在日常的學習、工作、生活中，肯定對各類范文都很熟悉吧。寫范文的時候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？下面是小編為大家收集的優(yōu)秀范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

公司應收賬款管理辦法制度篇一

尊敬的______：

現(xiàn)就貴司拖欠我司______款一事向貴司致函如下：______年____月____日，貴司與我司簽訂了《______合同》，雙方約定，貴司應于______年____月____日支付我司______款______元，（大寫：______）。余款于______年____月____日之前付清。貴司也曾于______年____月____日支付了部分款項，但從______年____月____日后，貴司便未再按約定支付，現(xiàn)累計已欠______元。貴司行為明顯已違約。

鑒于雙方此前的合作關系較好，現(xiàn)特致函請貴司于______年____月____日前將所欠款項支付我司賬戶（戶名：______；開戶行：______；帳號：______）。如貴司仍不能按期支付，我司將按有關規(guī)定向貴司追索欠款利息，甚至采取相關法律措施，屆時，貴公司可能要承擔訴訟而帶來的更大損失。

順頌商祺！

______公司

年?月?日

公司應收賬款管理辦法制度篇二

甲方：_______________

乙方：_______________

甲方是太原市_____________環(huán)保設備有限公司公司(以下簡稱“_____________公司”)原股東，占有_____________公司100%的股權。

甲方將持有的_____________公司100%的股權轉(zhuǎn)讓給乙方。

為明確甲、乙雙方股權轉(zhuǎn)讓后的債權債務的承擔問題，經(jīng)甲、乙兩方協(xié)商，依法達成如下協(xié)議：

1、甲乙雙方一致確認：工商局辦理股權轉(zhuǎn)讓登記日之前的債權債務由甲方承擔，工商局辦理股權轉(zhuǎn)讓日之前的債權債務由乙方承擔。

2、本協(xié)議生效后，甲、乙雙方應履行各自的責任和義務。

3、雙方承諾，如果一方違反本協(xié)議中致使其他方遭受或發(fā)生損害、損失，索賠等責任，違約方需向另一方作出全面賠償。

4、本協(xié)議經(jīng)甲乙雙方簽字后生效。

5、本協(xié)議未盡事宜，遵照國家有關法律、法規(guī)辦理。

6、本協(xié)議一式兩份，甲乙上方各執(zhí)一份

甲方：_______________(簽字)乙方：_______________(簽字)

________年________月________日________年________月________日

公司應收賬款管理辦法制度篇三

1.總則

1.1為加強對公司資金的管理，及時回收賬款，制定本辦法。

1.2各部門要定期檢查銷貨收入資金回籠情況，對沒有及時回收之貨款，要登記造冊，安排專人催欠。

2.應收款的范圍

應收款包括應收賬款、應收票據(jù)、其他應收款項和預付賬款。

3.管理部門

應收賬款的管理部門為財務部。

4.信譽調(diào)查

4.1賒銷商品前，銷售人員應對客戶作信用調(diào)查，并報告銷售主管。賒銷金額在____萬元以上的，應由總經(jīng)理決定是否賒銷。

4.2賒銷產(chǎn)品時可以要求客戶提供相應的擔保。如果是財產(chǎn)抵押擔保，對抵押物應當辦理登記。

5.應收賬款報告

5.1應收賬款實行每月向主管經(jīng)理報告一次制度。各單位于每月3日將上一個月的應收賬款情況報財務部，由財務部匯總后報公司主管經(jīng)理。

5.2應收賬款報告的內(nèi)容包括欠款單位、欠款數(shù)額、欠款時間、經(jīng)辦人、是否發(fā)出催債的書面通知等。

6.催款責任

6.1財務部對到期應收賬款，應當書面通知該賬款的經(jīng)辦人。由經(jīng)辦人負責催討賬款。

6.2經(jīng)辦人應當每旬向財務部報告一次催款情況。應收賬款到賬后，應當及時銷賬。

7.問題賬款的處理

7.1對于欠賬人賴賬不還的，應當在訴訟時效期間內(nèi)依據(jù)合同的規(guī)定向法院提起訴訟或者向仲裁委員會提起仲裁。采取法律手段催討欠款的，由財務部提出方案，報公司經(jīng)理會議決定。

7.2因經(jīng)辦人的責任導致應收賬款超過訴訟時效而喪失勝訴權的，由經(jīng)辦人承擔法律責任。

8.壞賬準備金

公司按期對應收賬款和其他應收款提取壞賬準備金。當應收賬款被確認為壞賬時，應根據(jù)其金額沖減壞賬準備金，同時轉(zhuǎn)銷相應的應收賬款金額。

9.壞賬準備金的提取比例：

賬期比例

6個月至1年5～10%

1年至2年10～30%

2年至4年30～50%

4年至5年50～100%

5年以上100%

10.業(yè)務員收款

10.1業(yè)務員收到貨款后，應于當日填寫收款日報一式四份：一份自留，三份交財務部。

10.2收取支票的，業(yè)務員應當審核支票記載的金額、發(fā)票人的圖章、發(fā)票的年月日、付款地等項目是否齊全、清晰。金額是否大寫，如果支票不符合規(guī)定，應當要求對方更換。

10.3業(yè)務員對于應收賬款的回收負有責任的，逾期收款扣除相應的工作業(yè)績：

10.3.1超過30日的，扣該票金額20%的業(yè)績;

10.3.2超過60日的，扣該票金額40%的業(yè)績;

10.3.3超過90日的，扣該票金額60%的業(yè)績;

10.3.4超過120日的，扣該票金額80%的業(yè)績;

10.3.5超過140日以上的，扣該票金額100%的業(yè)績。

11.問題賬款的內(nèi)部處理程序

11.1問題賬款是指本公司營業(yè)人員于銷貨過程中所發(fā)生的被騙、被倒賬、收回票據(jù)無望、無法如期兌現(xiàn)全部或者部分貨款的情況。

11.2問題賬款發(fā)生后，該單位應在2日內(nèi)，據(jù)實填妥問題賬款報告書，并檢附有關證據(jù)資料等，依程序呈請單位主管審查并簽注意見后，轉(zhuǎn)呈法律顧問處協(xié)調(diào)處理。

11.3法律顧問處在收到報告后，應于2日內(nèi)與經(jīng)辦人、單位主管會商處理辦法，經(jīng)總經(jīng)理批準后，法律顧問處派人協(xié)助經(jīng)辦人處理。

11.4問題賬款發(fā)生后，單位未在2日內(nèi)報法律顧問處處理的，逾期15日，仍未提出的，由單位自己負責處理。

12.本辦法自發(fā)布之日起施行。

附：

企業(yè)應收賬款是指企業(yè)在賒銷、提供勞務后應得收入，或者其他應收款項。它是企業(yè)流動資產(chǎn)的組成部分，在企業(yè)與欠款人之間形成債權債務關系。制定企業(yè)賬款管理辦法的目的是要保證及時回收資金，加速企業(yè)資金的良性循環(huán)，提高資金周轉(zhuǎn)效率，防止壞賬的發(fā)生，減少收賬費用及財務損失。

企業(yè)應收賬款管理辦法主要內(nèi)容應當包括：應收賬款的登記、管理;收款辦法;問題賬款的處理;呆賬死賬的列銷以及在收款過程中的獎勵制度等。

制定該辦法應當注意的問題包括：

1.明確催收應收賬款應當以國家相關的法律法規(guī)和財務規(guī)章為依據(jù)，制定具體的切實可行的措施，保障企業(yè)資金及時回收。

2.要結合本企業(yè)的實際情況，明確應收賬款的責任人。在獎勵方面要具體、具有操作性。

3.要注意訴訟時效，防止超過訴訟時效而導致債權主張不能得到支持。