擔(dān)重大風(fēng)險的核心管理與組織職責(zé)，是事中控制風(fēng)險的關(guān)鍵。

3）第三道防線：內(nèi)部審計職能部門（項目黨群部）。這個機(jī)構(gòu)也不直接參與企業(yè)任何經(jīng)營業(yè)務(wù)，主要負(fù)責(zé)對第一及第二道防線部門的工作進(jìn)行事后稽核、審計和監(jiān)察等，對企業(yè)內(nèi)部控制度進(jìn)行查漏補(bǔ)缺、對企業(yè)主-4結(jié)合實際組織學(xué)習(xí)培訓(xùn)，全員參與，掌握現(xiàn)場安全預(yù)防風(fēng)險體系。通過內(nèi)部培訓(xùn)及考核的方法，讓員工了解、掌握安全體系的管理理念、內(nèi)容、作用、要求與方法，強(qiáng)化體系建設(shè)與實施的基礎(chǔ)，不斷改進(jìn)體系建設(shè)工作方法，特別要加強(qiáng)體系建設(shè)骨干的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。

（5）結(jié)合實際，為全面推進(jìn)體系建設(shè)與實施打好基礎(chǔ)

體系建設(shè)的目的是夯實安全生產(chǎn)基礎(chǔ)管理，提高安全生產(chǎn)管理水平。體系的建設(shè)實施涉及項目建設(shè)各個環(huán)節(jié)、各個部門，需要各部門和各層次的員工全員參與。做好體系建設(shè)與實施質(zhì)量控制。要從編寫、審核、批準(zhǔn)、實施等方面嚴(yán)把體系文件的質(zhì)量關(guān)，使之具有科學(xué)性、實用性和可操作性，切勿生搬硬套。對已批準(zhǔn)執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，并在實踐中不斷改進(jìn)和完善。

（6）持續(xù)改進(jìn)，確保體系建設(shè)實施的成效

項目部在安全生產(chǎn)風(fēng)險管理體系的推行過程中，要堅決杜絕形式主義，絕不能將體系建設(shè)與實施作為一次“運(yùn)動”和一項短期工作進(jìn)行突擊，要切實把推行體系作為提高安全生產(chǎn)管理水平和實現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)的長效機(jī)制。實施過程中要杜絕出現(xiàn)“只寫不做”和“標(biāo)準(zhǔn)建立后，工作仍照舊”等多種“兩張皮”現(xiàn)象，扎扎實實做好各項安全生產(chǎn)管理工作和現(xiàn)場作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化。項目部要求各施工單位及監(jiān)理單位對體系建設(shè)與實施過程中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時反饋和跟進(jìn)，滾動修正，持續(xù)改進(jìn)，從而促使流程簡捷、標(biāo)準(zhǔn)實用，管理更優(yōu)，全面提高安全生產(chǎn)管理水平。

2.常態(tài)化風(fēng)險評估機(jī)制建立及運(yùn)行情況。

6、輕傷、重傷事故，由風(fēng)險體系決策人組織成立事故調(diào)查組，進(jìn)行調(diào)查；死亡事故，事故調(diào)查組有權(quán)向發(fā)生事故的有關(guān)部門、有關(guān)人員了解有關(guān)情況和索取有關(guān)資料，任何部門和個人不得拒絕。

7、事故調(diào)查組提出的事故處理意見和防范措施經(jīng)公司上級領(lǐng)導(dǎo)同意后，由發(fā)生事故調(diào)查組負(fù)責(zé)人處理。

8、因違章指揮、違章作業(yè)、玩忽職守或者發(fā)生事故隱患、危害情況而不采取有效措施以致造成安全生產(chǎn)事故的，或者事故發(fā)生后隱瞞不報、謊報、故意延遲不報、故意破壞事故現(xiàn)場，或者無正當(dāng)理由，拒絕接受調(diào)查以及拒絕提供有關(guān)情況和資料的，由公司主管部門或者公司按照國家有關(guān)規(guī)定，對相應(yīng)部門負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人員給予經(jīng)濟(jì)處罰或開除；構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

9、在調(diào)查、處理傷亡事故中玩忽職守、徇私舞弊或者打擊報復(fù)的，公司按照國家有關(guān)規(guī)定給予經(jīng)濟(jì)處罰或開除；構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

10、風(fēng)險報告小組至2014年全年巡查后，未發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場有重大事故發(fā)生。

4.內(nèi)部控制建立與實施情況。

項目部依照公司關(guān)于開展全面風(fēng)險管理工作、完善內(nèi)部控制體系的通知，積極貫徹實施標(biāo)準(zhǔn)化管理體系建設(shè)工作。一是開展內(nèi)外部文件清理，共清理各類標(biāo)準(zhǔn)、文件227份，建立了基于本部門業(yè)務(wù)特點(diǎn)的標(biāo)準(zhǔn)-制度-業(yè)務(wù)間層次清晰、系統(tǒng)完整的標(biāo)準(zhǔn)化管理體系框架。二是開展業(yè)務(wù)流程梳-8

全面風(fēng)險管理工作總結(jié) 全面風(fēng)險管理重點(diǎn)工作篇三

摘要：為有效進(jìn)行全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)，文章以江門供電局的實踐為例，按照“統(tǒng)籌規(guī)劃、探索創(chuàng)新，專業(yè)歸口、分級負(fù)責(zé)，全面覆蓋、規(guī)范運(yùn)作”的原則，構(gòu)建了一套符合供電企業(yè)運(yùn)行管理特點(diǎn)的全面風(fēng)險管理體系。該體系有效地促進(jìn)了全面風(fēng)險管理工作的提升，并為同類型供電企業(yè)構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系提供了參考。

關(guān)鍵詞：供電企業(yè)；風(fēng)險管理體系；管理框架；組織機(jī)制；規(guī)范化機(jī)制；運(yùn)作機(jī)制 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：a

中圖分類號：f270 文章編號：1009-2374（2015）36-0153-04 doi：

1 概述

2 全面風(fēng)險管理工作現(xiàn)狀診斷

隨著創(chuàng)先工作的有序開展，江門供電局在安全生產(chǎn)風(fēng)險、財務(wù)與經(jīng)營風(fēng)險、法律風(fēng)險和廉潔風(fēng)險四個領(lǐng)域開展了專項風(fēng)險管理工作，但是對比全面風(fēng)險管理的要求，仍然存在以下不足：

風(fēng)險體系覆蓋的全面性有待提高

江門局雖然在安全生產(chǎn)風(fēng)險、財務(wù)與經(jīng)營風(fēng)險、法律風(fēng)險和廉潔風(fēng)險四個領(lǐng)域開展了專項風(fēng)險管理工作，但并未建立覆蓋全部領(lǐng)域的全面風(fēng)險管理體系框架，如戰(zhàn)略、市場和公共關(guān)系等方面的風(fēng)險仍缺乏有效的管控措施。

專業(yè)風(fēng)險管理的協(xié)調(diào)性有待加強(qiáng)

目前，江門局安全、財務(wù)與經(jīng)營、法律、廉潔四個領(lǐng)域已經(jīng)開展專項風(fēng)險管理工作，但是各領(lǐng)域之間的管理工作尚未有效的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。專項風(fēng)險管理工作由各專業(yè)部門牽頭開展，各專業(yè)領(lǐng)域之間交叉和重合的風(fēng)險管控工作尚未得到有效統(tǒng)籌。隨著全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作的不斷開展，戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險、公共關(guān)系風(fēng)險也納入風(fēng)險管理的范圍，自此風(fēng)險管控涉及專業(yè)面更廣泛，如果各領(lǐng)域之間缺乏系統(tǒng)運(yùn)作和協(xié)調(diào)性，這七大類風(fēng)險管控就會顯得雜亂無章，無法全面管控。

風(fēng)險數(shù)據(jù)庫的實用性有待提升

各專業(yè)領(lǐng)域的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫只是對風(fēng)險信息進(jìn)行了簡單的羅列，具有大而全的特征，不適用于日常工作。目前各專業(yè)領(lǐng)域都識別出大量的風(fēng)險點(diǎn)信息，但是對于一些真正影響企業(yè)決策、安全生產(chǎn)、經(jīng)營策略的重大風(fēng)險，沒能制定切實有效的風(fēng)險應(yīng)對措施，導(dǎo)致風(fēng)險數(shù)據(jù)庫只是風(fēng)險點(diǎn)的累加而實用性不強(qiáng)。

風(fēng)險文化建設(shè)的有效性有待加強(qiáng)

風(fēng)險文化和風(fēng)險意識的建設(shè)水平不高。目前，江門局風(fēng)險管理文化氛圍亟需提升，部分人員對風(fēng)險管理不夠積極主動，對于風(fēng)險的危害性、易發(fā)性不夠重視。各領(lǐng)域風(fēng)險文化建設(shè)舉措執(zhí)行力不強(qiáng)，存在走過場的現(xiàn)象。此外，風(fēng)險管理人員的專業(yè)知識和管理能力也有待加強(qiáng)。

3 全面風(fēng)險管理體系建設(shè)

全面風(fēng)險管理工作總結(jié) 全面風(fēng)險管理重點(diǎn)工作篇四

2016年全面風(fēng)險管理工作報告

xxxx：

根據(jù)xx公司關(guān)于開展xx公司2016年全面風(fēng)險評估工作的通知精神，現(xiàn)將我公司2016年全面風(fēng)險管理報告如下：

一、公司風(fēng)險防控建設(shè)工作情況

為切實加強(qiáng)公司的風(fēng)險管理能力，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，xx年 xx月，公司依據(jù)“由點(diǎn)到面、循序漸進(jìn)、逐步深化”風(fēng)險管理體系建設(shè)思路，采取“先試點(diǎn)，后推廣”的方式,啟動了全面風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系(以下簡稱“風(fēng)險管理體系”)建設(shè)工作。在體系建設(shè)初期，即明確了董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層以及風(fēng)險管理職能部門在風(fēng)險管理體系中的職責(zé)，董事會負(fù)責(zé)風(fēng)險管理體系的建立健全、有效實施及評價；監(jiān)事會對董事會建立與實施風(fēng)險防控工作進(jìn)行監(jiān)督；經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險管理體系的日常運(yùn)行；授權(quán)紀(jì)檢_具體組織協(xié)調(diào)風(fēng)險管理體系的建立實施及日常工作，并對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查；董事會下設(shè)審計xx委員會、法律風(fēng)險xx委員會，對風(fēng)險管理體系的有效實施和內(nèi)部控制的自我評價情況進(jìn)行監(jiān)督。公司聘請了專業(yè)機(jī)構(gòu)作為風(fēng)險管理和內(nèi)控體系實施的咨詢機(jī)構(gòu)，在總部和各分、子公司范圍內(nèi)通過內(nèi)控體系建設(shè)、風(fēng)險識別與評估、風(fēng)險防控流程梳理、重大風(fēng)險應(yīng)對、長效機(jī)制建立等實施步驟，全面、系統(tǒng)地識別公司層面、財務(wù)管控層面和業(yè)務(wù)層面關(guān)鍵風(fēng)險，梳理重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程，編制以業(yè)務(wù)流程為架構(gòu)，風(fēng)險為導(dǎo)向，控制活動為具體措施的業(yè)務(wù)流程圖，促進(jìn)了風(fēng)險管理體系建設(shè)工作的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和常態(tài)化。

為了進(jìn)一步鞏固和擴(kuò)大風(fēng)險管理體系試點(diǎn)階段的工作成果，全面完成公司風(fēng)險管理體系的建設(shè)任務(wù)，公司將在公司各級所屬單位全面推行風(fēng)險管理體系建設(shè)。

二、2016年風(fēng)險管理體系建設(shè)工作計劃

（一）風(fēng)險管理體系建設(shè)的指導(dǎo)思想和工作原則

公司風(fēng)險管理體系建設(shè)按照財政部、_及集團(tuán)公司建立風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的要求，遵循公司戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報告目標(biāo)、合規(guī)性目標(biāo)，公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分層管理，以控制環(huán)境、風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督為主要內(nèi)容，逐步建立和完善以“組織結(jié)構(gòu)科學(xué)、管理流程順暢。制度設(shè)置規(guī)范、控制程序精細(xì)”為特征的具有中材國際特色的全面風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系。風(fēng)險管理體系建設(shè)遵循以下基本原則：

1、合規(guī)性原則。xxx部委頒布《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》是公司風(fēng)險管控體系建設(shè)的理論依據(jù)和政策要求。滿足合規(guī)性要求是體系建設(shè)的最低目標(biāo)。

2、重要性原則。風(fēng)險管理體系應(yīng)在兼顧全面的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要單位、重要業(yè)務(wù)、重要流程以及重要風(fēng)險領(lǐng)域的管理和控制，對業(yè)務(wù)處理過程中的關(guān)鍵控制點(diǎn)落實到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。

3、繼承性原則。風(fēng)險管理體系不是摒棄公司原有的管理體制，而是依托公司管理基礎(chǔ)，總結(jié)和繼承公司行之有效的管理方法和管理經(jīng)驗，使得風(fēng)險管控、風(fēng)險防控體系與管理充分融合。

4、效率和效益性原則。公司應(yīng)秉承效率和效益相結(jié)合的原則，使風(fēng)險管控體系與公司的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況、風(fēng)險承受能力等相適應(yīng)，并且隨著情況的變化不斷及時地進(jìn)行調(diào)整。在保證體系設(shè)計合理性的前提下，提高公司運(yùn)營效率和效益。

（二）風(fēng)險管理體系建設(shè)的工作目標(biāo)

風(fēng)險管理體系建設(shè)的工作目標(biāo)是通過自上而下的方式，以統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和模板在各所屬單位建立起一套“以風(fēng)險為導(dǎo)向、以流程為紐帶、以控制為手段、以制度為保障”的風(fēng)險管理體系；建立起一個“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分層管理、權(quán)責(zé)清晰”的風(fēng)險管理組織體系；建立起一種“人人想風(fēng)險，人人講風(fēng)險防控”的風(fēng)險管理文化氛圍；建立起一支“創(chuàng)新務(wù)實，精干高效”的風(fēng)險管理隊伍，保證全公司發(fā)展戰(zhàn)略的落地和戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。

（三）風(fēng)險管理體系建設(shè)的實施范圍

風(fēng)險管理體系建設(shè)涉及公司工程業(yè)務(wù)板塊、裝備業(yè)務(wù)板塊、新業(yè)務(wù)其它業(yè)務(wù)板塊，業(yè)務(wù)范圍涉及公司層面控制、財務(wù)資金管理、人事薪酬管理、工程項目管理、銷售管理、采購管理、研發(fā)管理、固定資產(chǎn)管理等一級業(yè)務(wù)流程和二級業(yè)務(wù)流程，旨在全公司范圍內(nèi)建立一套“橫向到邊，縱向到底，全面覆蓋”的風(fēng)險管理體系。

（四）風(fēng)險管理體系建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)

為了實現(xiàn)公司“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分層管理、權(quán)責(zé)清晰”的風(fēng)險管理組織體系，公司及各級所屬單位逐步設(shè)置風(fēng)險管理職能部門，各個業(yè)務(wù)和管理部門設(shè)置兼職的風(fēng)險管理管理崗位。在公司管理層的總體部署下，公司成立以總經(jīng)理xxx任組長，副總經(jīng)理xx、副總經(jīng)理xxx、任副組長，公司領(lǐng)導(dǎo)班子其它成員為組員的風(fēng)險管理體系建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在xxx部，負(fù)責(zé)具體管理實施公司風(fēng)險管理體系的實施和運(yùn)行。各級所屬單位成立以單位負(fù)責(zé)人為組長的風(fēng)險管理體系建設(shè)工作組，工作組由高管人員、風(fēng)險管理職能部門成員、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理部門負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)骨干以及外聘咨詢專家組成，具體負(fù)責(zé)本單位風(fēng)險管理體系的建設(shè)和日常運(yùn)行。

（五）風(fēng)險管理體系建設(shè)實施步驟和主要任務(wù)

風(fēng)險管理體系建設(shè)工作計劃分為四個階段執(zhí)行：

1、第一階段：啟動準(zhǔn)備（2016 年xx月至 2016年xx月）。

主要任務(wù)：公司及所屬各級單位建立風(fēng)險管控體系建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和工作機(jī)構(gòu)；公司確定外部咨詢機(jī)構(gòu)；所屬各級單位與上級單位主管機(jī)構(gòu)和外部咨詢機(jī)構(gòu)確定本單位風(fēng)險管理體系實施的業(yè)務(wù)流程范圍；在公司及所屬各級單位開展風(fēng)險管理體系建設(shè)實務(wù)培訓(xùn)。

（1）召開啟動大會（2016年xx月）。

結(jié)合公司2016年xxx月份根據(jù)公司實際情況，研究確定《風(fēng)險防控體系建設(shè)工作實施方案》，組織召開啟動工作會議，大力宣傳風(fēng)險管理建設(shè)的重要作用和意義，貫徹落實工作安排，確保全員共同參與，保障對風(fēng)險管理體系建設(shè)順利開展。

（2）了解內(nèi)部管理情況（2016年xx月-xx月）。

風(fēng)險管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，通過談話、訪談、問卷調(diào)查等方式了解公司內(nèi)部風(fēng)險管理現(xiàn)狀、缺陷，在此基礎(chǔ)上，明確部門職責(zé)和崗位工作職責(zé)，優(yōu)化工作流程，完善制度措施，明確風(fēng)險點(diǎn)和控制點(diǎn)，以有效防范經(jīng)營風(fēng)險為主要內(nèi)容，提高公司經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力。

（3）梳理制度，編寫業(yè)務(wù)流程圖（2016年xx月 —xx月）公司各職能部門負(fù)責(zé)人全面梳理我公司現(xiàn)行的風(fēng)險管理控制制度，明確部門職責(zé)和崗位工作職責(zé),編寫業(yè)務(wù)流程圖，規(guī)范業(yè)務(wù)流程接口關(guān)系，并標(biāo)注和描述部門風(fēng)險控制點(diǎn)。

（4）認(rèn)真開展培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作（2016年xx月 —xx月）風(fēng)險管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組要有計劃、有步驟的開展培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作，首先對各職能部門負(fù)責(zé)人開展風(fēng)險管理體系建設(shè)培訓(xùn)工作，在風(fēng)險管理體系建設(shè)工作中各職能部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)并發(fā)揮積極作用；其次，在公司范圍內(nèi)開展風(fēng)險管理體系培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作，讓全體員工了解風(fēng)險管理、熟悉風(fēng)險管理、掌握風(fēng)險管理，自覺遵守內(nèi)部控制的相關(guān)規(guī)定。最后，加強(qiáng)對內(nèi)部監(jiān)督檢查人員進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)，目的是加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)知識水平能力的學(xué)習(xí)，提高監(jiān)督檢查質(zhì)量和效率，完善內(nèi)部監(jiān)督檢查管理機(jī)制。

2、第二階段：風(fēng)險管理體系建設(shè)（2016年 xx月 — 2016 年xx月）

主要任務(wù)：公司及所屬各級單位制定風(fēng)險管理體系建設(shè)工作方案；按照 xx公司的具體要求，制訂風(fēng)險管理手冊的標(biāo)準(zhǔn)模板；所屬各級單位在外部咨詢機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場指導(dǎo)下，依據(jù)公司統(tǒng)一下發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)模板進(jìn)行風(fēng)險識別、風(fēng)險評估和流程梳理，編寫本單位的風(fēng)險管理手冊（包括風(fēng)險匯總表、流程圖、職責(zé)不相容崗位列表、風(fēng)險控制），同時依據(jù)風(fēng)險管理手冊修訂完善相關(guān)管理制度；所屬各級單位工作組審核本單位的風(fēng)險管理手冊及相關(guān)管理制度后，反饋至上級單位風(fēng)險管理能部門與外部咨詢機(jī)構(gòu)共同審核并提出修改意見；各單位嚴(yán)格依據(jù)修改意見修訂風(fēng)險管理手冊及相關(guān)管理制度，并報上級單位風(fēng)險管理職能部門復(fù)核。

（1）風(fēng)險管理方案編制準(zhǔn)備階段（2016年 xx月 —xx月）。①審核分析（2016年xx月 —xx月）。

一是風(fēng)險防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室審核內(nèi)部管理制度、分析描述管理業(yè)務(wù)流程，編制風(fēng)險防控體系建設(shè)流程目錄，并征求意見進(jìn)行審核確認(rèn)。

二是在公司現(xiàn)有的組織架構(gòu)和機(jī)構(gòu)設(shè)置的基礎(chǔ)上，從公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和總體管理目標(biāo)出發(fā)，風(fēng)險防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室分析內(nèi)部環(huán)境五要素（組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會文化、企業(yè)文化）。

②優(yōu)化繪制流程圖（2016年xx月 —xx月）。風(fēng)險防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室依據(jù)風(fēng)險防控體系建設(shè)流程目錄，結(jié)合部門編寫的業(yè)務(wù)流程圖，繪制流程圖，并對繪制的流程圖進(jìn)行確認(rèn)。

③業(yè)務(wù)評估（2016年 xx月 —xx月）。

依據(jù)確認(rèn)的流程圖，對照《風(fēng)險防控指引》和制度、程序，開展部門的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀評估工作。

④明確風(fēng)險點(diǎn)和控制點(diǎn)（2016年xx月 —xx月）。

依據(jù)訪談的結(jié)果和確認(rèn)的流程圖，明確業(yè)務(wù)流程中存在的關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)和控制點(diǎn)，并征求意見，進(jìn)行討論確認(rèn)。

⑤綜合分析和評估（2016年xx月 —xx月）。

a、風(fēng)險防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室對討論、修改完善后的內(nèi)部控制制度進(jìn)行匯總、分析。

b、風(fēng)險防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室對公司的所有風(fēng)險進(jìn)行統(tǒng)計、分析，對重大風(fēng)險制定風(fēng)險控制方法、控制措施等風(fēng)險應(yīng)對策略。

c、風(fēng)險防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室對風(fēng)險防控缺陷現(xiàn)狀進(jìn)行評估，出具評估報告。

（2）編寫《風(fēng)險管理體系手冊》（2016年xx月 —xx月）。風(fēng)險管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室根據(jù)實施階段的成果，參照《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》的框架和要素，依據(jù)通過對目標(biāo)的確定、風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、內(nèi)部監(jiān)督檢查等環(huán)節(jié)研究編寫《風(fēng)險管理體系手冊》初稿。

（3）初步驗收（2016年xx月 —xx月）。風(fēng)險管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室通過專題會議，對編寫完成的《風(fēng)險管理控制體系手冊》初稿，采取征求意見、討論等形式，進(jìn)行初步驗收，提出整改建議，編制整改意見單，風(fēng)險防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室對其修改并發(fā)布。

（4）測試運(yùn)行（2016年xx月 —xx月）。

①整體測試。從2016年xx月開始對初步建立的風(fēng)險管理體系進(jìn)行整體測試工作，指導(dǎo) 各單位、部門開展風(fēng)險管理體系運(yùn)行工作，通過大力宣傳，要各個職能部門、全體員工共同參與，堅持重要性原則，突出對關(guān)鍵崗位、重要業(yè)務(wù)、重要流程和重要風(fēng)險點(diǎn)的管理和控制，完成對編制完成的風(fēng)險管理體系手冊進(jìn)行系統(tǒng)化運(yùn)行測試工作。

②運(yùn)行維護(hù)。根據(jù)公司信息化建設(shè)工作的實際情況，結(jié)合風(fēng)險管理體系建設(shè)的目標(biāo)需要，利用公司信息化的手段為支撐，強(qiáng)化對風(fēng)險的自動控制，減少人工控制，優(yōu)化自動控制和人工控制的相互制衡，結(jié)合公司信息化建設(shè)工作的情況，及時完善風(fēng)險防控體系，確保風(fēng)險防控體系的可靠執(zhí)行和有效運(yùn)作。形成制度完備、責(zé)任明確、合理分工、流程規(guī)范、制約有力、監(jiān)督到位、運(yùn)行有效的內(nèi)部控制體系。

3、第三階段：整改完善（2016 年 xx 月x至 2016 年xx 月xx日）。

本階段的主要任務(wù)包括： 各級單位整改風(fēng)險管理缺陷，補(bǔ)充完善相關(guān)控制文件和制度；各級風(fēng)險管理職能部門對本單位及所屬單位缺陷整改情況進(jìn)行跟蹤，確?？刂迫毕莸挠行д摹?/p>

4、第四階段：全面實施(2017年xx月起)。2017年xx月，公司風(fēng)險防控體系進(jìn)入全面實施階段，司屬各單位、部門、全體員工將按照《風(fēng)險防控手冊》所列出的每項內(nèi)容進(jìn)行規(guī)范執(zhí)行。

開展自我評價工作。開展公司內(nèi)部控制體系的自我評價工作，按照公司《風(fēng)險防控手冊》所列全部控制措施為評價內(nèi)容的基礎(chǔ)上，對各部門提交的自我評價報告的有效性，采取詢問法、觀察法、重新執(zhí)行法、文件檢查法等方法，進(jìn)行檢查、測試和評價，并出具《風(fēng)險管理自我評價報告》。

（1）評價準(zhǔn)備。其主要任務(wù)包括：制訂并下發(fā)風(fēng)險管理評價方案；公司 xxx部（風(fēng)險管理職能部門）人員與外部咨詢機(jī)構(gòu)組建風(fēng)險管理評價聯(lián)合工作組；召開風(fēng)險管理評價培訓(xùn)會議，介紹風(fēng)險管理評價工作方案、評價方法及工作底稿的填寫要求，提升風(fēng)險管理評價技能。

（2）評價實施。其主要任務(wù)包括：評價工作組按照風(fēng)險風(fēng)管理評價工作的整體安排開展現(xiàn)場測試工作，填寫測試工作底稿和控制缺陷匯總表，并報工作組審核；評價工作組與被評價單位溝通評價結(jié)果，提出整改建議，被評價單位依據(jù)整改建議明確整改計劃，落實整改責(zé)任人和整改完成時間，填寫整改跟蹤表，并報中心組審核；中心組結(jié)合各單位的風(fēng)險管理評價結(jié)果和公司風(fēng)險管理體系整體運(yùn)行情況，修改風(fēng)險管理評價報告。被評價單位依據(jù)“邊評價，邊整改”的原則進(jìn)行控制缺陷的整改。

三、內(nèi)部控制自我評價報告的編寫

評價工作結(jié)束后，公司根據(jù)風(fēng)險管理評價結(jié)果，編制風(fēng)險管理評價報告并向董事會、審計xx會、監(jiān)事會和管理層報告。風(fēng)險管理評價報告應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

風(fēng)險管理評價工作的總體情況；

風(fēng)險管理評價的依據(jù)；

風(fēng)險管理評價的范圍；

風(fēng)險管理評價的程序和方法；

內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定情況；

內(nèi)部控制缺陷的整改情況及重大缺陷擬采取的整改措施；

風(fēng)險管理有效性的結(jié)論。

公司年度風(fēng)險管理評價報告應(yīng)于基準(zhǔn)日 后xxx個月內(nèi)報出，并與內(nèi)部控制審計報告同時報送。公司還需關(guān)注自風(fēng)險管理評價報告基準(zhǔn)日至風(fēng)險管理評價報告發(fā)出日之間是否發(fā)生影響風(fēng)險管理有效性的因素，并根據(jù)其性質(zhì)和影響程度對評價結(jié)論進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。