總結(jié)的選材不能求全貪多、主次不分，要根據(jù)實(shí)際情況和總結(jié)的目的，把那些既能顯示本單位、本地區(qū)特點(diǎn)，又有一定普遍性的材料作為重點(diǎn)選用，寫得詳細(xì)、具體。寫總結(jié)的時(shí)候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？以下是小編精心整理的總結(jié)范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
銀行出納崗位職責(zé)個(gè)人總結(jié)篇一
一、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬。
二、根據(jù)記賬憑證收付現(xiàn)金。
三、每日負(fù)責(zé)盤清庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證庫存現(xiàn)金及有價(jià)證券安全。
四、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒。
五、負(fù)責(zé)接收各項(xiàng)銀行到款進(jìn)賬憑證，并傳遞到有關(guān)的制單人員。
六、負(fù)責(zé)代理記賬單位出納工作。
七、完成科領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。
銀行出納崗位職責(zé)個(gè)人總結(jié)篇二
一年來，我不斷的充實(shí)自己。特別是在樹立正確的世界觀、人生觀和價(jià)值觀上，有了一些新的認(rèn)識。一年里，我思想積極向上，工作勤懇努力。不斷學(xué)習(xí)有關(guān)信用社業(yè)務(wù)規(guī)章和業(yè)務(wù)知識，提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，把學(xué)習(xí)到的知識運(yùn)用在實(shí)際工作中去。在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，團(tuán)結(jié)互助，踏實(shí)工作，能夠以正確的態(tài)度對待各項(xiàng)工作任務(wù)，保證了工作質(zhì)量。隨著中間業(yè)務(wù)的拓展，我社的業(yè)務(wù)量不斷增大，因工作需要，五月從分社調(diào)入主社任綜合柜員，接觸了更多的業(yè)務(wù)規(guī)程及操作方法。
千里之行，始于足下，不去努力爭取，怎么會有一個(gè)美好的未來。不積硅步，無以至千里，不積小流，何以成江海，這就是慢慢積累的效果。時(shí)刻做好自己的工作，那么積少成多，我的工作業(yè)績和能力就在不知不覺中提高了很多，我會努力提高自己的!
年初以來，在信用社領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心及全體同志的幫助下，我認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識和業(yè)務(wù)技能，積極主動的履行工作職責(zé)，較好的完成了本年度的工作任務(wù)，在思想覺悟、業(yè)務(wù)素質(zhì)、操作技能、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等方面都有了一定的提高。現(xiàn)講本年度的工作總結(jié)如下：
1、精誠團(tuán)結(jié)，為提高經(jīng)營效益盡心盡力。一年來，我與同事們能搞好團(tuán)結(jié)，服從領(lǐng)導(dǎo)的安排，積極主動的做好其他工作，為全社經(jīng)營目標(biāo)的順利完成而同心同德，盡心盡力。一是千方百計(jì)拉存款，我經(jīng)常利用業(yè)余時(shí)間走親串朋動員儲蓄存款，為壯大信用社實(shí)力不遺余力，全年共吸儲60多萬元，較好的完成了信用社下達(dá)的任務(wù)。二是勤勤懇懇的完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)，除做好本職工作外，我還按照領(lǐng)導(dǎo)的安排做好其他工作，如每天提前30分鐘上班打掃衛(wèi)生，把營業(yè)室的物品擺放整齊，使環(huán)境干凈舒適，為客戶創(chuàng)造一流的服務(wù)場所。從而確保各項(xiàng)任務(wù)的順利完成。
銀行出納崗位職責(zé)個(gè)人總結(jié)篇三
1、負(fù)責(zé)本部、分子公司收支結(jié)算;。
2、負(fù)責(zé)銀企對賬;。
3、編制資金日報(bào)、周報(bào)、月度報(bào)表;。
4、負(fù)責(zé)銀行賬戶、印鑒及空白票據(jù)的管理;。
5、負(fù)責(zé)新開銀票的辦理、票據(jù)池票據(jù)的背書、貼現(xiàn)、托收;。
6、負(fù)責(zé)應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)的核對。
任職要求：
1.具備良好的職業(yè)道德;。
2.較強(qiáng)的責(zé)任心、性格外向活潑;。
3.熟悉企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則、內(nèi)部控制;。
4.較強(qiáng)的專注精神、善于學(xué)習(xí)、勇于創(chuàng)新、環(huán)境適應(yīng)性強(qiáng)、較強(qiáng)的執(zhí)行力;。
5.工作態(tài)度積極、重視團(tuán)隊(duì)合作、能承受壓力、耐心細(xì)心;。
6.能接受短期的出差安排，具有工程公司從業(yè)經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先;。
7.一年以上工作經(jīng)驗(yàn)，具備會計(jì)從業(yè)資格證。
銀行出納崗位職責(zé)個(gè)人總結(jié)篇四
一年來，我不斷的充實(shí)自己。特別是在樹立正確的世界觀、人生觀和價(jià)值觀上，有了一些新的認(rèn)識。一年里，我思想積極向上，工作勤懇努力。不斷學(xué)習(xí)有關(guān)信用社業(yè)務(wù)規(guī)章和業(yè)務(wù)知識，提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，把學(xué)習(xí)到的知識運(yùn)用在實(shí)際工作中去。在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，團(tuán)結(jié)互助，踏實(shí)工作，按照“三個(gè)代表”重要思想，能夠以正確的態(tài)度對待各項(xiàng)工作任務(wù)，保證了工作質(zhì)量。隨著中間業(yè)務(wù)的拓展，我社的業(yè)務(wù)量不斷增大，因工作需要，五月從分社調(diào)入主社任綜合柜員，接觸了更多的業(yè)務(wù)規(guī)程及操作方法。
千里之行，始于足下，不去努力爭取，怎么會有一個(gè)美好的未來。不積硅步，無以至千里，不積小流，何以成江海，這就是慢慢積累的效果。時(shí)刻做好自己的工作，那么積少成多，我的工作業(yè)績和能力就在不知不覺中提高了很多，我會努力提高自己的!
年初以來，在信用社領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心及全體同志的幫助下，我認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識和業(yè)務(wù)技能，積極主動的履行工作職責(zé)，較好的完成了本年度的工作任務(wù)，在思想覺悟、業(yè)務(wù)素質(zhì)、操作技能、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等方面都有了一定的提高?，F(xiàn)講本年度的工作總結(jié)如下：
1、精誠團(tuán)結(jié)，為提高經(jīng)營效益盡心盡力。一年來，我與同事們能搞好團(tuán)結(jié)，服從領(lǐng)導(dǎo)的安排，積極主動的做好其他工作，為全社經(jīng)營目標(biāo)的順利完成而同心同德，盡心盡力。一是千方百計(jì)拉存款，我經(jīng)常利用業(yè)余時(shí)間走親串朋動員儲蓄存款，為壯大信用社實(shí)力不遺余力，全年共吸儲60多萬元，較好的完成了信用社下達(dá)的任務(wù)。二是勤勤懇懇的完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)，除做好本職工作外，我還按照領(lǐng)導(dǎo)的安排做好其他工作，如每天提前30分鐘上班打掃衛(wèi)生，把營業(yè)室的物品擺放整齊，使環(huán)境干凈舒適，為客戶創(chuàng)造一流的服務(wù)場所。從而確保各項(xiàng)任務(wù)的順利完成。
2、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高政治與業(yè)務(wù)素質(zhì)。一年來，我能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)建設(shè)具有中國特色社會主義的理論，自覺貫徹執(zhí)行黨和國家制定的路線、方針、政策，具有全心全意為人民服務(wù)的意識。能遵紀(jì)守法，敢于同違法亂紀(jì)行為作斗爭，忠于職守、實(shí)事求是、廉潔奉公、遵守職業(yè)道德和社會公德。認(rèn)真學(xué)習(xí)了“三個(gè)代表”精，能較好的理解了“三個(gè)代表”重要思想的內(nèi)涵，在“三個(gè)代表”學(xué)習(xí)過程中，能及時(shí)的發(fā)現(xiàn)存在的問題及對“三個(gè)代表”精領(lǐng)悟不透的地方并及時(shí)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，予以改正，使我在思想覺悟方面有了一定的進(jìn)步。同時(shí)，利用工余時(shí)間認(rèn)真學(xué)習(xí)金融業(yè)務(wù)知識，不斷充實(shí)自己的工作經(jīng)驗(yàn)和業(yè)務(wù)技能，對于聯(lián)社下發(fā)的各種學(xué)習(xí)資料能夠融會貫通，學(xué)以致用，業(yè)務(wù)工作能力、綜合分析能力、協(xié)調(diào)辦事能力、文字語言表達(dá)能力等方面，都有了很大的提高。
3、履行職責(zé)，踏踏實(shí)實(shí)的做好本職工作。我熱愛自己的本職工作，能夠正確認(rèn)真的去對待每一項(xiàng)工作任務(wù)，把黨和國家的金融政策及精神靈活的體現(xiàn)在工作中，在工作中能夠采取積極主動，認(rèn)真遵守規(guī)章制度，能夠及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交給各項(xiàng)的工作任務(wù)。一是嚴(yán)格規(guī)章制度，規(guī)范操作，作為一名內(nèi)勤出納，我深感自己肩上的擔(dān)子的分量，稍有疏忽就有可能出現(xiàn)差錯。因此，我不斷的提醒自己，不斷的增強(qiáng)責(zé)任心。二是提高工作質(zhì)量，盡心盡職做好柜臺服務(wù)工作，耐心對待客戶，及時(shí)整理好破幣和散亂現(xiàn)金，并確保庫存現(xiàn)金在上級核定內(nèi)，通過本人和全所的共同努力，在上級行社的多次檢查中，都受到了好評。回顧一年的工作，自己感到仍有不少不足之處，一是業(yè)務(wù)素質(zhì)提高不快，對新的業(yè)務(wù)知識學(xué)的還不夠、不透;二是本職工作與其他同行相比還有差距，創(chuàng)新意識不強(qiáng);三是只是滿足自身任務(wù)的完成，工作開拓不夠大膽等，在新的一年里，我將努力克服自身的不足，在信用社的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，積極開拓，履行工作職責(zé)，服從領(lǐng)導(dǎo)。做好臨柜服務(wù)工作，與全體職工一起，團(tuán)結(jié)一致，為我社經(jīng)營效益的提高，為完成明年的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)作出自己應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
自年初工作以來，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心及全體同志的幫助下，我認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識和業(yè)務(wù)技能，積極主動的履行工作職責(zé)，較好的完成了本年度的工作任務(wù)，在思想覺悟、業(yè)務(wù)素質(zhì)、操作技能、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等方面都有了一定的提高。
在新的一年里，我將努力克服自身的不足，在信用社的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，積極開拓，履行工作職責(zé)，服從領(lǐng)導(dǎo)。做好臨柜服務(wù)工作，與全體職工一起，團(tuán)結(jié)一致，為我社經(jīng)營效益的提高，為完成明年的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)作出自己應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
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銀行出納崗位職責(zé)個(gè)人總結(jié)篇五
2、負(fù)責(zé)銀行帳戶的設(shè)立與注銷;。
3、負(fù)責(zé)企業(yè)往來賬戶現(xiàn)金、銀行出納工作;。
4、負(fù)責(zé)日常收支及原始憑證的編制和審核工作。
任職要求：
1、本科及以上學(xué)歷，財(cái)務(wù)相關(guān)專業(yè)畢業(yè);。
2、從事過出納相關(guān)工作優(yōu)先;。
3、工作認(rèn)真踏實(shí)，服從公司管理。
銀行出納崗位職責(zé)個(gè)人總結(jié)篇六
一、 格遵守國家有關(guān)銀行結(jié)算的規(guī)章制度，遵守職業(yè)道德，增強(qiáng)服務(wù)意識，鉆研業(yè)務(wù)知識，努力提高服務(wù)水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
二、負(fù)責(zé)購買轉(zhuǎn)帳支票，并逐筆登記，妥善保管轉(zhuǎn)帳支票和金庫鑰匙。
三、根據(jù)復(fù)核后的記帳憑證正確開具支票，填寫支票密碼、日期與金額，檢查無誤后加蓋印鑒；經(jīng)辦人領(lǐng)取支票時(shí)應(yīng)叮囑其在支票登記簿上填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的金額、內(nèi)容等并簽名；記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。
四、支票作廢后，銀行出納應(yīng)在自己經(jīng)手的支票上加蓋“作廢”戳記并負(fù)責(zé)保管，同時(shí)在作廢支票登記本上做相應(yīng)記錄，并在支票登記簿上注明“作廢”字樣；每月末向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)并一起核對，核實(shí)無誤后將當(dāng)月作廢支票銷毀。
五、收取支票時(shí)，應(yīng)核對支票金額和記帳憑證金額是否相符，檢查支票內(nèi)容是否填寫完整，確認(rèn)無誤后才能收下，做帳后在記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。
六、收取支票后，需開具收費(fèi)票據(jù)的，應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目正確開具收費(fèi)票據(jù)。
七、逐筆登記當(dāng)日收取的所有支票，及時(shí)送往銀行；同時(shí)逐筆登記和當(dāng)日收取支票相關(guān)的所有銀行回單，并及時(shí)將銀行回單附到相應(yīng)記帳憑證后。
八、負(fù)責(zé)打印銀行日記帳，并裝訂成冊。
九、月底及時(shí)、主動地催報(bào)限額支票。
十、對所保管轉(zhuǎn)帳支票、收費(fèi)票據(jù)和金庫鑰匙的安全、完整負(fù)責(zé)。
（二）經(jīng)濟(jì)責(zé)任
1．對所開具支票金額、日期、密碼的正確性和完整性負(fù)直接責(zé)任。
2．對所收取支票金額的正確性、內(nèi)容的完整性負(fù)直接責(zé)任。
3．對所開具收據(jù)的準(zhǔn)確性負(fù)直接責(zé)任。
4．對所保管各類登記簿的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。
5．不得出借或轉(zhuǎn)手使用轉(zhuǎn)帳支票，嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票，進(jìn)出大額支票應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。
6．對因不及時(shí)催報(bào)限額支票所帶來的損失負(fù)責(zé)。
現(xiàn)金出納崗位職責(zé) （一）崗位職責(zé)
1．嚴(yán)格遵守國家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)章制度，遵守職業(yè)道德，增強(qiáng)服務(wù)意識，鉆研業(yè)務(wù)知識，努力提高服務(wù)水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
2．根據(jù)復(fù)核后的記帳憑證正確辦理現(xiàn)金收、付業(yè)務(wù)，現(xiàn)金款項(xiàng)要當(dāng)面點(diǎn)清，現(xiàn)金收、付后應(yīng)在記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。
3．收取現(xiàn)金后，需開具收據(jù)的，應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目正確開具收據(jù)。
4．每日盤庫，核對庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金日記帳余額，做到日清月結(jié)、帳款相符；發(fā)現(xiàn)長款、短款，應(yīng)及時(shí)匯報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，并積極查找原因。
5．負(fù)責(zé)打印現(xiàn)金日記帳。
6．妥善保管庫存現(xiàn)金和現(xiàn)金支票。
7．使用現(xiàn)金支票時(shí)，現(xiàn)金出納應(yīng)將支票交銀行出納逐項(xiàng)打印、填寫，并在支票登記簿上記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的金額、內(nèi)容，同時(shí)囑咐經(jīng)辦人簽名?，F(xiàn)金支票作廢的處理同銀行出納支票作廢的處理。
（二）經(jīng)濟(jì)責(zé)任
1．對現(xiàn)金收、付金額的準(zhǔn)確性負(fù)直接責(zé)任。
2．對所開具收據(jù)的準(zhǔn)確性負(fù)直接責(zé)任。
3．對所保管庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金支票和收費(fèi)票據(jù)的安全、完整負(fù)責(zé)。庫存現(xiàn)金余額不得超過銀行核定的限額，嚴(yán)禁白條抵庫、挪用公-款、保留帳外現(xiàn)金。
4．進(jìn)出大額現(xiàn)金要及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。
成本會計(jì)崗位職責(zé)
1.在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實(shí)施細(xì)則，在上級批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。
2.主動會有關(guān)人員對公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì) 劃，提供有關(guān)的成本資料。
3.當(dāng)公司推行全面成本核算管理時(shí)，協(xié)助經(jīng)理制定總體方案和實(shí)施辦法，確 定各類成本定額、標(biāo)準(zhǔn)，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓(xùn)。
4.不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)。
5.學(xué)習(xí)、掌握先進(jìn)的成本管理和成本核算方法及計(jì)算機(jī)操作，提出降低成本 的控制措施和建議。
6.做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。
7.完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。
主管會計(jì)崗位職責(zé)
1.對財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，具體做好財(cái)務(wù)的日常管理工作。
2.每日做好各種會計(jì)憑證和財(cái)務(wù)處理工作。
3.每月、每季按時(shí)做好各種會計(jì)報(bào)表，送部門經(jīng)理審核。
4.負(fù)責(zé)檢查、審核各經(jīng)營部門及下屬機(jī)構(gòu)的收支賬目，及時(shí)向部門經(jīng)理 匯報(bào)。
5.檢查銀行、庫存現(xiàn)金和資產(chǎn)賬目，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。
6.根據(jù)行業(yè)的特點(diǎn)和需要，組織各營業(yè)部門及下屬機(jī)構(gòu)參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)部的整體業(yè)務(wù)水平和服務(wù)水準(zhǔn)。
7.完成經(jīng)理交辦的其他事項(xiàng)。
在出納部主任領(lǐng)導(dǎo)下做好銀行出納工作，主要職責(zé)如下：
1、 熟悉掌握銀行結(jié)算制度和結(jié)算辦法，熟練填寫各類銀行結(jié)算憑證。
2、 憑審核人員簽署的記帳憑證辦理銀行收付。簽發(fā)支票必須符合銀行的規(guī)定。原則上不得簽發(fā)空白支票，如有特殊情況確需要簽發(fā)的，須經(jīng)本單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并必須在支票上填寫簽發(fā)日期、收款單位名稱，款項(xiàng)用途和規(guī)定限額。建立發(fā)出空白支票登記簿，空白支票限期做帳處理。對于填寫錯誤的支票，須加蓋“作廢”戳記并與存根一同保存。支票遺失時(shí)，要立即報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)辦理掛失手續(xù)。
3、 嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。正確填寫支票密碼，如因填寫有誤受到銀行處罰，當(dāng)事人要負(fù)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
4、 按時(shí)辦理銀行收、付款憑證，認(rèn)真逐項(xiàng)查驗(yàn)（日期、單位名稱、帳號、用途、金額大小寫是否相符等等），并及時(shí)通知有關(guān)單位或個(gè)人。有承付期限的，必須在承付期限內(nèi)辦理承付或者拒付手續(xù)，逾期不辦造成經(jīng)濟(jì)損失的，當(dāng)事人要負(fù)一定的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
5、 每日終了，根據(jù)已辦理完畢的收、付款憑證，按照《會計(jì)人員工作規(guī)范》規(guī)定，按照順序號逐筆登記銀行日記帳，每日結(jié)出余額（不得用鉛筆書寫）。銀行存款余額須與銀行存款日記帳相符，如發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)積極查找原因并正確處理。
6、 妥善保管財(cái)務(wù)印章印鑒。保管好空白支票。簽發(fā)支票使用的印章印鑒，不得全部由出納一人保管。
7、 不得利用銀行帳戶為外單位或者個(gè)人套取現(xiàn)金。銀行帳戶不得外借、轉(zhuǎn)讓、出租。
8、 嚴(yán)格遵守為儲戶保密的原則，不得代任何其它單位或者個(gè)人進(jìn)行查詢。
9、 做好有關(guān)會計(jì)憑證的整理裝訂工作。
10、 嚴(yán)格遵守保密制度。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得對外提供任何會計(jì)信息。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
現(xiàn)金出納崗位職責(zé)
在出納部主任的領(lǐng)導(dǎo)下做好現(xiàn)金出納工作，主要職責(zé)如下：
1、 嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》及其他財(cái)經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，出納人員不得兼管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作（包括不開具收款收據(jù)、發(fā)票等），也不能編制會計(jì)憑證。
2、 嚴(yán)格遵守國家現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不超過銀行核定限額， 無白條抵庫，不坐支、挪用現(xiàn)金。
3、 憑審核人員簽署的記帳憑證辦理現(xiàn)金收付，發(fā)現(xiàn)差錯應(yīng)立即通知審核人員更改，不得自行更改?，F(xiàn)金收、付后要在收、付款憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或者“現(xiàn)金付訖”戳記并簽章。
4、 每日終了，庫存現(xiàn)金須與現(xiàn)金日記帳余額核對相符。如發(fā)生差錯，應(yīng)及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)，積極查找原因；在未找出差錯時(shí)，屬長款的應(yīng)先作掛帳處理，屬于短款應(yīng)由個(gè)人賠償。
5、 根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收、付款記帳憑證，按照《會計(jì)人員工作規(guī)范》規(guī)定，按記帳憑證順序號逐筆登記現(xiàn)金日記帳，當(dāng)日結(jié)出發(fā)生額和余額（不得用鉛筆書寫）。
6、 妥善保管好現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，確保其安全與完整無缺。如有短缺或損壞要負(fù)賠償責(zé)任。
7、 嚴(yán)格保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密。保管好銀柜鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人，下班后不準(zhǔn)存放在辦工作桌內(nèi)。
8、 嚴(yán)格遵守保密制度。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得對外提供任何會計(jì)信息。
9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
財(cái)務(wù)科簡介 財(cái)務(wù)處長崗位職責(zé)
1.負(fù)責(zé)編制學(xué)院的年度財(cái)務(wù)預(yù)算和決算，根據(jù)上級部門要求，按時(shí)、正確、真實(shí)編報(bào)各種財(cái)務(wù)報(bào)告。
2.貫徹執(zhí)行黨和國家的財(cái)政、方針、政策。監(jiān)督指導(dǎo)院內(nèi)各二級財(cái)務(wù)單位財(cái)務(wù)、會計(jì)工作，宣傳維護(hù)國家財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。制定學(xué)院有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度和實(shí)施細(xì)則。
3.辦理學(xué)院事業(yè)資金收支的審核、報(bào)帳、記帳、報(bào)表等日常財(cái)務(wù)工作。
4.審查、會簽院內(nèi)各部門之間文件等，加強(qiáng)對財(cái)產(chǎn)的管理。
5.積極籌措教學(xué)經(jīng)費(fèi)，組織制定學(xué)院增收節(jié)支的措施，積極參與學(xué)院經(jīng)濟(jì)活動，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供真實(shí)可靠的財(cái)務(wù)信息。對事業(yè)性收費(fèi)統(tǒng)一管理，監(jiān)督各項(xiàng)資金的使用及收益留成分配。
6.負(fù)責(zé)組織學(xué)院會計(jì)資料分類歸檔工作。
7.負(fù)責(zé)全院財(cái)經(jīng)管理、監(jiān)督、檢查工作。
8.完成院領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
電算化系統(tǒng)維護(hù)人員崗位職責(zé)
1.對計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)硬件、軟件負(fù)責(zé)，保證整個(gè)系統(tǒng)正常運(yùn)行。出現(xiàn)故障時(shí)應(yīng)及時(shí)到場排除。
2.管理機(jī)內(nèi)全部會計(jì)數(shù)據(jù)，每月終了應(yīng)及時(shí)備份，防止意外性數(shù)據(jù)丟失。
3.負(fù)責(zé)對現(xiàn)用財(cái)務(wù)軟件的升級和計(jì)算機(jī)硬件的更換、保養(yǎng)、維修工作。保持和軟件商的聯(lián)系，做好軟件售后維修工作。
4.負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)防病毒措施及定期進(jìn)行殺毒工作。
5.對計(jì)算機(jī)設(shè)備安全負(fù)責(zé)， 要經(jīng)常對服務(wù)器進(jìn)行保養(yǎng)，保持機(jī)房和設(shè)備的整潔，防止意外事故發(fā)生。
6.組織應(yīng)用軟件的開發(fā)工作。
報(bào)銷審核崗位職責(zé)
1.熟悉國家的財(cái)經(jīng)制度及學(xué)院制定的各項(xiàng)規(guī)章制度，掌握各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，熟悉科目核算內(nèi)容，準(zhǔn)確運(yùn)用會計(jì)科目。
2.審核原始憑證的各項(xiàng)要素完整性，對填制的記帳憑證合法性、正確性負(fù)責(zé)。
3.嚴(yán)格執(zhí)行年度預(yù)算，防止經(jīng)費(fèi)指標(biāo)超支。能夠進(jìn)行資金使用情況分析。
4.定期清理往來款項(xiàng)，對長期掛帳的應(yīng)收、應(yīng)付款提出清理意見，采取清理措施。
5.終端操作人員，因事離開工作站時(shí)，必須提前退出帳務(wù)系統(tǒng)。操作人員必須對自己的口令保密，防止別人使用。
6.日工作結(jié)束時(shí)，必須復(fù)核自己填制的記帳憑證，對未通過的記帳憑證，查明原因，進(jìn)行更正。協(xié)助系統(tǒng)管理人員進(jìn)行日記帳工作。
7.操作人員應(yīng)及時(shí)的與核算部門做好對帳、帳務(wù)查詢工作。
8.工作過程中出現(xiàn)的問題，做好上機(jī)記錄，及時(shí)通知系統(tǒng)維護(hù)人員做好系統(tǒng)修復(fù)、維護(hù)工作。
稽核記帳崗位職責(zé)
1.熟悉國家的財(cái)經(jīng)制度及學(xué)院制定的各項(xiàng)規(guī)章制度。
2.了解經(jīng)費(fèi)指標(biāo)的執(zhí)行情況，審核各項(xiàng)事業(yè)經(jīng)費(fèi)、代管經(jīng)費(fèi)的收支情況。
4.做好報(bào)銷人員與業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門人員之間的協(xié)調(diào)工作。
5.每日工作結(jié)束前，將當(dāng)日的記帳憑證進(jìn)行匯總復(fù)核并登記入帳。
6.月未做好結(jié)帳、帳帳、帳表、帳物的校對工作。并及時(shí)編制月份報(bào)表。
7.定期對會計(jì)工作的各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、檢查，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策數(shù)據(jù)。
8.軟件操作過程的出現(xiàn)的問題，及時(shí)通知系統(tǒng)維護(hù)人員進(jìn)行安全性管理。
會計(jì)文書文件檔案管理崗位職責(zé)
1.負(fù)責(zé)收、發(fā)并做好收文、發(fā)文登記工作。 及時(shí)將收文轉(zhuǎn)交處領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員進(jìn)行審閱。
2.根據(jù)上級批文，每年到物價(jià)部門進(jìn)行一次收費(fèi)項(xiàng)目變更申報(bào)。
3.負(fù)責(zé)會計(jì)檔案的收、交、登記工作，對收到的會計(jì)檔案應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)，確認(rèn)無誤后交收檔人簽字，并對所收到的所有會計(jì)檔案負(fù)責(zé)。對上交綜合檔案室的會計(jì)檔案按要求填制清冊，并向檔案部門簽字。
4.做好會計(jì)檔案的保管、查閱工作。查閱檔案時(shí)本人必須在場，防止意外事件的發(fā)生。沒有特殊情況，會計(jì)檔案嚴(yán)禁外借。如有特殊需要，須報(bào)主管財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，但不得拆毀原卷，并限期歸還。
5.會計(jì)檔案進(jìn)行分類存放，建立檔案科目，加強(qiáng)管理，做好防火防盜安全工作。
6.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
銀行、現(xiàn)金出納崗位職責(zé)
1.依據(jù)審核后的記帳憑證，辦理收支業(yè)務(wù)。未進(jìn)行審核的記帳憑證或業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員未簽字的記帳憑證，出納不得進(jìn)行款項(xiàng)的收支。
2.嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，收入的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送存銀行，不得坐支，不得以白條抵庫，嚴(yán)禁挪用公-款。
3.認(rèn)真做好現(xiàn)金收付工作，防止差錯。做好現(xiàn)金、銀行的對帳、保管工作，定期編制銀行對帳單。
4.及時(shí)辦理銀行進(jìn)帳手續(xù)，填制作廢的支票，應(yīng)及時(shí)加蓋作廢戳記章。
5.每日必須與計(jì)算機(jī)打印的日記帳對帳，保證帳款相符。出現(xiàn)的長短款必須向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，不得擅自處理。
6.對保管的各種支票、匯票、有價(jià)單證必須妥善保管，不得將銀行戶頭轉(zhuǎn)借其他單位和個(gè)人使用。
7.負(fù)責(zé)內(nèi)外票據(jù)的登記、發(fā)放、回收等管理工作，對發(fā)放的發(fā)票、收據(jù)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行收回，并注銷。
工資、公積金核算崗位職責(zé)
1.嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)工資發(fā)放政策，掌握工資、獎金、津貼、各種補(bǔ)貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)、發(fā)放情況。
2.配合人事、動力、幼兒圓、稅務(wù)、天然氣公司等部門，做好職工變動、工資基數(shù)變動、職工工資核算工作，并代扣應(yīng)扣款項(xiàng)。
3.定期進(jìn)行工資數(shù)據(jù)匯總、分析。及時(shí)動態(tài)掌握工資變動情況。
4.依據(jù)月工資變動，正確計(jì)提職工公積金，做好公積金核算，統(tǒng)計(jì)工作。
5.對工資、公積金核算過程中出現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出具體改進(jìn)措施，進(jìn)行更正。
6.做好每月工資發(fā)放的銀行轉(zhuǎn)存、公積金進(jìn)帳工作。及時(shí)打印各種工資發(fā)放表格。做好工資數(shù)據(jù)的檔案管理工作。
財(cái)務(wù)崗位職責(zé)
一、會計(jì)崗位責(zé)任：
1認(rèn)真執(zhí)行國家的財(cái)經(jīng)紀(jì)律和工會財(cái)會制度。收好、管好、用好工會經(jīng)費(fèi)。
2按時(shí)搞好經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，為工會領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
3準(zhǔn)確運(yùn)用會計(jì)科目，認(rèn)真審核原始憑證，記好經(jīng)費(fèi)帳，及時(shí)、定額收交工會經(jīng)費(fèi)、會費(fèi)。做好財(cái)務(wù)報(bào)表，憑證等會計(jì)檔案資料的保管和工會財(cái)產(chǎn)的登記管理，工會的各種資產(chǎn)每年檢查一次，做到帳物相等。 4加強(qiáng)對有價(jià)票據(jù)的監(jiān)印、登記、使用和管理。
5堅(jiān)持財(cái)務(wù)民主，每年向教職工(會員)公布帳目一次，自覺接受教職工和工會經(jīng)審會的財(cái)務(wù)監(jiān)督和審查，對違反財(cái)務(wù)規(guī)定的行為進(jìn)行抵制。
二、出納崗位責(zé)任
1嚴(yán)格執(zhí)行國家和銀行的法律、法規(guī)，認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，逐筆記載，做到帳款相符。
2妥善保存好限額內(nèi)現(xiàn)金以及支票，對庫有現(xiàn)金和銀行存款應(yīng)及時(shí)與會計(jì)帳核對，如有出入，及時(shí)查對。
3嚴(yán)格各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出報(bào)銷和審批手續(xù)，做好互助、互濟(jì)會經(jīng)費(fèi)管理。 4遵守核定庫存現(xiàn)金限額，不得突破。
5每年年底對工會的各種資產(chǎn)檢查、核對一次，做到帳物相符。
一、支票的購買、保管
負(fù)責(zé)購買轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票、電匯憑證等銀行單據(jù)，由主管會計(jì)登記票號，自己妥善保管。
二、付款計(jì)劃安排
1、每天根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)安排的付款計(jì)劃，采購部門提供的請款單，必須有往來會計(jì)審核簽字及到賬期，最終由董事長簽字，才能確認(rèn)打款。特殊情況下，沒有董事長簽字時(shí)，必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意，打電話后再付款，事后必須請董事長補(bǔ)簽。
2、匯款單填制完成后，由主管會計(jì)復(fù)核收款方名稱、賬號、日期、用途，審核無誤后，蓋上財(cái)務(wù)專用章，然后交給審計(jì)部審核匯款金額是否與請款單金額相符，一致后加蓋銀行預(yù)留印鑒章，最后登記每筆匯款的資金流向。
3、填制完當(dāng)天所有的匯款單后，及時(shí)去銀行辦理，保證匯款及時(shí)到賬，避免影響采購部門采購原材料，以至于影響生產(chǎn)。
4、在銀行辦理完所有的手續(xù)后，要及時(shí)拿回所有的加蓋銀行清訖章的回單，以便做手續(xù)，避免空頭憑證。
5、把當(dāng)天的付款手續(xù)，全部整理制證，及時(shí)登記銀行日記賬，并結(jié)出余額，做到日清日結(jié)，賬賬相符，賬證相符，以便現(xiàn)金會計(jì)能及時(shí)完成現(xiàn)金流量表，發(fā)于董事長，隨時(shí)掌握資金的.流向，合理安排第二天的付款計(jì)劃。
三、審核記賬憑證
整理審核銀行記賬憑證后，蓋上制單人的手章，交于主管會計(jì)復(fù)核，以便其他會計(jì)能及時(shí)登記賬簿。
四、銷售部門的運(yùn)費(fèi)、獎金提成、差旅費(fèi)的打款
安排好資金，每周從農(nóng)行網(wǎng)銀上支付銷售部門的運(yùn)費(fèi)，錄入每個(gè)收款人的賬號、開戶行、金額、用途，全部錄入完后，由主管會計(jì)審核、發(fā)送，完成交易。每月月初根據(jù)銷售部門提供的業(yè)務(wù)人員獎金提成及差旅費(fèi)單據(jù)，填制現(xiàn)金支票，交于銀行辦理打款。
五、公司固定電話、電費(fèi)及時(shí)交納
1、每月5號之后，交公司的固定電話費(fèi)用，保證公司的通訊設(shè)施正常使用，以便和外界正常交流。
2、根據(jù)手機(jī)發(fā)送的短信提示，及時(shí)打款交電費(fèi)，保證電力的正常使用。月末，結(jié)賬前要拿回電費(fèi)的增值稅票，及時(shí)入賬完成本月的結(jié)賬工作。
六、公司各個(gè)銀行每月的貸款結(jié)息工作
11、每月對自動扣貸款利息的銀行，在扣款日前，保證資金到位，否則將對公司造成很大的影響。每月20號之后，安排好資金，要還外縣及本縣的利息，完成結(jié)息的工作后，把利息單及時(shí)復(fù)印，整理留檔，以便日后方便使用。保管好銀行貸款借據(jù)原件 ，貸款入賬時(shí)用復(fù)印件制證。整理公司的每筆貸款及每月的利息單留檔。
七、發(fā)行的約款、資金回籠
銀行正常工作日期間，每天下午四點(diǎn)之前，要給發(fā)行約款，預(yù)報(bào)第二天將要付款的計(jì)劃。每天在資金允許的情況下，都要往發(fā)行回款，完成每月的資金回籠率。
八、工資的發(fā)放以及新員工工資卡及時(shí)拿回
每月中旬以后，及時(shí)把工資及新辦卡的員工的身份證復(fù)印件遞到銀行，以便工資能按時(shí)到賬，新卡辦出來后要及時(shí)拿回，發(fā)放到員工手里。
九、網(wǎng)銀回單及時(shí)拿回制證
網(wǎng)上銀行的回單，各銀行的大額支付的回單在銀行打印出來后，要及時(shí)編制記賬憑證。
十、每月與銀行對賬單對賬，編制銀行余額調(diào)節(jié)表 經(jīng)常核對銀行存款日記帳與銀行對帳單，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)，要及時(shí)查清（發(fā)生未達(dá)賬項(xiàng)有如下幾種情況：銀行已收，企業(yè)未收；銀行已付，企業(yè)未付；企業(yè)已收，銀行未收，企業(yè)已付，銀行未付）。應(yīng)妥善保管每月的各個(gè)銀行對賬單，防止丟失。每月月初，各個(gè)銀行的銀行對賬單及時(shí)對賬，加蓋預(yù)留印鑒章。
十一、正確填制支票以及簽發(fā)支票時(shí)應(yīng)注意的事項(xiàng)
賬支票、現(xiàn)金支票應(yīng)及時(shí)收回注銷，并加蓋“作廢”戳記。填寫錯誤的轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票應(yīng)加蓋“作廢”戳記并留存，年終統(tǒng)一裝訂歸檔。轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票遺失時(shí)要立即向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并到銀行辦理掛失手續(xù)。
2、簽發(fā)支票時(shí)應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)主管會計(jì)蓋章后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報(bào)銷期限，并由領(lǐng)用支票人在支票登記本上簽字，嚴(yán)格控制簽空白支票。
十二、賬戶的管理
1、不得將銀行賬戶出借給其他單位或個(gè)人使用，不得將空白轉(zhuǎn)賬支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。
2、收到支票需及時(shí)填寫支票進(jìn)帳單并送銀行，不可延期送票。
十三、匯款信息的及時(shí)記錄
1、辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴(yán)禁發(fā)生匯款錯
誤的事件。
2、只要是辦過款的單位，匯款信息必須及時(shí)記錄，
以便下次打款，這樣既減少時(shí)間，也減少錯誤的發(fā)生。
十四、協(xié)助現(xiàn)金會計(jì)、稅務(wù)會計(jì)
1、協(xié)助現(xiàn)金會計(jì)取得現(xiàn)金，完成各個(gè)部門的費(fèi)
用報(bào)銷。
2、安排好資金，協(xié)助稅務(wù)會計(jì)完成稅務(wù)局的交稅工作。
十五、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作。
銀行出納崗位職責(zé)個(gè)人總結(jié)篇七
一、 格遵守國家有關(guān)銀行結(jié)算的規(guī)章制度，遵守職業(yè)道德，增強(qiáng)服務(wù)意識，鉆研業(yè)務(wù)知識，努力提高服務(wù)水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
二、負(fù)責(zé)購買轉(zhuǎn)帳支票，并逐筆登記，妥善保管轉(zhuǎn)帳支票和金庫鑰匙。
三、根據(jù)復(fù)核后的記帳憑證正確開具支票，填寫支票密碼、日期與金額，檢查無誤后加蓋印鑒；經(jīng)辦人領(lǐng)取支票時(shí)應(yīng)叮囑其在支票登記簿上填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的金額、內(nèi)容等并簽名；記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。
四、支票作廢后，銀行出納應(yīng)在自己經(jīng)手的支票上加蓋“作廢”戳記并負(fù)責(zé)保管，同時(shí)在作廢支票登記本上做相應(yīng)記錄，并在支票登記簿上注明“作廢”字樣；每月末向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)并一起核對，核實(shí)無誤后將當(dāng)月作廢支票銷毀。
五、收取支票時(shí)，應(yīng)核對支票金額和記帳憑證金額是否相符，檢查支票內(nèi)容是否填寫完整，確認(rèn)無誤后才能收下，做帳后在記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。
六、收取支票后，需開具收費(fèi)票據(jù)的，應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目正確開具收費(fèi)票據(jù)。
七、逐筆登記當(dāng)日收取的所有支票，及時(shí)送往銀行；同時(shí)逐筆登記和當(dāng)日收取支票相關(guān)的所有銀行回單，并及時(shí)將銀行回單附到相應(yīng)記帳憑證后。
八、負(fù)責(zé)打印銀行日記帳，并裝訂成冊。
九、月底及時(shí)、主動地催報(bào)限額支票。
十、對所保管轉(zhuǎn)帳支票、收費(fèi)票據(jù)和金庫鑰匙的安全、完整負(fù)責(zé)。
（二）經(jīng)濟(jì)責(zé)任
1．對所開具支票金額、日期、密碼的正確性和完整性負(fù)直接責(zé)任。
2．對所收取支票金額的正確性、內(nèi)容的完整性負(fù)直接責(zé)任。
3．對所開具收據(jù)的準(zhǔn)確性負(fù)直接責(zé)任。
4．對所保管各類登記簿的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。
5．不得出借或轉(zhuǎn)手使用轉(zhuǎn)帳支票，嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票，進(jìn)出大額支票應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。
6．對因不及時(shí)催報(bào)限額支票所帶來的損失負(fù)責(zé)。
現(xiàn)金出納崗位職責(zé) （一）崗位職責(zé)
1．嚴(yán)格遵守國家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)章制度，遵守職業(yè)道德，增強(qiáng)服務(wù)意識，鉆研業(yè)務(wù)知識，努力提高服務(wù)水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
2．根據(jù)復(fù)核后的記帳憑證正確辦理現(xiàn)金收、付業(yè)務(wù)，現(xiàn)金款項(xiàng)要當(dāng)面點(diǎn)清，現(xiàn)金收、付后應(yīng)在記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。
3．收取現(xiàn)金后，需開具收據(jù)的，應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目正確開具收據(jù)。
4．每日盤庫，核對庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金日記帳余額，做到日清月結(jié)、帳款相符；發(fā)現(xiàn)長款、短款，應(yīng)及時(shí)匯報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，并積極查找原因。
5．負(fù)責(zé)打印現(xiàn)金日記帳。
6．妥善保管庫存現(xiàn)金和現(xiàn)金支票。
7．使用現(xiàn)金支票時(shí)，現(xiàn)金出納應(yīng)將支票交銀行出納逐項(xiàng)打印、填寫，并在支票登記簿上記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的金額、內(nèi)容，同時(shí)囑咐經(jīng)辦人簽名?，F(xiàn)金支票作廢的處理同銀行出納支票作廢的處理。
（二）經(jīng)濟(jì)責(zé)任
1．對現(xiàn)金收、付金額的準(zhǔn)確性負(fù)直接責(zé)任。
2．對所開具收據(jù)的準(zhǔn)確性負(fù)直接責(zé)任。
3．對所保管庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金支票和收費(fèi)票據(jù)的安全、完整負(fù)責(zé)。庫存現(xiàn)金余額不得超過銀行核定的限額，嚴(yán)禁白條抵庫、挪用公-款、保留帳外現(xiàn)金。
4．進(jìn)出大額現(xiàn)金要及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。
成本會計(jì)崗位職責(zé)
1.在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實(shí)施細(xì)則，在上級批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。
2.主動會有關(guān)人員對公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì) 劃，提供有關(guān)的成本資料。
3.當(dāng)公司推行全面成本核算管理時(shí)，協(xié)助經(jīng)理制定總體方案和實(shí)施辦法，確 定各類成本定額、標(biāo)準(zhǔn)，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓(xùn)。
4.不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)。
5.學(xué)習(xí)、掌握先進(jìn)的成本管理和成本核算方法及計(jì)算機(jī)操作，提出降低成本 的控制措施和建議。
6.做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。
7.完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。
主管會計(jì)崗位職責(zé)
1.對財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，具體做好財(cái)務(wù)的日常管理工作。
2.每日做好各種會計(jì)憑證和財(cái)務(wù)處理工作。
3.每月、每季按時(shí)做好各種會計(jì)報(bào)表，送部門經(jīng)理審核。
4.負(fù)責(zé)檢查、審核各經(jīng)營部門及下屬機(jī)構(gòu)的收支賬目，及時(shí)向部門經(jīng)理 匯報(bào)。
5.檢查銀行、庫存現(xiàn)金和資產(chǎn)賬目，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。
6.根據(jù)行業(yè)的特點(diǎn)和需要，組織各營業(yè)部門及下屬機(jī)構(gòu)參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)部的整體業(yè)務(wù)水平和服務(wù)水準(zhǔn)。
7.完成經(jīng)理交辦的其他事項(xiàng)。
在出納部主任領(lǐng)導(dǎo)下做好銀行出納工作，主要職責(zé)如下：
1、 熟悉掌握銀行結(jié)算制度和結(jié)算辦法，熟練填寫各類銀行結(jié)算憑證。
2、 憑審核人員簽署的記帳憑證辦理銀行收付。簽發(fā)支票必須符合銀行的規(guī)定。原則上不得簽發(fā)空白支票，如有特殊情況確需要簽發(fā)的，須經(jīng)本單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并必須在支票上填寫簽發(fā)日期、收款單位名稱，款項(xiàng)用途和規(guī)定限額。建立發(fā)出空白支票登記簿，空白支票限期做帳處理。對于填寫錯誤的支票，須加蓋“作廢”戳記并與存根一同保存。支票遺失時(shí)，要立即報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)辦理掛失手續(xù)。
3、 嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。正確填寫支票密碼，如因填寫有誤受到銀行處罰，當(dāng)事人要負(fù)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
4、 按時(shí)辦理銀行收、付款憑證，認(rèn)真逐項(xiàng)查驗(yàn)（日期、單位名稱、帳號、用途、金額大小寫是否相符等等），并及時(shí)通知有關(guān)單位或個(gè)人。有承付期限的，必須在承付期限內(nèi)辦理承付或者拒付手續(xù)，逾期不辦造成經(jīng)濟(jì)損失的，當(dāng)事人要負(fù)一定的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
5、 每日終了，根據(jù)已辦理完畢的收、付款憑證，按照《會計(jì)人員工作規(guī)范》規(guī)定，按照順序號逐筆登記銀行日記帳，每日結(jié)出余額（不得用鉛筆書寫）。銀行存款余額須與銀行存款日記帳相符，如發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)積極查找原因并正確處理。
6、 妥善保管財(cái)務(wù)印章印鑒。保管好空白支票。簽發(fā)支票使用的印章印鑒，不得全部由出納一人保管。
7、 不得利用銀行帳戶為外單位或者個(gè)人套取現(xiàn)金。銀行帳戶不得外借、轉(zhuǎn)讓、出租。
8、 嚴(yán)格遵守為儲戶保密的原則，不得代任何其它單位或者個(gè)人進(jìn)行查詢。
9、 做好有關(guān)會計(jì)憑證的整理裝訂工作。
10、 嚴(yán)格遵守保密制度。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得對外提供任何會計(jì)信息。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
現(xiàn)金出納崗位職責(zé)
在出納部主任的領(lǐng)導(dǎo)下做好現(xiàn)金出納工作，主要職責(zé)如下：
1、 嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》及其他財(cái)經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，出納人員不得兼管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作（包括不開具收款收據(jù)、發(fā)票等），也不能編制會計(jì)憑證。
2、 嚴(yán)格遵守國家現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不超過銀行核定限額， 無白條抵庫，不坐支、挪用現(xiàn)金。
3、 憑審核人員簽署的記帳憑證辦理現(xiàn)金收付，發(fā)現(xiàn)差錯應(yīng)立即通知審核人員更改，不得自行更改。現(xiàn)金收、付后要在收、付款憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或者“現(xiàn)金付訖”戳記并簽章。
4、 每日終了，庫存現(xiàn)金須與現(xiàn)金日記帳余額核對相符。如發(fā)生差錯，應(yīng)及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)，積極查找原因；在未找出差錯時(shí)，屬長款的應(yīng)先作掛帳處理，屬于短款應(yīng)由個(gè)人賠償。
5、 根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收、付款記帳憑證，按照《會計(jì)人員工作規(guī)范》規(guī)定，按記帳憑證順序號逐筆登記現(xiàn)金日記帳，當(dāng)日結(jié)出發(fā)生額和余額（不得用鉛筆書寫）。
6、 妥善保管好現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，確保其安全與完整無缺。如有短缺或損壞要負(fù)賠償責(zé)任。
7、 嚴(yán)格保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密。保管好銀柜鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人，下班后不準(zhǔn)存放在辦工作桌內(nèi)。
8、 嚴(yán)格遵守保密制度。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得對外提供任何會計(jì)信息。
9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
財(cái)務(wù)科簡介 財(cái)務(wù)處長崗位職責(zé)
1.負(fù)責(zé)編制學(xué)院的年度財(cái)務(wù)預(yù)算和決算，根據(jù)上級部門要求，按時(shí)、正確、真實(shí)編報(bào)各種財(cái)務(wù)報(bào)告。
2.貫徹執(zhí)行黨和國家的財(cái)政、方針、政策。監(jiān)督指導(dǎo)院內(nèi)各二級財(cái)務(wù)單位財(cái)務(wù)、會計(jì)工作，宣傳維護(hù)國家財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。制定學(xué)院有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度和實(shí)施細(xì)則。
3.辦理學(xué)院事業(yè)資金收支的審核、報(bào)帳、記帳、報(bào)表等日常財(cái)務(wù)工作。
4.審查、會簽院內(nèi)各部門之間文件等，加強(qiáng)對財(cái)產(chǎn)的管理。
5.積極籌措教學(xué)經(jīng)費(fèi)，組織制定學(xué)院增收節(jié)支的措施，積極參與學(xué)院經(jīng)濟(jì)活動，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供真實(shí)可靠的財(cái)務(wù)信息。對事業(yè)性收費(fèi)統(tǒng)一管理，監(jiān)督各項(xiàng)資金的使用及收益留成分配。
6.負(fù)責(zé)組織學(xué)院會計(jì)資料分類歸檔工作。
7.負(fù)責(zé)全院財(cái)經(jīng)管理、監(jiān)督、檢查工作。
8.完成院領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
電算化系統(tǒng)維護(hù)人員崗位職責(zé)
1.對計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)硬件、軟件負(fù)責(zé)，保證整個(gè)系統(tǒng)正常運(yùn)行。出現(xiàn)故障時(shí)應(yīng)及時(shí)到場排除。
2.管理機(jī)內(nèi)全部會計(jì)數(shù)據(jù)，每月終了應(yīng)及時(shí)備份，防止意外性數(shù)據(jù)丟失。
3.負(fù)責(zé)對現(xiàn)用財(cái)務(wù)軟件的升級和計(jì)算機(jī)硬件的更換、保養(yǎng)、維修工作。保持和軟件商的聯(lián)系，做好軟件售后維修工作。
4.負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)防病毒措施及定期進(jìn)行殺毒工作。
5.對計(jì)算機(jī)設(shè)備安全負(fù)責(zé)， 要經(jīng)常對服務(wù)器進(jìn)行保養(yǎng)，保持機(jī)房和設(shè)備的整潔，防止意外事故發(fā)生。
6.組織應(yīng)用軟件的開發(fā)工作。
報(bào)銷審核崗位職責(zé)
1.熟悉國家的財(cái)經(jīng)制度及學(xué)院制定的各項(xiàng)規(guī)章制度，掌握各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，熟悉科目核算內(nèi)容，準(zhǔn)確運(yùn)用會計(jì)科目。
2.審核原始憑證的各項(xiàng)要素完整性，對填制的記帳憑證合法性、正確性負(fù)責(zé)。
3.嚴(yán)格執(zhí)行年度預(yù)算，防止經(jīng)費(fèi)指標(biāo)超支。能夠進(jìn)行資金使用情況分析。
4.定期清理往來款項(xiàng)，對長期掛帳的應(yīng)收、應(yīng)付款提出清理意見，采取清理措施。
5.終端操作人員，因事離開工作站時(shí)，必須提前退出帳務(wù)系統(tǒng)。操作人員必須對自己的口令保密，防止別人使用。
6.日工作結(jié)束時(shí)，必須復(fù)核自己填制的記帳憑證，對未通過的記帳憑證，查明原因，進(jìn)行更正。協(xié)助系統(tǒng)管理人員進(jìn)行日記帳工作。
7.操作人員應(yīng)及時(shí)的與核算部門做好對帳、帳務(wù)查詢工作。
8.工作過程中出現(xiàn)的問題，做好上機(jī)記錄，及時(shí)通知系統(tǒng)維護(hù)人員做好系統(tǒng)修復(fù)、維護(hù)工作。
稽核記帳崗位職責(zé)
1.熟悉國家的財(cái)經(jīng)制度及學(xué)院制定的各項(xiàng)規(guī)章制度。
2.了解經(jīng)費(fèi)指標(biāo)的執(zhí)行情況，審核各項(xiàng)事業(yè)經(jīng)費(fèi)、代管經(jīng)費(fèi)的收支情況。
4.做好報(bào)銷人員與業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門人員之間的協(xié)調(diào)工作。
5.每日工作結(jié)束前，將當(dāng)日的記帳憑證進(jìn)行匯總復(fù)核并登記入帳。
6.月未做好結(jié)帳、帳帳、帳表、帳物的校對工作。并及時(shí)編制月份報(bào)表。
7.定期對會計(jì)工作的各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、檢查，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策數(shù)據(jù)。
8.軟件操作過程的出現(xiàn)的問題，及時(shí)通知系統(tǒng)維護(hù)人員進(jìn)行安全性管理。
會計(jì)文書文件檔案管理崗位職責(zé)
1.負(fù)責(zé)收、發(fā)并做好收文、發(fā)文登記工作。 及時(shí)將收文轉(zhuǎn)交處領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員進(jìn)行審閱。
2.根據(jù)上級批文，每年到物價(jià)部門進(jìn)行一次收費(fèi)項(xiàng)目變更申報(bào)。
3.負(fù)責(zé)會計(jì)檔案的收、交、登記工作，對收到的會計(jì)檔案應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)，確認(rèn)無誤后交收檔人簽字，并對所收到的所有會計(jì)檔案負(fù)責(zé)。對上交綜合檔案室的會計(jì)檔案按要求填制清冊，并向檔案部門簽字。
4.做好會計(jì)檔案的保管、查閱工作。查閱檔案時(shí)本人必須在場，防止意外事件的發(fā)生。沒有特殊情況，會計(jì)檔案嚴(yán)禁外借。如有特殊需要，須報(bào)主管財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，但不得拆毀原卷，并限期歸還。
5.會計(jì)檔案進(jìn)行分類存放，建立檔案科目，加強(qiáng)管理，做好防火防盜安全工作。
6.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
銀行、現(xiàn)金出納崗位職責(zé)
1.依據(jù)審核后的記帳憑證，辦理收支業(yè)務(wù)。未進(jìn)行審核的記帳憑證或業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員未簽字的記帳憑證，出納不得進(jìn)行款項(xiàng)的收支。
2.嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，收入的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送存銀行，不得坐支，不得以白條抵庫，嚴(yán)禁挪用公-款。
3.認(rèn)真做好現(xiàn)金收付工作，防止差錯。做好現(xiàn)金、銀行的對帳、保管工作，定期編制銀行對帳單。
4.及時(shí)辦理銀行進(jìn)帳手續(xù)，填制作廢的支票，應(yīng)及時(shí)加蓋作廢戳記章。
5.每日必須與計(jì)算機(jī)打印的日記帳對帳，保證帳款相符。出現(xiàn)的長短款必須向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，不得擅自處理。
6.對保管的各種支票、匯票、有價(jià)單證必須妥善保管，不得將銀行戶頭轉(zhuǎn)借其他單位和個(gè)人使用。
7.負(fù)責(zé)內(nèi)外票據(jù)的登記、發(fā)放、回收等管理工作，對發(fā)放的發(fā)票、收據(jù)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行收回，并注銷。
工資、公積金核算崗位職責(zé)
1.嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)工資發(fā)放政策，掌握工資、獎金、津貼、各種補(bǔ)貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)、發(fā)放情況。
2.配合人事、動力、幼兒圓、稅務(wù)、天然氣公司等部門，做好職工變動、工資基數(shù)變動、職工工資核算工作，并代扣應(yīng)扣款項(xiàng)。
3.定期進(jìn)行工資數(shù)據(jù)匯總、分析。及時(shí)動態(tài)掌握工資變動情況。
4.依據(jù)月工資變動，正確計(jì)提職工公積金，做好公積金核算，統(tǒng)計(jì)工作。
5.對工資、公積金核算過程中出現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出具體改進(jìn)措施，進(jìn)行更正。
6.做好每月工資發(fā)放的銀行轉(zhuǎn)存、公積金進(jìn)帳工作。及時(shí)打印各種工資發(fā)放表格。做好工資數(shù)據(jù)的檔案管理工作。
財(cái)務(wù)崗位職責(zé)
一、會計(jì)崗位責(zé)任：
1認(rèn)真執(zhí)行國家的財(cái)經(jīng)紀(jì)律和工會財(cái)會制度。收好、管好、用好工會經(jīng)費(fèi)。
2按時(shí)搞好經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，為工會領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
3準(zhǔn)確運(yùn)用會計(jì)科目，認(rèn)真審核原始憑證，記好經(jīng)費(fèi)帳，及時(shí)、定額收交工會經(jīng)費(fèi)、會費(fèi)。做好財(cái)務(wù)報(bào)表，憑證等會計(jì)檔案資料的保管和工會財(cái)產(chǎn)的登記管理，工會的各種資產(chǎn)每年檢查一次，做到帳物相等。 4加強(qiáng)對有價(jià)票據(jù)的監(jiān)印、登記、使用和管理。
5堅(jiān)持財(cái)務(wù)民主，每年向教職工(會員)公布帳目一次，自覺接受教職工和工會經(jīng)審會的財(cái)務(wù)監(jiān)督和審查，對違反財(cái)務(wù)規(guī)定的行為進(jìn)行抵制。
二、出納崗位責(zé)任
1嚴(yán)格執(zhí)行國家和銀行的法律、法規(guī)，認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，逐筆記載，做到帳款相符。
2妥善保存好限額內(nèi)現(xiàn)金以及支票，對庫有現(xiàn)金和銀行存款應(yīng)及時(shí)與會計(jì)帳核對，如有出入，及時(shí)查對。
3嚴(yán)格各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出報(bào)銷和審批手續(xù)，做好互助、互濟(jì)會經(jīng)費(fèi)管理。 4遵守核定庫存現(xiàn)金限額，不得突破。
5每年年底對工會的各種資產(chǎn)檢查、核對一次，做到帳物相符。
一、支票的購買、保管
負(fù)責(zé)購買轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票、電匯憑證等銀行單據(jù)，由主管會計(jì)登記票號，自己妥善保管。
二、付款計(jì)劃安排
1、每天根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)安排的付款計(jì)劃，采購部門提供的請款單，必須有往來會計(jì)審核簽字及到賬期，最終由董事長簽字，才能確認(rèn)打款。特殊情況下，沒有董事長簽字時(shí)，必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意，打電話后再付款，事后必須請董事長補(bǔ)簽。
2、匯款單填制完成后，由主管會計(jì)復(fù)核收款方名稱、賬號、日期、用途，審核無誤后，蓋上財(cái)務(wù)專用章，然后交給審計(jì)部審核匯款金額是否與請款單金額相符，一致后加蓋銀行預(yù)留印鑒章，最后登記每筆匯款的資金流向。
3、填制完當(dāng)天所有的匯款單后，及時(shí)去銀行辦理，保證匯款及時(shí)到賬，避免影響采購部門采購原材料，以至于影響生產(chǎn)。
4、在銀行辦理完所有的手續(xù)后，要及時(shí)拿回所有的加蓋銀行清訖章的回單，以便做手續(xù)，避免空頭憑證。
5、把當(dāng)天的付款手續(xù)，全部整理制證，及時(shí)登記銀行日記賬，并結(jié)出余額，做到日清日結(jié)，賬賬相符，賬證相符，以便現(xiàn)金會計(jì)能及時(shí)完成現(xiàn)金流量表，發(fā)于董事長，隨時(shí)掌握資金的流向，合理安排第二天的付款計(jì)劃。
三、審核記賬憑證
整理審核銀行記賬憑證后，蓋上制單人的手章，交于主管會計(jì)復(fù)核，以便其他會計(jì)能及時(shí)登記賬簿。
四、銷售部門的運(yùn)費(fèi)、獎金提成、差旅費(fèi)的打款
安排好資金，每周從農(nóng)行網(wǎng)銀上支付銷售部門的運(yùn)費(fèi)，錄入每個(gè)收款人的賬號、開戶行、金額、用途，全部錄入完后，由主管會計(jì)審核、發(fā)送，完成交易。每月月初根據(jù)銷售部門提供的業(yè)務(wù)人員獎金提成及差旅費(fèi)單據(jù)，填制現(xiàn)金支票，交于銀行辦理打款。
五、公司固定電話、電費(fèi)及時(shí)交納
1、每月5號之后，交公司的固定電話費(fèi)用，保證公司的通訊設(shè)施正常使用，以便和外界正常交流。
2、根據(jù)手機(jī)發(fā)送的短信提示，及時(shí)打款交電費(fèi)，保證電力的正常使用。月末，結(jié)賬前要拿回電費(fèi)的增值稅票，及時(shí)入賬完成本月的結(jié)賬工作。
六、公司各個(gè)銀行每月的貸款結(jié)息工作
11、每月對自動扣貸款利息的銀行，在扣款日前，保證資金到位，否則將對公司造成很大的影響。每月20號之后，安排好資金，要還外縣及本縣的利息，完成結(jié)息的工作后，把利息單及時(shí)復(fù)印，整理留檔，以便日后方便使用。保管好銀行貸款借據(jù)原件 ，貸款入賬時(shí)用復(fù)印件制證。整理公司的每筆貸款及每月的利息單留檔。
七、發(fā)行的約款、資金回籠
銀行正常工作日期間，每天下午四點(diǎn)之前，要給發(fā)行約款，預(yù)報(bào)第二天將要付款的計(jì)劃。每天在資金允許的情況下，都要往發(fā)行回款，完成每月的資金回籠率。
八、工資的發(fā)放以及新員工工資卡及時(shí)拿回
每月中旬以后，及時(shí)把工資及新辦卡的員工的身份證復(fù)印件遞到銀行，以便工資能按時(shí)到賬，新卡辦出來后要及時(shí)拿回，發(fā)放到員工手里。
九、網(wǎng)銀回單及時(shí)拿回制證
網(wǎng)上銀行的回單，各銀行的大額支付的回單在銀行打印出來后，要及時(shí)編制記賬憑證。
十、每月與銀行對賬單對賬，編制銀行余額調(diào)節(jié)表 經(jīng)常核對銀行存款日記帳與銀行對帳單，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)，要及時(shí)查清（發(fā)生未達(dá)賬項(xiàng)有如下幾種情況：銀行已收，企業(yè)未收；銀行已付，企業(yè)未付；企業(yè)已收，銀行未收，企業(yè)已付，銀行未付）。應(yīng)妥善保管每月的各個(gè)銀行對賬單，防止丟失。每月月初，各個(gè)銀行的銀行對賬單及時(shí)對賬，加蓋預(yù)留印鑒章。
十一、正確填制支票以及簽發(fā)支票時(shí)應(yīng)注意的事項(xiàng)
賬支票、現(xiàn)金支票應(yīng)及時(shí)收回注銷，并加蓋“作廢”戳記。填寫錯誤的轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票應(yīng)加蓋“作廢”戳記并留存，年終統(tǒng)一裝訂歸檔。轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票遺失時(shí)要立即向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并到銀行辦理掛失手續(xù)。
2、簽發(fā)支票時(shí)應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)主管會計(jì)蓋章后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報(bào)銷期限，并由領(lǐng)用支票人在支票登記本上簽字，嚴(yán)格控制簽空白支票。
十二、賬戶的管理
1、不得將銀行賬戶出借給其他單位或個(gè)人使用，不得將空白轉(zhuǎn)賬支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。
2、收到支票需及時(shí)填寫支票進(jìn)帳單并送銀行，不可延期送票。
十三、匯款信息的及時(shí)記錄
1、辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴(yán)禁發(fā)生匯款錯
誤的事件。
2、只要是辦過款的單位，匯款信息必須及時(shí)記錄，
以便下次打款，這樣既減少時(shí)間，也減少錯誤的發(fā)生。
十四、協(xié)助現(xiàn)金會計(jì)、稅務(wù)會計(jì)
1、協(xié)助現(xiàn)金會計(jì)取得現(xiàn)金，完成各個(gè)部門的費(fèi)
用報(bào)銷。
2、安排好資金，協(xié)助稅務(wù)會計(jì)完成稅務(wù)局的交稅工作。
十五、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作。
1、出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價(jià)證券進(jìn)進(jìn)出出的一項(xiàng)工作。具體地講，出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價(jià)證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。
2、根據(jù)《會計(jì)法》、《會計(jì)人員職權(quán)條例》、《會計(jì)人員工作規(guī)則》等法規(guī)，出納員具有以下職責(zé)：
（1）按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行；現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)查對；銀行存款日記賬與銀行對賬單余額也要及時(shí)核對，如有不符，立即通知銀行調(diào)整。
（2）根據(jù)會計(jì)制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。
（3）按照國家外匯管理和對購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。
（4）掌握銀行存款余額不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租、出借銀行賬戶為其他單位辦理結(jié)算。
（5）保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券（如，國庫券、債券、股票等）的安全與完整。
（6）保管有關(guān)印章，空白收據(jù)和空白支票。
3、《會計(jì)法》第二十一條第二、三款規(guī)定：“會計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立稽核制度。出納人員不得兼管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。”
4、按照上面的相關(guān)規(guī)定，出納應(yīng)該保管發(fā)票，也可以裝訂會計(jì)憑證。也就是說，購買發(fā)票和核銷發(fā)票是出納的工作范圍。
出納的工作職責(zé)
一、嚴(yán)格遵守國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真按照規(guī)定辦理現(xiàn)金、銀行存款的結(jié)算、收付業(yè)務(wù)。
二、認(rèn)真審核各種費(fèi)用的報(bào)銷，對不合法、不合理的原始憑證堅(jiān)決予以退回。
三、發(fā)放事業(yè)編制職工工資及獎金等費(fèi)用。
四、保管好各種空白支票、庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印鑒。
五、認(rèn)真按時(shí)登記現(xiàn)金日記帳及銀行存款帳，做到日清月結(jié)，按月核對銀行余額，填制銀行余額調(diào)節(jié)表。
六、認(rèn)真準(zhǔn)確填制現(xiàn)金收付憑證。
七、負(fù)責(zé)各類票據(jù)的認(rèn)購和發(fā)放登記工作。
八、完成上級交辦的其它任務(wù)。
銀行出納工作職責(zé)
1、國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行；現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)查對；銀行存款日記賬與銀行對賬單也要及時(shí)核對，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。
2、會計(jì)制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。
3、國家外匯管理和結(jié)匯、購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強(qiáng)的工作，隨著改革開放的深入發(fā)展，國際間經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應(yīng)熟悉國家外匯管理制度，及時(shí)辦理結(jié)匯、購匯、付匯；避免國家外匯損失。
4、銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀(jì)律，也是防止經(jīng)濟(jì)犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴(yán)格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個(gè)崗位上堵塞結(jié)算漏洞。
5、庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券（如國庫券、債券、股票等）的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價(jià)證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。
因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴(yán)格的管理辦法。通常，單位財(cái)務(wù)公章和出納員名章要實(shí)行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。
現(xiàn)金出納工作職責(zé)
一、嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和支付金額范圍的有關(guān)規(guī)定，辦理收付、報(bào)銷手續(xù)，堅(jiān)持先批后報(bào)的原則，對不符合手續(xù)的票據(jù)有權(quán)拒付。對內(nèi)容有問題，手續(xù)不完備，數(shù)額有差錯的發(fā)票，應(yīng)予退回。
二、按銀行帳戶設(shè)置銀行日記帳、現(xiàn)金日記帳，做到日結(jié)月清，準(zhǔn)確無誤。
三、按照會計(jì)科目規(guī)定，及時(shí)準(zhǔn)確地編制記帳憑證，月底將傳票遞交總帳。
四、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到天天結(jié)帳。庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定限額，且要妥加保管。
五、認(rèn)真開好轉(zhuǎn)帳支票和現(xiàn)金支票，及時(shí)處理暫收暫付款項(xiàng)，借款必須履行手續(xù)，經(jīng)常清理備用金、暫借款。
六、按照編制的工資表，及時(shí)做好工資發(fā)放工作。
七、嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和收支標(biāo)準(zhǔn)，仔細(xì)審核所收付的每一張單據(jù)、憑證，做到每一筆收付都合理、合法。
一、嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和支付金額范圍的有關(guān)規(guī)定，辦理收付、報(bào)銷手續(xù)，堅(jiān)持先批后報(bào)的原則，對不符合手續(xù)的票據(jù)有權(quán)拒付。對內(nèi)容有問題，手續(xù)不完備，數(shù)額有差錯的發(fā)票，應(yīng)予退回。
二、按銀行帳戶設(shè)置銀行日記帳、現(xiàn)金日記帳，做到日結(jié)月清，準(zhǔn)確無誤。
三、按照會計(jì)科目規(guī)定，及時(shí)準(zhǔn)確地編制記帳憑證，月底將傳票遞交總帳。
四、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到天天結(jié)帳。庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定限額，且要妥加保管。
五、認(rèn)真開好轉(zhuǎn)帳支票和現(xiàn)金支票，及時(shí)處理暫收暫付款項(xiàng)，借款必須履行手續(xù)，經(jīng)常清理備用金、暫借款。
六、按照編制的工資表，及時(shí)做好工資發(fā)放工作。
七、嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和收支標(biāo)準(zhǔn)，仔細(xì)審核所收付的每一張單據(jù)、憑證，做到每一筆收付都合理、合法。
出納的主要工作職責(zé)
一、貨幣資金核算
1、辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。嚴(yán)格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報(bào)銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準(zhǔn)將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。
2、辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對于重大的開支項(xiàng)目，必須經(jīng)過會計(jì)主管人員、總會計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。
3、認(rèn)真登日記帳，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的帳面余額要及時(shí)與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符。對于末達(dá)帳款，要及時(shí)查詢。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。
4、保管庫存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。對于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時(shí)存入銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。
5、復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時(shí)辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛，貸款被拒付時(shí)，要通知有關(guān)部門及時(shí)處理。
6、保管有關(guān)印章，登記注銷支票。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。
二、往來結(jié)算
要建立清算手續(xù)制度，加強(qiáng)管理及時(shí)清算。
2、核算其他往來款項(xiàng)，防止壞帳損失。對購銷業(yè)務(wù)以外的各項(xiàng)往來款項(xiàng)，要按照單位和個(gè)人分戶設(shè)置明細(xì)帳，根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。
三、工資核算
1、審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金。根據(jù)實(shí)有職工人數(shù)、工資等級和工資標(biāo)準(zhǔn)，審核工資獎金計(jì)算表，辦理代扣款項(xiàng)(包括計(jì)算個(gè)人所得稅、住房基金、勞?；?、失業(yè)保險(xiǎn)金等)，計(jì)算實(shí)發(fā)工資。按照車間和部門歸類，編制工資、獎金匯總表，填制記帳憑證，經(jīng)審核后，會同有關(guān)人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。發(fā)放的工資和獎金，必須由領(lǐng)款人簽名或蓋章。發(fā)放完畢后，要及時(shí)特工資和獎金計(jì)算表附在記帳憑證后或單獨(dú)裝訂成冊，并注明記帳憑證編號，妥善保管。
2、執(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用。根據(jù)批準(zhǔn)的工資計(jì)劃，會同勞動人事部門，嚴(yán)格按照規(guī)定掌握工資和獎金的支付，分析工資計(jì)劃的執(zhí)行情況。對于違反工資政策，濫發(fā)津貼、獎金的，要予以制止或向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門報(bào)告。
3、負(fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。按照工資總額的組成和支付工資的來源，進(jìn)行明細(xì)核算。根據(jù)管理部門的要求，編制有關(guān)工資總額報(bào)表。
出納的.工作流程如下：
一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。
二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。
三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。
四、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款。
2、員工出差回來后，據(jù)實(shí)填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。
五、員工工資的發(fā)放。
出納工作細(xì)則：
工作事項(xiàng)及審驗(yàn)等程序
失誤防范及糾正程序
現(xiàn)金收付
1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?/p>
若收到假-幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。
2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。
多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。
3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。不得“坐支”。
4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符
做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。
5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。 若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。
銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。
2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。
每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。
3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。
每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處。
報(bào)銷審核
1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應(yīng)補(bǔ)。
2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報(bào)銷。
3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。 若有，應(yīng)分開貼。
4、支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過3項(xiàng)。 若超過，應(yīng)重填。
5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。
6、報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。
7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報(bào)銷。
出納工作歸集起來有三個(gè)特征：一、出納是現(xiàn)金、票據(jù)收付的關(guān)口；二、出納是第一手會計(jì)信息的收集者；三、出納是外界觀察企業(yè)會計(jì)管理水平和財(cái)務(wù)水平的窗口，會計(jì)是以貨幣計(jì)量的價(jià)值尺度，出納在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中充當(dāng)著現(xiàn)金、票據(jù)交換的使者。做好出納工作對整頓會計(jì)工作秩序，規(guī)范會計(jì)基礎(chǔ)工作具有極其重要的現(xiàn)實(shí)意義。
出納在會計(jì)循環(huán)中的地位和作用
會計(jì)循環(huán)是資金運(yùn)動的鏈條和紐帶，建立高效良好的會計(jì)循環(huán)機(jī)制是資本營運(yùn)的客觀要求。出納在會計(jì)循環(huán)中的地位和作用，反映在收支憑據(jù)真實(shí)，傳遞循序漸進(jìn)，貨幣計(jì)量準(zhǔn)確，信息反饋及時(shí)等方面。
1、地位。出納是會計(jì)循環(huán)中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。任何單位和經(jīng)濟(jì)組織中，出納必須是一個(gè)獨(dú)立的崗位，領(lǐng)導(dǎo)不得兼任，會計(jì)不得替代?！稌?jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》對出納崗位、職責(zé)也有限制性規(guī)定，如單位領(lǐng)導(dǎo)人的直系親屬不得擔(dān)任本單位會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，會計(jì)主管人員。會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，會計(jì)主管人員的直系親屬不得在本單位會計(jì)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。內(nèi)部牽制制度也規(guī)定了機(jī)構(gòu)分離，職務(wù)分離，錢賬分離，賬物分離的原則。因此在會計(jì)機(jī)構(gòu)中分設(shè)出納崗位具有制度上的合法性，工作上的適應(yīng)性，行為上的規(guī)范性，管理上的科學(xué)性等特點(diǎn)。所以出納在會計(jì)工作中和會計(jì)循環(huán)中的地位是特殊的，不可缺少的。
2、作用。出納是會計(jì)工作的一部分，也就是說出納崗位可以按管理要求設(shè)置，出納工作則必須完全置于會計(jì)循環(huán)中。出納人員在管好貨幣資金的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)發(fā)揮幾個(gè)方面的作用。一是認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的財(cái)經(jīng)政策和財(cái)經(jīng)方針，認(rèn)真審核每一張單據(jù)，處理每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。二是及時(shí)反饋經(jīng)濟(jì)信息，按照《會計(jì)法》的要求及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)和會計(jì)主管人員報(bào)告工作。三是反腐倡廉，對支出性質(zhì)進(jìn)行審查，對違反開支規(guī)定的支出拒絕付款。四是保衛(wèi)資金安全，保護(hù)國家資財(cái)安全，在現(xiàn)金流量大，假-幣多，卡式管理不規(guī)范的情況下，防止詐騙，減少損失和失誤顯得極為重要。
出納人員要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高技能，注意職業(yè)道德修養(yǎng)，自覺維護(hù)尊嚴(yán)，二者之間要互為條件，達(dá)到做好會計(jì)工作和經(jīng)濟(jì)管理工作的共同目的。
出納是會計(jì)工作紀(jì)律的執(zhí)行者
財(cái)務(wù)大檢查，物價(jià)、稅收大檢查，是查果詢因。其實(shí)因果關(guān)系是很明確的。收款、付款是出納的基本職能，出納工作的一舉一動都在執(zhí)行著財(cái)務(wù)紀(jì)律和會計(jì)紀(jì)律。在國家的會計(jì)法制、財(cái)務(wù)政策滌入人心的今天，出納人員必然會碰到違心地執(zhí)行收支的情況，為此，應(yīng)當(dāng)把自覺執(zhí)行會計(jì)紀(jì)律當(dāng)作出納人員的首責(zé)。執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律是經(jīng)濟(jì)工作的基本要求和準(zhǔn)則、維護(hù)和執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律則是經(jīng)濟(jì)工作微觀要求的基礎(chǔ)。出納人員在執(zhí)行公務(wù)的過程中，也有自己的準(zhǔn)則，無論是傳遞、循環(huán)還是流水作業(yè)，資金的進(jìn)入和退出，出納工作都是源頭。出納工作貫穿會計(jì)工作的起始和終結(jié)，我們把出納稱為財(cái)會工作紀(jì)律的執(zhí)行者。事實(shí)也證明，一個(gè)強(qiáng)有力的出納人員，必定會為本單位的財(cái)會工作帶來生機(jī)與活力，尤其是在企業(yè)債務(wù)重組的情況下。br出納是會計(jì)工作規(guī)范的實(shí)施者br出納人員擔(dān)負(fù)著資金收付，票據(jù)管理，現(xiàn)金日記賬，銀行存款日記賬登記等工作。會計(jì)工作規(guī)范化的要求是，健全內(nèi)部各項(xiàng)會計(jì)管理制度，建立良好的會計(jì)工作秩序，使記賬、算賬、報(bào)賬工作符合國家統(tǒng)一會計(jì)制度的要求，逐步實(shí)現(xiàn)會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化，制度化，科學(xué)化，不斷提高會計(jì)工作水平，進(jìn)一步發(fā)揮會計(jì)在經(jīng)濟(jì)管理中的作用。記賬憑證分為外來原始憑證和自制原始憑證，其中外來原始憑證幾乎全部都是通過出納操作來完成的。每一張發(fā)票，每一個(gè)數(shù)據(jù)，每一項(xiàng)內(nèi)容，出納人員都必須熟知，即使會計(jì)審核過的憑證，出納人員也要復(fù)核，然后實(shí)施收付，程序才算結(jié)束。由此可見，實(shí)施會計(jì)工作規(guī)范化，出納人員擔(dān)負(fù)著極其重要的責(zé)任。首先，規(guī)范應(yīng)當(dāng)從原始憑證做起，發(fā)票是否合法，發(fā)票的出具人是否發(fā)票的合法使用者，有無轉(zhuǎn)借，變造，涂改等，持票人是否與業(yè)務(wù)內(nèi)容有關(guān)。二是票據(jù)的整理，出納人員應(yīng)當(dāng)本著負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真整理每一張單據(jù)，三是日清月結(jié)登記賬簿。管好現(xiàn)金和票據(jù)。實(shí)施會計(jì)工作規(guī)范化，出納人員應(yīng)當(dāng)從本職工作做起，把規(guī)范會計(jì)基礎(chǔ)工作作為自己工作的全部內(nèi)容，對內(nèi)在質(zhì)量上把好政策，法規(guī)、紀(jì)律關(guān)，對外在質(zhì)量上把好書寫、規(guī)格，整潔規(guī)范關(guān)。為全面實(shí)現(xiàn)會計(jì)工作規(guī)范化而努力。
做好出納工作，整頓會計(jì)工作秩序
會計(jì)工作是經(jīng)濟(jì)管理工作的重要基礎(chǔ)”。整頓會計(jì)工作秩序、嚴(yán)格會計(jì)核算，強(qiáng)化會計(jì)監(jiān)督，對于加強(qiáng)和改善宏觀調(diào)控，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)秩序是十分重要的。按照國務(wù)院的指示，整頓會計(jì)工作秩序應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)整頓賬目混亂，會計(jì)信息失真，亂攤成本，小金庫等問題，其中賬目混亂，信息失真，小金庫等問題都與出納工作相關(guān)，出納人員被動地接受錯誤指令，就會使問題出現(xiàn)。因此，整頓會計(jì)工作秩序，必須從做好出納工作開始。
1、出納人員應(yīng)當(dāng)與全體財(cái)會人員一道，模范地執(zhí)行《會計(jì)法》。應(yīng)當(dāng)熟悉黨和國家的路線，方針，政策，會計(jì)法律，法規(guī)和現(xiàn)行的財(cái)經(jīng)紀(jì)律，制度，政策。凡違反規(guī)定的開支有權(quán)拒絕受理，如果明知單位領(lǐng)導(dǎo)、會計(jì)主管人員的簽證不合法、不真實(shí)還執(zhí)行的，應(yīng)當(dāng)負(fù)連帶責(zé)任。
2、出納人員應(yīng)當(dāng)對出納工作熱心，遵守職業(yè)道德，愛崗敬業(yè)，公正無私，依法辦事。
（5）保持心態(tài)平衡。堅(jiān)持這些要求，就能保證出納工作的效率和質(zhì)量，有利于整頓會計(jì)工作秩序，規(guī)范會計(jì)基礎(chǔ)工作。
《規(guī)范》第13條規(guī)定“會計(jì)人員的工作崗位應(yīng)當(dāng)有計(jì)劃地進(jìn)行輪換”。這項(xiàng)規(guī)定對于全面提高會計(jì)人員的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力是有積極意義的。在實(shí)際工作中，人們通常把出納工作看成是一項(xiàng)簡單的收付活動。其實(shí)這是一個(gè)誤解，一是對出納工作認(rèn)識不足，把出納工作簡單化，絕對化。二是對出納人員不負(fù)責(zé)，沒有深厚的會計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)功底，往往會在工作過程中出差錯，既害國家，又害個(gè)人。因此對從事出納工作的會計(jì)人員應(yīng)當(dāng)有一個(gè)學(xué)歷上、工作年限上和體質(zhì)上的限制性規(guī)定。不宜把會計(jì)上崗的第一天從出納工作開始.
銀行出納崗位職責(zé)個(gè)人總結(jié)篇八
一、 格遵守國家有關(guān)銀行結(jié)算的規(guī)章制度，遵守職業(yè)道德，增強(qiáng)服務(wù)意識，鉆研業(yè)務(wù)知識，努力提高服務(wù)水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
二、負(fù)責(zé)購買轉(zhuǎn)帳支票，并逐筆登記，妥善保管轉(zhuǎn)帳支票和金庫鑰匙。
三、根據(jù)復(fù)核后的記帳憑證正確開具支票，填寫支票密碼、日期與金額，檢查無誤后加蓋印鑒；經(jīng)辦人領(lǐng)取支票時(shí)應(yīng)叮囑其在支票登記簿上填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的金額、內(nèi)容等并簽名；記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。
四、支票作廢后，銀行出納應(yīng)在自己經(jīng)手的支票上加蓋“作廢”戳記并負(fù)責(zé)保管，同時(shí)在作廢支票登記本上做相應(yīng)記錄，并在支票登記簿上注明“作廢”字樣；每月末向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)并一起核對，核實(shí)無誤后將當(dāng)月作廢支票銷毀。
五、收取支票時(shí)，應(yīng)核對支票金額和記帳憑證金額是否相符，檢查支票內(nèi)容是否填寫完整，確認(rèn)無誤后才能收下，做帳后在記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。
六、收取支票后，需開具收費(fèi)票據(jù)的，應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目正確開具收費(fèi)票據(jù)。
七、逐筆登記當(dāng)日收取的所有支票，及時(shí)送往銀行；同時(shí)逐筆登記和當(dāng)日收取支票相關(guān)的所有銀行回單，并及時(shí)將銀行回單附到相應(yīng)記帳憑證后。
八、負(fù)責(zé)打印銀行日記帳，并裝訂成冊。
九、月底及時(shí)、主動地催報(bào)限額支票。
十、對所保管轉(zhuǎn)帳支票、收費(fèi)票據(jù)和金庫鑰匙的安全、完整負(fù)責(zé)。
（二）經(jīng)濟(jì)責(zé)任
1．對所開具支票金額、日期、密碼的正確性和完整性負(fù)直接責(zé)任。
2．對所收取支票金額的正確性、內(nèi)容的完整性負(fù)直接責(zé)任。
3．對所開具收據(jù)的準(zhǔn)確性負(fù)直接責(zé)任。
4．對所保管各類登記簿的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。
5．不得出借或轉(zhuǎn)手使用轉(zhuǎn)帳支票，嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票，進(jìn)出大額支票應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。
6．對因不及時(shí)催報(bào)限額支票所帶來的損失負(fù)責(zé)。
現(xiàn)金出納崗位職責(zé) （一）崗位職責(zé)
1．嚴(yán)格遵守國家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)章制度，遵守職業(yè)道德，增強(qiáng)服務(wù)意識，鉆研業(yè)務(wù)知識，努力提高服務(wù)水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
2．根據(jù)復(fù)核后的記帳憑證正確辦理現(xiàn)金收、付業(yè)務(wù)，現(xiàn)金款項(xiàng)要當(dāng)面點(diǎn)清，現(xiàn)金收、付后應(yīng)在記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。
3．收取現(xiàn)金后，需開具收據(jù)的，應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目正確開具收據(jù)。
4．每日盤庫，核對庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金日記帳余額，做到日清月結(jié)、帳款相符；發(fā)現(xiàn)長款、短款，應(yīng)及時(shí)匯報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，并積極查找原因。
5．負(fù)責(zé)打印現(xiàn)金日記帳。
6．妥善保管庫存現(xiàn)金和現(xiàn)金支票。
7．使用現(xiàn)金支票時(shí)，現(xiàn)金出納應(yīng)將支票交銀行出納逐項(xiàng)打印、填寫，并在支票登記簿上記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的金額、內(nèi)容，同時(shí)囑咐經(jīng)辦人簽名。現(xiàn)金支票作廢的處理同銀行出納支票作廢的處理。
（二）經(jīng)濟(jì)責(zé)任
1．對現(xiàn)金收、付金額的準(zhǔn)確性負(fù)直接責(zé)任。
2．對所開具收據(jù)的準(zhǔn)確性負(fù)直接責(zé)任。
3．對所保管庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金支票和收費(fèi)票據(jù)的安全、完整負(fù)責(zé)。庫存現(xiàn)金余額不得超過銀行核定的限額，嚴(yán)禁白條抵庫、挪用公-款、保留帳外現(xiàn)金。
4．進(jìn)出大額現(xiàn)金要及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。
成本會計(jì)崗位職責(zé)
1.在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實(shí)施細(xì)則，在上級批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。
2.主動會有關(guān)人員對公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì) 劃，提供有關(guān)的成本資料。
3.當(dāng)公司推行全面成本核算管理時(shí)，協(xié)助經(jīng)理制定總體方案和實(shí)施辦法，確 定各類成本定額、標(biāo)準(zhǔn)，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓(xùn)。
4.不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)。
5.學(xué)習(xí)、掌握先進(jìn)的成本管理和成本核算方法及計(jì)算機(jī)操作，提出降低成本 的控制措施和建議。
6.做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。
7.完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。
主管會計(jì)崗位職責(zé)
1.對財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，具體做好財(cái)務(wù)的日常管理工作。
2.每日做好各種會計(jì)憑證和財(cái)務(wù)處理工作。
3.每月、每季按時(shí)做好各種會計(jì)報(bào)表，送部門經(jīng)理審核。
4.負(fù)責(zé)檢查、審核各經(jīng)營部門及下屬機(jī)構(gòu)的收支賬目，及時(shí)向部門經(jīng)理 匯報(bào)。
5.檢查銀行、庫存現(xiàn)金和資產(chǎn)賬目，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。
6.根據(jù)行業(yè)的特點(diǎn)和需要，組織各營業(yè)部門及下屬機(jī)構(gòu)參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)部的整體業(yè)務(wù)水平和服務(wù)水準(zhǔn)。
7.完成經(jīng)理交辦的其他事項(xiàng)。
在出納部主任領(lǐng)導(dǎo)下做好銀行出納工作，主要職責(zé)如下：
1、 熟悉掌握銀行結(jié)算制度和結(jié)算辦法，熟練填寫各類銀行結(jié)算憑證。
2、 憑審核人員簽署的記帳憑證辦理銀行收付。簽發(fā)支票必須符合銀行的規(guī)定。原則上不得簽發(fā)空白支票，如有特殊情況確需要簽發(fā)的，須經(jīng)本單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并必須在支票上填寫簽發(fā)日期、收款單位名稱，款項(xiàng)用途和規(guī)定限額。建立發(fā)出空白支票登記簿，空白支票限期做帳處理。對于填寫錯誤的'支票，須加蓋“作廢”戳記并與存根一同保存。支票遺失時(shí)，要立即報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)辦理掛失手續(xù)。
3、 嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。正確填寫支票密碼，如因填寫有誤受到銀行處罰，當(dāng)事人要負(fù)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
4、 按時(shí)辦理銀行收、付款憑證，認(rèn)真逐項(xiàng)查驗(yàn)（日期、單位名稱、帳號、用途、金額大小寫是否相符等等），并及時(shí)通知有關(guān)單位或個(gè)人。有承付期限的，必須在承付期限內(nèi)辦理承付或者拒付手續(xù)，逾期不辦造成經(jīng)濟(jì)損失的，當(dāng)事人要負(fù)一定的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
5、 每日終了，根據(jù)已辦理完畢的收、付款憑證，按照《會計(jì)人員工作規(guī)范》規(guī)定，按照順序號逐筆登記銀行日記帳，每日結(jié)出余額（不得用鉛筆書寫）。銀行存款余額須與銀行存款日記帳相符，如發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)積極查找原因并正確處理。
6、 妥善保管財(cái)務(wù)印章印鑒。保管好空白支票。簽發(fā)支票使用的印章印鑒，不得全部由出納一人保管。
7、 不得利用銀行帳戶為外單位或者個(gè)人套取現(xiàn)金。銀行帳戶不得外借、轉(zhuǎn)讓、出租。
8、 嚴(yán)格遵守為儲戶保密的原則，不得代任何其它單位或者個(gè)人進(jìn)行查詢。
9、 做好有關(guān)會計(jì)憑證的整理裝訂工作。
10、 嚴(yán)格遵守保密制度。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得對外提供任何會計(jì)信息。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
現(xiàn)金出納崗位職責(zé)
在出納部主任的領(lǐng)導(dǎo)下做好現(xiàn)金出納工作，主要職責(zé)如下：
1、 嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》及其他財(cái)經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，出納人員不得兼管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作（包括不開具收款收據(jù)、發(fā)票等），也不能編制會計(jì)憑證。
2、 嚴(yán)格遵守國家現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不超過銀行核定限額， 無白條抵庫，不坐支、挪用現(xiàn)金。
3、 憑審核人員簽署的記帳憑證辦理現(xiàn)金收付，發(fā)現(xiàn)差錯應(yīng)立即通知審核人員更改，不得自行更改。現(xiàn)金收、付后要在收、付款憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或者“現(xiàn)金付訖”戳記并簽章。
4、 每日終了，庫存現(xiàn)金須與現(xiàn)金日記帳余額核對相符。如發(fā)生差錯，應(yīng)及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)，積極查找原因；在未找出差錯時(shí)，屬長款的應(yīng)先作掛帳處理，屬于短款應(yīng)由個(gè)人賠償。
5、 根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收、付款記帳憑證，按照《會計(jì)人員工作規(guī)范》規(guī)定，按記帳憑證順序號逐筆登記現(xiàn)金日記帳，當(dāng)日結(jié)出發(fā)生額和余額（不得用鉛筆書寫）。
6、 妥善保管好現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，確保其安全與完整無缺。如有短缺或損壞要負(fù)賠償責(zé)任。
7、 嚴(yán)格保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密。保管好銀柜鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人，下班后不準(zhǔn)存放在辦工作桌內(nèi)。
8、 嚴(yán)格遵守保密制度。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得對外提供任何會計(jì)信息。
9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
財(cái)務(wù)科簡介 財(cái)務(wù)處長崗位職責(zé)
1.負(fù)責(zé)編制學(xué)院的年度財(cái)務(wù)預(yù)算和決算，根據(jù)上級部門要求，按時(shí)、正確、真實(shí)編報(bào)各種財(cái)務(wù)報(bào)告。
2.貫徹執(zhí)行黨和國家的財(cái)政、方針、政策。監(jiān)督指導(dǎo)院內(nèi)各二級財(cái)務(wù)單位財(cái)務(wù)、會計(jì)工作，宣傳維護(hù)國家財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。制定學(xué)院有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度和實(shí)施細(xì)則。
3.辦理學(xué)院事業(yè)資金收支的審核、報(bào)帳、記帳、報(bào)表等日常財(cái)務(wù)工作。
4.審查、會簽院內(nèi)各部門之間文件等，加強(qiáng)對財(cái)產(chǎn)的管理。
5.積極籌措教學(xué)經(jīng)費(fèi)，組織制定學(xué)院增收節(jié)支的措施，積極參與學(xué)院經(jīng)濟(jì)活動，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供真實(shí)可靠的財(cái)務(wù)信息。對事業(yè)性收費(fèi)統(tǒng)一管理，監(jiān)督各項(xiàng)資金的使用及收益留成分配。
6.負(fù)責(zé)組織學(xué)院會計(jì)資料分類歸檔工作。
7.負(fù)責(zé)全院財(cái)經(jīng)管理、監(jiān)督、檢查工作。
8.完成院領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
電算化系統(tǒng)維護(hù)人員崗位職責(zé)
1.對計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)硬件、軟件負(fù)責(zé)，保證整個(gè)系統(tǒng)正常運(yùn)行。出現(xiàn)故障時(shí)應(yīng)及時(shí)到場排除。
2.管理機(jī)內(nèi)全部會計(jì)數(shù)據(jù)，每月終了應(yīng)及時(shí)備份，防止意外性數(shù)據(jù)丟失。
3.負(fù)責(zé)對現(xiàn)用財(cái)務(wù)軟件的升級和計(jì)算機(jī)硬件的更換、保養(yǎng)、維修工作。保持和軟件商的聯(lián)系，做好軟件售后維修工作。
4.負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)防病毒措施及定期進(jìn)行殺毒工作。
5.對計(jì)算機(jī)設(shè)備安全負(fù)責(zé)， 要經(jīng)常對服務(wù)器進(jìn)行保養(yǎng)，保持機(jī)房和設(shè)備的整潔，防止意外事故發(fā)生。
6.組織應(yīng)用軟件的開發(fā)工作。
報(bào)銷審核崗位職責(zé)
1.熟悉國家的財(cái)經(jīng)制度及學(xué)院制定的各項(xiàng)規(guī)章制度，掌握各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，熟悉科目核算內(nèi)容，準(zhǔn)確運(yùn)用會計(jì)科目。
2.審核原始憑證的各項(xiàng)要素完整性，對填制的記帳憑證合法性、正確性負(fù)責(zé)。
3.嚴(yán)格執(zhí)行年度預(yù)算，防止經(jīng)費(fèi)指標(biāo)超支。能夠進(jìn)行資金使用情況分析。
4.定期清理往來款項(xiàng)，對長期掛帳的應(yīng)收、應(yīng)付款提出清理意見，采取清理措施。
5.終端操作人員，因事離開工作站時(shí)，必須提前退出帳務(wù)系統(tǒng)。操作人員必須對自己的口令保密，防止別人使用。
6.日工作結(jié)束時(shí)，必須復(fù)核自己填制的記帳憑證，對未通過的記帳憑證，查明原因，進(jìn)行更正。協(xié)助系統(tǒng)管理人員進(jìn)行日記帳工作。
7.操作人員應(yīng)及時(shí)的與核算部門做好對帳、帳務(wù)查詢工作。
8.工作過程中出現(xiàn)的問題，做好上機(jī)記錄，及時(shí)通知系統(tǒng)維護(hù)人員做好系統(tǒng)修復(fù)、維護(hù)工作。
稽核記帳崗位職責(zé)
1.熟悉國家的財(cái)經(jīng)制度及學(xué)院制定的各項(xiàng)規(guī)章制度。
2.了解經(jīng)費(fèi)指標(biāo)的執(zhí)行情況，審核各項(xiàng)事業(yè)經(jīng)費(fèi)、代管經(jīng)費(fèi)的收支情況。
4.做好報(bào)銷人員與業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門人員之間的協(xié)調(diào)工作。
5.每日工作結(jié)束前，將當(dāng)日的記帳憑證進(jìn)行匯總復(fù)核并登記入帳。
6.月未做好結(jié)帳、帳帳、帳表、帳物的校對工作。并及時(shí)編制月份報(bào)表。
7.定期對會計(jì)工作的各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、檢查，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策數(shù)據(jù)。
8.軟件操作過程的出現(xiàn)的問題，及時(shí)通知系統(tǒng)維護(hù)人員進(jìn)行安全性管理。
會計(jì)文書文件檔案管理崗位職責(zé)
1.負(fù)責(zé)收、發(fā)并做好收文、發(fā)文登記工作。 及時(shí)將收文轉(zhuǎn)交處領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員進(jìn)行審閱。
2.根據(jù)上級批文，每年到物價(jià)部門進(jìn)行一次收費(fèi)項(xiàng)目變更申報(bào)。
3.負(fù)責(zé)會計(jì)檔案的收、交、登記工作，對收到的會計(jì)檔案應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)，確認(rèn)無誤后交收檔人簽字，并對所收到的所有會計(jì)檔案負(fù)責(zé)。對上交綜合檔案室的會計(jì)檔案按要求填制清冊，并向檔案部門簽字。
4.做好會計(jì)檔案的保管、查閱工作。查閱檔案時(shí)本人必須在場，防止意外事件的發(fā)生。沒有特殊情況，會計(jì)檔案嚴(yán)禁外借。如有特殊需要，須報(bào)主管財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，但不得拆毀原卷，并限期歸還。
5.會計(jì)檔案進(jìn)行分類存放，建立檔案科目，加強(qiáng)管理，做好防火防盜安全工作。
6.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
銀行、現(xiàn)金出納崗位職責(zé)
1.依據(jù)審核后的記帳憑證，辦理收支業(yè)務(wù)。未進(jìn)行審核的記帳憑證或業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員未簽字的記帳憑證，出納不得進(jìn)行款項(xiàng)的收支。
2.嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，收入的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送存銀行，不得坐支，不得以白條抵庫，嚴(yán)禁挪用公-款。
3.認(rèn)真做好現(xiàn)金收付工作，防止差錯。做好現(xiàn)金、銀行的對帳、保管工作，定期編制銀行對帳單。
4.及時(shí)辦理銀行進(jìn)帳手續(xù)，填制作廢的支票，應(yīng)及時(shí)加蓋作廢戳記章。
5.每日必須與計(jì)算機(jī)打印的日記帳對帳，保證帳款相符。出現(xiàn)的長短款必須向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，不得擅自處理。
6.對保管的各種支票、匯票、有價(jià)單證必須妥善保管，不得將銀行戶頭轉(zhuǎn)借其他單位和個(gè)人使用。
7.負(fù)責(zé)內(nèi)外票據(jù)的登記、發(fā)放、回收等管理工作，對發(fā)放的發(fā)票、收據(jù)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行收回，并注銷。
工資、公積金核算崗位職責(zé)
1.嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)工資發(fā)放政策，掌握工資、獎金、津貼、各種補(bǔ)貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)、發(fā)放情況。
2.配合人事、動力、幼兒圓、稅務(wù)、天然氣公司等部門，做好職工變動、工資基數(shù)變動、職工工資核算工作，并代扣應(yīng)扣款項(xiàng)。
3.定期進(jìn)行工資數(shù)據(jù)匯總、分析。及時(shí)動態(tài)掌握工資變動情況。
4.依據(jù)月工資變動，正確計(jì)提職工公積金，做好公積金核算，統(tǒng)計(jì)工作。
5.對工資、公積金核算過程中出現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出具體改進(jìn)措施，進(jìn)行更正。
6.做好每月工資發(fā)放的銀行轉(zhuǎn)存、公積金進(jìn)帳工作。及時(shí)打印各種工資發(fā)放表格。做好工資數(shù)據(jù)的檔案管理工作。
財(cái)務(wù)崗位職責(zé)
一、會計(jì)崗位責(zé)任：
1認(rèn)真執(zhí)行國家的財(cái)經(jīng)紀(jì)律和工會財(cái)會制度。收好、管好、用好工會經(jīng)費(fèi)。
2按時(shí)搞好經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，為工會領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
3準(zhǔn)確運(yùn)用會計(jì)科目，認(rèn)真審核原始憑證，記好經(jīng)費(fèi)帳，及時(shí)、定額收交工會經(jīng)費(fèi)、會費(fèi)。做好財(cái)務(wù)報(bào)表，憑證等會計(jì)檔案資料的保管和工會財(cái)產(chǎn)的登記管理，工會的各種資產(chǎn)每年檢查一次，做到帳物相等。 4加強(qiáng)對有價(jià)票據(jù)的監(jiān)印、登記、使用和管理。
5堅(jiān)持財(cái)務(wù)民主，每年向教職工(會員)公布帳目一次，自覺接受教職工和工會經(jīng)審會的財(cái)務(wù)監(jiān)督和審查，對違反財(cái)務(wù)規(guī)定的行為進(jìn)行抵制。
二、出納崗位責(zé)任
1嚴(yán)格執(zhí)行國家和銀行的法律、法規(guī)，認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，逐筆記載，做到帳款相符。
2妥善保存好限額內(nèi)現(xiàn)金以及支票，對庫有現(xiàn)金和銀行存款應(yīng)及時(shí)與會計(jì)帳核對，如有出入，及時(shí)查對。
3嚴(yán)格各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出報(bào)銷和審批手續(xù)，做好互助、互濟(jì)會經(jīng)費(fèi)管理。 4遵守核定庫存現(xiàn)金限額，不得突破。
5每年年底對工會的各種資產(chǎn)檢查、核對一次，做到帳物相符。
2、銀行出納不得兼管稽核，會計(jì)檔案保管和收入、支出、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作;
7、作廢支票要加蓋“作廢”章，按銀行規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)；
8、妥善保管進(jìn)賬單等各種銀行各種交易單據(jù)；
10、轉(zhuǎn)賬支票要妥善管理，支票密碼要分開保管；
11收據(jù)的領(lǐng)用、注銷要與票據(jù)管理人員進(jìn)行登記；
13、按照醫(yī)院財(cái)務(wù)管理需要，完成相關(guān)工作。
銀行出納崗位職責(zé)個(gè)人總結(jié)篇九
1、根據(jù)賬簿設(shè)置管理規(guī)定設(shè)置賬簿;。
2、根據(jù)會計(jì)核算政策和會計(jì)科目使用管理規(guī)定及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，登記總賬、多欄賬和二級、三級明細(xì)賬，做到賬證、賬賬、賬表相符。
4、根據(jù)財(cái)務(wù)軟件管理規(guī)定進(jìn)行電算化賬務(wù)處理;。
三、工資管理。
根據(jù)工資管理規(guī)定準(zhǔn)確核算有關(guān)員工的效益工資及提成明細(xì)并上報(bào)公司經(jīng)理審核。
四、審核。
五、資產(chǎn)管理。
根據(jù)資產(chǎn)管理規(guī)定對公司的資產(chǎn)進(jìn)行登記、入賬、保管、檢查等管理工作，做到賬賬、賬實(shí)相符。
六、成本控制和財(cái)務(wù)分析。
正確、及時(shí)和完整地記錄公司的財(cái)務(wù)狀況，根據(jù)每月的賬簿和報(bào)表，對其經(jīng)營狀況進(jìn)行分析，制定出適合本公司的成本控制方案，實(shí)現(xiàn)增收節(jié)支，協(xié)助公司提高經(jīng)濟(jì)效益，當(dāng)好公司經(jīng)理的參謀和助手。
七、對外工作。
每月稅務(wù)報(bào)稅，繳稅工作和工商年檢工作。
積極參加工商、稅務(wù)等政府部門組織的各項(xiàng)會議，按時(shí)納稅、交費(fèi)，如發(fā)生延誤而導(dǎo)致公司受罰，其責(zé)任由會計(jì)承擔(dān)，及時(shí)向公司經(jīng)理提示國家有關(guān)財(cái)經(jīng)方面的新規(guī)定，未經(jīng)公司經(jīng)理許可不得泄露公司的財(cái)務(wù)狀況。
節(jié)能工程科技有限公司。
銀行出納崗位職責(zé)個(gè)人總結(jié)篇十
一、 格遵守國家有關(guān)銀行結(jié)算的規(guī)章制度，遵守職業(yè)道德，增強(qiáng)服務(wù)意識，鉆研業(yè)務(wù)知識，努力提高服務(wù)水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
二、負(fù)責(zé)購買轉(zhuǎn)帳支票，并逐筆登記，妥善保管轉(zhuǎn)帳支票和金庫鑰匙。
三、根據(jù)復(fù)核后的記帳憑證正確開具支票，填寫支票密碼、日期與金額，檢查無誤后加蓋印鑒；經(jīng)辦人領(lǐng)取支票時(shí)應(yīng)叮囑其在支票登記簿上填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的金額、內(nèi)容等并簽名；記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。
四、支票作廢后，銀行出納應(yīng)在自己經(jīng)手的支票上加蓋“作廢”戳記并負(fù)責(zé)保管，同時(shí)在作廢支票登記本上做相應(yīng)記錄，并在支票登記簿上注明“作廢”字樣；每月末向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)并一起核對，核實(shí)無誤后將當(dāng)月作廢支票銷毀。
五、收取支票時(shí)，應(yīng)核對支票金額和記帳憑證金額是否相符，檢查支票內(nèi)容是否填寫完整，確認(rèn)無誤后才能收下，做帳后在記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。
六、收取支票后，需開具收費(fèi)票據(jù)的，應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目正確開具收費(fèi)票據(jù)。
七、逐筆登記當(dāng)日收取的所有支票，及時(shí)送往銀行；同時(shí)逐筆登記和當(dāng)日收取支票相關(guān)的所有銀行回單，并及時(shí)將銀行回單附到相應(yīng)記帳憑證后。
八、負(fù)責(zé)打印銀行日記帳，并裝訂成冊。
九、月底及時(shí)、主動地催報(bào)限額支票。
十、對所保管轉(zhuǎn)帳支票、收費(fèi)票據(jù)和金庫鑰匙的安全、完整負(fù)責(zé)。
（二）經(jīng)濟(jì)責(zé)任
1．對所開具支票金額、日期、密碼的正確性和完整性負(fù)直接責(zé)任。
2．對所收取支票金額的正確性、內(nèi)容的完整性負(fù)直接責(zé)任。
3．對所開具收據(jù)的準(zhǔn)確性負(fù)直接責(zé)任。
4．對所保管各類登記簿的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。
5．不得出借或轉(zhuǎn)手使用轉(zhuǎn)帳支票，嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票，進(jìn)出大額支票應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。
6．對因不及時(shí)催報(bào)限額支票所帶來的損失負(fù)責(zé)。
現(xiàn)金出納崗位職責(zé) （一）崗位職責(zé)
1．嚴(yán)格遵守國家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)章制度，遵守職業(yè)道德，增強(qiáng)服務(wù)意識，鉆研業(yè)務(wù)知識，努力提高服務(wù)水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
2．根據(jù)復(fù)核后的記帳憑證正確辦理現(xiàn)金收、付業(yè)務(wù)，現(xiàn)金款項(xiàng)要當(dāng)面點(diǎn)清，現(xiàn)金收、付后應(yīng)在記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。
3．收取現(xiàn)金后，需開具收據(jù)的，應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目正確開具收據(jù)。
4．每日盤庫，核對庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金日記帳余額，做到日清月結(jié)、帳款相符；發(fā)現(xiàn)長款、短款，應(yīng)及時(shí)匯報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，并積極查找原因。
5．負(fù)責(zé)打印現(xiàn)金日記帳。
6．妥善保管庫存現(xiàn)金和現(xiàn)金支票。
7．使用現(xiàn)金支票時(shí)，現(xiàn)金出納應(yīng)將支票交銀行出納逐項(xiàng)打印、填寫，并在支票登記簿上記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的金額、內(nèi)容，同時(shí)囑咐經(jīng)辦人簽名?，F(xiàn)金支票作廢的處理同銀行出納支票作廢的處理。
（二）經(jīng)濟(jì)責(zé)任
1．對現(xiàn)金收、付金額的準(zhǔn)確性負(fù)直接責(zé)任。
2．對所開具收據(jù)的準(zhǔn)確性負(fù)直接責(zé)任。
3．對所保管庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金支票和收費(fèi)票據(jù)的安全、完整負(fù)責(zé)。庫存現(xiàn)金余額不得超過銀行核定的限額，嚴(yán)禁白條抵庫、挪用公-款、保留帳外現(xiàn)金。
4．進(jìn)出大額現(xiàn)金要及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。
成本會計(jì)崗位職責(zé)
1.在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實(shí)施細(xì)則，在上級批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。
2.主動會有關(guān)人員對公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì) 劃，提供有關(guān)的成本資料。
3.當(dāng)公司推行全面成本核算管理時(shí)，協(xié)助經(jīng)理制定總體方案和實(shí)施辦法，確 定各類成本定額、標(biāo)準(zhǔn)，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓(xùn)。
4.不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)。
5.學(xué)習(xí)、掌握先進(jìn)的成本管理和成本核算方法及計(jì)算機(jī)操作，提出降低成本 的控制措施和建議。
6.做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。
7.完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。
主管會計(jì)崗位職責(zé)
1.對財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，具體做好財(cái)務(wù)的日常管理工作。
2.每日做好各種會計(jì)憑證和財(cái)務(wù)處理工作。
3.每月、每季按時(shí)做好各種會計(jì)報(bào)表，送部門經(jīng)理審核。
4.負(fù)責(zé)檢查、審核各經(jīng)營部門及下屬機(jī)構(gòu)的收支賬目，及時(shí)向部門經(jīng)理 匯報(bào)。
5.檢查銀行、庫存現(xiàn)金和資產(chǎn)賬目，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。
6.根據(jù)行業(yè)的特點(diǎn)和需要，組織各營業(yè)部門及下屬機(jī)構(gòu)參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)部的整體業(yè)務(wù)水平和服務(wù)水準(zhǔn)。
7.完成經(jīng)理交辦的其他事項(xiàng)。
一、熟練掌握會計(jì)核算方法、會計(jì)業(yè)務(wù)核算內(nèi)容、開支標(biāo)準(zhǔn)和范圍。嚴(yán)格執(zhí)行中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例》等相關(guān)規(guī)定，辦理日?，F(xiàn)金收款、付款業(yè)務(wù)。不得兼任收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目登記崗位；不得兼任稽核、會計(jì)檔案管理崗位。
二、嚴(yán)格執(zhí)行備用金管理制度，不得擅自收取規(guī)定外的款項(xiàng)，不得用本單位賬戶代其他單位或個(gè)人存、取現(xiàn)金，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫，不得挪用現(xiàn)金，不得公-款私存?，F(xiàn)金支票只限于會計(jì)室提現(xiàn)使用，不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)結(jié)算。
三、遵守庫存現(xiàn)金限額，當(dāng)日收入的現(xiàn)金，必須當(dāng)日送存銀行，不得超過庫存限額。
四、辦理門診收費(fèi)處、掛號處、住院處現(xiàn)金核對繳存業(yè)務(wù)。
五、辦理收付款業(yè)務(wù)時(shí)，對已經(jīng)審核簽章的原始憑證，進(jìn)行復(fù)核后，方可辦理現(xiàn)金收款、付款業(yè)務(wù)。做到唱收、唱付，現(xiàn)金當(dāng)面點(diǎn)清，以防差錯，并認(rèn)真鑒別貨幣真?zhèn)?，防止假鈔。對違反財(cái)務(wù)制度的報(bào)銷事項(xiàng)，有權(quán)拒付。
六、確認(rèn)現(xiàn)金收入后，按照收入性質(zhì)開具票據(jù)。妥善保
管領(lǐng)用收據(jù)，不得轉(zhuǎn)借他人使用。對各種收款、付款原始憑證，加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”、“附件”章。
七、嚴(yán)格執(zhí)行日清日結(jié)制度。每日業(yè)務(wù)結(jié)束，現(xiàn)金日記賬做到日清日結(jié)。當(dāng)日庫存現(xiàn)金應(yīng)與現(xiàn)金日記賬余額核對相符，編制《庫存日報(bào)表》，加蓋出納名章，注明所附原始憑證張數(shù)，提交制單人員。
八、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)安全管理制度。前往銀行提現(xiàn)、存現(xiàn)時(shí)，必須申請專車，并有兩人以上同行（其中含保衛(wèi)人員一名）。下班前應(yīng)將現(xiàn)金、票據(jù)等鎖存保險(xiǎn)柜。嚴(yán)禁代任何部門或個(gè)人在保險(xiǎn)柜內(nèi)保管財(cái)物。遇有突發(fā)事件，及時(shí)報(bào)警。
九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
銀行出納崗位職責(zé)
一、熟練掌握會計(jì)核算方法、會計(jì)業(yè)務(wù)核算內(nèi)容、開支標(biāo)準(zhǔn)和范圍。遵守中國人民銀行《支票管理辦法》，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。不得兼任收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目登記崗位；不得兼任稽核、會計(jì)檔案管理崗位。
二、不得簽發(fā)空白支票、空頭支票和遠(yuǎn)期支票。支票必須專戶專用，不得將銀行賬戶轉(zhuǎn)借他人。銀行結(jié)算起點(diǎn)以上的業(yè)務(wù)，均通過支票或銀行本票、匯票、電子辦理。
三、按照收費(fèi)管理規(guī)定辦理各種收費(fèi)業(yè)務(wù)，不得擅自收取規(guī)定外的款項(xiàng)。收到銀行本票或匯票，應(yīng)及時(shí)通知項(xiàng)目資金有關(guān)人員，辦理相關(guān)手續(xù)，并按收入性質(zhì)開具票據(jù)。領(lǐng)用的收據(jù)只限于本單位使用，妥善保管，不得轉(zhuǎn)借他人使用。
四、對已經(jīng)審核簽章的原始憑證，進(jìn)行復(fù)核后，方可辦理收、付款業(yè)務(wù)。對違反財(cái)務(wù)制度的報(bào)銷事項(xiàng)，有權(quán)拒付。
五、辦理門診收費(fèi)處、住院處繳存支票、匯票核對繳存業(yè)務(wù)。
六、對各種銀行收付款項(xiàng)的原始憑證，須加蓋“銀行收訖”、“銀行付訖”、“附件”章。
日期、收款單位、金額、用途，對金額不能確定的項(xiàng)目應(yīng)填寫限額。在《支票領(lǐng)用登記簿》和支票存根上必須按項(xiàng)目填寫齊全，并有經(jīng)辦人簽字。支票簽發(fā)后應(yīng)督促經(jīng)辦人及時(shí)報(bào)賬。
八、收取外單位支票時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審核支票的有效期、金額大小寫等內(nèi)容，有銀行密碼的支票不得遺漏密碼，及時(shí)送存銀行。如支票因故被銀行退票，應(yīng)及時(shí)通知經(jīng)辦人向出票單位索換。
九、支票報(bào)銷時(shí)，應(yīng)及時(shí)銷號，逾期未用的支票應(yīng)及時(shí)收回。對更換的支票，應(yīng)同存根一并更換；作廢支票應(yīng)加蓋“作廢”章與存根一并保存?zhèn)洳?，支票遺失應(yīng)及時(shí)報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)并辦理掛失手續(xù)。
十、嚴(yán)格執(zhí)行日清日結(jié)制度。每日業(yè)務(wù)結(jié)束，銀行存款日記賬做到日清日結(jié)。當(dāng)日編制《庫存日報(bào)表》，加蓋出納名章，注明所附原始憑證張數(shù)，提交制單人員。
十一、月末應(yīng)在《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》上確認(rèn)蓋章。對未達(dá)賬項(xiàng)必須及時(shí)清理，對清理中存在問題的款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告主管人員。
十二、月末與財(cái)政國庫直接支付賬戶進(jìn)行核對，確保準(zhǔn)確無誤。時(shí)時(shí)監(jiān)控零余額賬戶中基本經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)賬戶的支付進(jìn)度。
十三、遵守財(cái)務(wù)安全管理制度。下班前將支票、密碼器
等鎖存保險(xiǎn)柜。嚴(yán)禁代任何部門或個(gè)人在保險(xiǎn)柜內(nèi)保管財(cái)物。遇有突發(fā)事件，及時(shí)報(bào)警。
十四、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
在出納部主任領(lǐng)導(dǎo)下做好銀行出納工作，主要職責(zé)如下：
1、 熟悉掌握銀行結(jié)算制度和結(jié)算辦法，熟練填寫各類銀行結(jié)算憑證。
2、 憑審核人員簽署的記帳憑證辦理銀行收付。簽發(fā)支票必須符合銀行的規(guī)定。原則上不得簽發(fā)空白支票，如有特殊情況確需要簽發(fā)的，須經(jīng)本單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并必須在支票上填寫簽發(fā)日期、收款單位名稱，款項(xiàng)用途和規(guī)定限額。建立發(fā)出空白支票登記簿，空白支票限期做帳處理。對于填寫錯誤的支票，須加蓋“作廢”戳記并與存根一同保存。支票遺失時(shí)，要立即報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)辦理掛失手續(xù)。
3、 嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。正確填寫支票密碼，如因填寫有誤受到銀行處罰，當(dāng)事人要負(fù)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
4、 按時(shí)辦理銀行收、付款憑證，認(rèn)真逐項(xiàng)查驗(yàn)（日期、單位名稱、帳號、用途、金額大小寫是否相符等等），并及時(shí)通知有關(guān)單位或個(gè)人。有承付期限的，必須在承付期限內(nèi)辦理承付或者拒付手續(xù)，逾期不辦造成經(jīng)濟(jì)損失的，當(dāng)事人要負(fù)一定的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
5、 每日終了，根據(jù)已辦理完畢的收、付款憑證，按照《會計(jì)人員工作規(guī)范》規(guī)定，按照順序號逐筆登記銀行日記帳，每日結(jié)出余額（不得用鉛筆書寫）。銀行存款余額須與銀行存款日記帳相符，如發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)積極查找原因并正確處理。
6、 妥善保管財(cái)務(wù)印章印鑒。保管好空白支票。簽發(fā)支票使用的印章印鑒，不得全部由出納一人保管。
7、 不得利用銀行帳戶為外單位或者個(gè)人套取現(xiàn)金。銀行帳戶不得外借、轉(zhuǎn)讓、出租。
8、 嚴(yán)格遵守為儲戶保密的原則，不得代任何其它單位或者個(gè)人進(jìn)行查詢。
9、 做好有關(guān)會計(jì)憑證的整理裝訂工作。
10、 嚴(yán)格遵守保密制度。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得對外提供任何會計(jì)信息。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
現(xiàn)金出納崗位職責(zé)
在出納部主任的領(lǐng)導(dǎo)下做好現(xiàn)金出納工作，主要職責(zé)如下：
1、 嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》及其他財(cái)經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，出納人員不得兼管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作（包括不開具收款收據(jù)、發(fā)票等），也不能編制會計(jì)憑證。
2、 嚴(yán)格遵守國家現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不超過銀行核定限額， 無白條抵庫，不坐支、挪用現(xiàn)金。
3、 憑審核人員簽署的記帳憑證辦理現(xiàn)金收付，發(fā)現(xiàn)差錯應(yīng)立即通知審核人員更改，不得自行更改。現(xiàn)金收、付后要在收、付款憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或者“現(xiàn)金付訖”戳記并簽章。
4、 每日終了，庫存現(xiàn)金須與現(xiàn)金日記帳余額核對相符。如發(fā)生差錯，應(yīng)及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)，積極查找原因；在未找出差錯時(shí)，屬長款的應(yīng)先作掛帳處理，屬于短款應(yīng)由個(gè)人賠償。
5、 根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收、付款記帳憑證，按照《會計(jì)人員工作規(guī)范》規(guī)定，按記帳憑證順序號逐筆登記現(xiàn)金日記帳，當(dāng)日結(jié)出發(fā)生額和余額（不得用鉛筆書寫）。
6、 妥善保管好現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，確保其安全與完整無缺。如有短缺或損壞要負(fù)賠償責(zé)任。
7、 嚴(yán)格保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密。保管好銀柜鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人，下班后不準(zhǔn)存放在辦工作桌內(nèi)。
8、 嚴(yán)格遵守保密制度。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得對外提供任何會計(jì)信息。
9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
財(cái)務(wù)科簡介 財(cái)務(wù)處長崗位職責(zé)
1.負(fù)責(zé)編制學(xué)院的年度財(cái)務(wù)預(yù)算和決算，根據(jù)上級部門要求，按時(shí)、正確、真實(shí)編報(bào)各種財(cái)務(wù)報(bào)告。
2.貫徹執(zhí)行黨和國家的財(cái)政、方針、政策。監(jiān)督指導(dǎo)院內(nèi)各二級財(cái)務(wù)單位財(cái)務(wù)、會計(jì)工作，宣傳維護(hù)國家財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。制定學(xué)院有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度和實(shí)施細(xì)則。
3.辦理學(xué)院事業(yè)資金收支的審核、報(bào)帳、記帳、報(bào)表等日常財(cái)務(wù)工作。
4.審查、會簽院內(nèi)各部門之間文件等，加強(qiáng)對財(cái)產(chǎn)的管理。
5.積極籌措教學(xué)經(jīng)費(fèi)，組織制定學(xué)院增收節(jié)支的措施，積極參與學(xué)院經(jīng)濟(jì)活動，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供真實(shí)可靠的財(cái)務(wù)信息。對事業(yè)性收費(fèi)統(tǒng)一管理，監(jiān)督各項(xiàng)資金的使用及收益留成分配。
6.負(fù)責(zé)組織學(xué)院會計(jì)資料分類歸檔工作。
7.負(fù)責(zé)全院財(cái)經(jīng)管理、監(jiān)督、檢查工作。
8.完成院領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
電算化系統(tǒng)維護(hù)人員崗位職責(zé)
1.對計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)硬件、軟件負(fù)責(zé)，保證整個(gè)系統(tǒng)正常運(yùn)行。出現(xiàn)故障時(shí)應(yīng)及時(shí)到場排除。
2.管理機(jī)內(nèi)全部會計(jì)數(shù)據(jù)，每月終了應(yīng)及時(shí)備份，防止意外性數(shù)據(jù)丟失。
3.負(fù)責(zé)對現(xiàn)用財(cái)務(wù)軟件的升級和計(jì)算機(jī)硬件的更換、保養(yǎng)、維修工作。保持和軟件商的聯(lián)系，做好軟件售后維修工作。
4.負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)防病毒措施及定期進(jìn)行殺毒工作。
5.對計(jì)算機(jī)設(shè)備安全負(fù)責(zé)， 要經(jīng)常對服務(wù)器進(jìn)行保養(yǎng)，保持機(jī)房和設(shè)備的整潔，防止意外事故發(fā)生。
6.組織應(yīng)用軟件的開發(fā)工作。
報(bào)銷審核崗位職責(zé)
1.熟悉國家的財(cái)經(jīng)制度及學(xué)院制定的`各項(xiàng)規(guī)章制度，掌握各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，熟悉科目核算內(nèi)容，準(zhǔn)確運(yùn)用會計(jì)科目。
2.審核原始憑證的各項(xiàng)要素完整性，對填制的記帳憑證合法性、正確性負(fù)責(zé)。
3.嚴(yán)格執(zhí)行年度預(yù)算，防止經(jīng)費(fèi)指標(biāo)超支。能夠進(jìn)行資金使用情況分析。
4.定期清理往來款項(xiàng)，對長期掛帳的應(yīng)收、應(yīng)付款提出清理意見，采取清理措施。
5.終端操作人員，因事離開工作站時(shí)，必須提前退出帳務(wù)系統(tǒng)。操作人員必須對自己的口令保密，防止別人使用。
6.日工作結(jié)束時(shí)，必須復(fù)核自己填制的記帳憑證，對未通過的記帳憑證，查明原因，進(jìn)行更正。協(xié)助系統(tǒng)管理人員進(jìn)行日記帳工作。
7.操作人員應(yīng)及時(shí)的與核算部門做好對帳、帳務(wù)查詢工作。
8.工作過程中出現(xiàn)的問題，做好上機(jī)記錄，及時(shí)通知系統(tǒng)維護(hù)人員做好系統(tǒng)修復(fù)、維護(hù)工作。
稽核記帳崗位職責(zé)
1.熟悉國家的財(cái)經(jīng)制度及學(xué)院制定的各項(xiàng)規(guī)章制度。
2.了解經(jīng)費(fèi)指標(biāo)的執(zhí)行情況，審核各項(xiàng)事業(yè)經(jīng)費(fèi)、代管經(jīng)費(fèi)的收支情況。
4.做好報(bào)銷人員與業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門人員之間的協(xié)調(diào)工作。
5.每日工作結(jié)束前，將當(dāng)日的記帳憑證進(jìn)行匯總復(fù)核并登記入帳。
6.月未做好結(jié)帳、帳帳、帳表、帳物的校對工作。并及時(shí)編制月份報(bào)表。
7.定期對會計(jì)工作的各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、檢查，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策數(shù)據(jù)。
8.軟件操作過程的出現(xiàn)的問題，及時(shí)通知系統(tǒng)維護(hù)人員進(jìn)行安全性管理。
會計(jì)文書文件檔案管理崗位職責(zé)
1.負(fù)責(zé)收、發(fā)并做好收文、發(fā)文登記工作。 及時(shí)將收文轉(zhuǎn)交處領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員進(jìn)行審閱。
2.根據(jù)上級批文，每年到物價(jià)部門進(jìn)行一次收費(fèi)項(xiàng)目變更申報(bào)。
3.負(fù)責(zé)會計(jì)檔案的收、交、登記工作，對收到的會計(jì)檔案應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)，確認(rèn)無誤后交收檔人簽字，并對所收到的所有會計(jì)檔案負(fù)責(zé)。對上交綜合檔案室的會計(jì)檔案按要求填制清冊，并向檔案部門簽字。
4.做好會計(jì)檔案的保管、查閱工作。查閱檔案時(shí)本人必須在場，防止意外事件的發(fā)生。沒有特殊情況，會計(jì)檔案嚴(yán)禁外借。如有特殊需要，須報(bào)主管財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，但不得拆毀原卷，并限期歸還。
5.會計(jì)檔案進(jìn)行分類存放，建立檔案科目，加強(qiáng)管理，做好防火防盜安全工作。
6.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
銀行、現(xiàn)金出納崗位職責(zé)
1.依據(jù)審核后的記帳憑證，辦理收支業(yè)務(wù)。未進(jìn)行審核的記帳憑證或業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員未簽字的記帳憑證，出納不得進(jìn)行款項(xiàng)的收支。
2.嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，收入的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送存銀行，不得坐支，不得以白條抵庫，嚴(yán)禁挪用公-款。
3.認(rèn)真做好現(xiàn)金收付工作，防止差錯。做好現(xiàn)金、銀行的對帳、保管工作，定期編制銀行對帳單。
4.及時(shí)辦理銀行進(jìn)帳手續(xù)，填制作廢的支票，應(yīng)及時(shí)加蓋作廢戳記章。
5.每日必須與計(jì)算機(jī)打印的日記帳對帳，保證帳款相符。出現(xiàn)的長短款必須向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，不得擅自處理。
6.對保管的各種支票、匯票、有價(jià)單證必須妥善保管，不得將銀行戶頭轉(zhuǎn)借其他單位和個(gè)人使用。
7.負(fù)責(zé)內(nèi)外票據(jù)的登記、發(fā)放、回收等管理工作，對發(fā)放的發(fā)票、收據(jù)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行收回，并注銷。
工資、公積金核算崗位職責(zé)
1.嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)工資發(fā)放政策，掌握工資、獎金、津貼、各種補(bǔ)貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)、發(fā)放情況。
2.配合人事、動力、幼兒圓、稅務(wù)、天然氣公司等部門，做好職工變動、工資基數(shù)變動、職工工資核算工作，并代扣應(yīng)扣款項(xiàng)。
3.定期進(jìn)行工資數(shù)據(jù)匯總、分析。及時(shí)動態(tài)掌握工資變動情況。
4.依據(jù)月工資變動，正確計(jì)提職工公積金，做好公積金核算，統(tǒng)計(jì)工作。
5.對工資、公積金核算過程中出現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出具體改進(jìn)措施，進(jìn)行更正。
6.做好每月工資發(fā)放的銀行轉(zhuǎn)存、公積金進(jìn)帳工作。及時(shí)打印各種工資發(fā)放表格。做好工資數(shù)據(jù)的檔案管理工作。
財(cái)務(wù)崗位職責(zé)
一、會計(jì)崗位責(zé)任：
1認(rèn)真執(zhí)行國家的財(cái)經(jīng)紀(jì)律和工會財(cái)會制度。收好、管好、用好工會經(jīng)費(fèi)。
2按時(shí)搞好經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，為工會領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
3準(zhǔn)確運(yùn)用會計(jì)科目，認(rèn)真審核原始憑證，記好經(jīng)費(fèi)帳，及時(shí)、定額收交工會經(jīng)費(fèi)、會費(fèi)。做好財(cái)務(wù)報(bào)表，憑證等會計(jì)檔案資料的保管和工會財(cái)產(chǎn)的登記管理，工會的各種資產(chǎn)每年檢查一次，做到帳物相等。 4加強(qiáng)對有價(jià)票據(jù)的監(jiān)印、登記、使用和管理。
5堅(jiān)持財(cái)務(wù)民主，每年向教職工(會員)公布帳目一次，自覺接受教職工和工會經(jīng)審會的財(cái)務(wù)監(jiān)督和審查，對違反財(cái)務(wù)規(guī)定的行為進(jìn)行抵制。
二、出納崗位責(zé)任
1嚴(yán)格執(zhí)行國家和銀行的法律、法規(guī)，認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，逐筆記載，做到帳款相符。
2妥善保存好限額內(nèi)現(xiàn)金以及支票，對庫有現(xiàn)金和銀行存款應(yīng)及時(shí)與會計(jì)帳核對，如有出入，及時(shí)查對。
3嚴(yán)格各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出報(bào)銷和審批手續(xù)，做好互助、互濟(jì)會經(jīng)費(fèi)管理。 4遵守核定庫存現(xiàn)金限額，不得突破。
5每年年底對工會的各種資產(chǎn)檢查、核對一次，做到帳物相符。
一、 辦理現(xiàn)金收付結(jié)算業(yè)務(wù)
（一）、嚴(yán)格按照法律有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定，根據(jù)會長審核簽字的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核辦理款項(xiàng)收付。對重大的開支項(xiàng)目（100元及以上金額的項(xiàng)目），必須經(jīng)過會長和財(cái)務(wù)監(jiān)督員共同審核簽章，方可支付。收付款后要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。
（二）、庫存現(xiàn)金由會長和財(cái)監(jiān)、出納共同開設(shè)銀行存折戶，及時(shí)將股東東投入資金存入銀行。
（三）、出納在日常工作中要及時(shí)對業(yè)務(wù)收支款項(xiàng)進(jìn)行收付，對現(xiàn)金收入必須由出納開具一式三聯(lián)復(fù)式收據(jù)，其中一聯(lián)為交款人存留、一聯(lián)由出納會計(jì)做帳、一聯(lián)作為留底查存。不得以白條抵充庫存現(xiàn)象，不得隨意改變會場資金的用途，更不得任意挪用現(xiàn)金現(xiàn)象。
二、 登記現(xiàn)金日記賬
（一） 根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬，當(dāng)日的收支款項(xiàng)當(dāng)日必須入賬，并結(jié)出余額，每日終了，現(xiàn)金的賬面余額要同實(shí)際庫存現(xiàn)金核對相符，如有差錯，要及時(shí)查詢處理。
（二） 出納人員不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作，稽核工作和會計(jì)檔案保管工作。
三、 保管庫存現(xiàn)金
對于現(xiàn)金（包括銀行存折和卡），要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。要保守銀行密碼，保管好銀行存折和卡，不得任意轉(zhuǎn)交他人。
四、 保管有關(guān)印章、空白收據(jù)
（一） 出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。
（二） 對于空白收據(jù)必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。
會計(jì)工作職責(zé)
1.嚴(yán)格執(zhí)行國家制訂的《會計(jì)法》，對違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的現(xiàn)象要敢于抵制。
2.對出納轉(zhuǎn)過來的各種原始憑證，要進(jìn)行嚴(yán)格審查，發(fā)現(xiàn)有問題及時(shí)退給出納員，經(jīng)有關(guān)人員核對無誤后方可入賬。
3.各種賬目字跡要清楚，數(shù)字要準(zhǔn)確，賬面要干凈，認(rèn)真做好各種原始憑證。
4.要根據(jù)賬薄記載，編報(bào)有關(guān)會計(jì)報(bào)表，根據(jù)主管部門要求及時(shí)準(zhǔn)確上報(bào)，做好資料分析歸檔和保管工作。
5.每年進(jìn)行預(yù)算，每月分析預(yù)算收支執(zhí)行情況，例會時(shí)，向會長及股東匯報(bào)，分析原因，改進(jìn)工作。
6.堅(jiān)持執(zhí)行管賬不管錢的原則。
復(fù)核會計(jì)（財(cái)務(wù)監(jiān)理）崗位職責(zé)
1、熟悉國家財(cái)經(jīng)法令法規(guī)和會場規(guī)章制度，堅(jiān)持原則，辦事公正。
2、根據(jù)已審核的原始憑證，復(fù)核原始憑證是否合法，內(nèi)容是否真實(shí)，簽批手續(xù)是否完備， 數(shù)字是正確；如發(fā)現(xiàn)差錯應(yīng)及時(shí)補(bǔ)充更正，對仿造、涂改或經(jīng)濟(jì)不合法的憑證應(yīng)拒絕受理，并及 時(shí)報(bào)告會長及股東。
3、認(rèn)真復(fù)核記賬憑證的各項(xiàng)內(nèi)容，包括會計(jì)分錄、摘要、金額等是否符合會計(jì)制度規(guī)定， 所計(jì)入明細(xì)是否準(zhǔn)確。憑證編號有無重號、漏號，各項(xiàng)支出標(biāo)準(zhǔn)、金額、資金渠道是否準(zhǔn)確。核 算、改錯是否合符要求，對不符合規(guī)定和要求的，及時(shí)提出并予以改正。
4、根據(jù)年度預(yù)算和會計(jì)制度，逐筆審核各項(xiàng)收支，對無預(yù)算或不符合規(guī)定的收支應(yīng)提出意 見，并向會長匯報(bào)。
5、負(fù)責(zé)指導(dǎo)審核人員的有關(guān)業(yè)務(wù)。
6、負(fù)責(zé)與出納及時(shí)對帳。
7、按照財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)清理往來款項(xiàng)，催報(bào)并打印“應(yīng)收及暫付款”催款單。
8、對財(cái)務(wù)年終決算的帳務(wù)進(jìn)行處理，保證年終決算工作順利進(jìn)行，并按時(shí)作好下年度初始 化工作。
9、妥善保管好銀行預(yù)留的財(cái)務(wù)專用印鑒章。
10、完成會長交辦的其他工作。
銀行出納崗位職責(zé)個(gè)人總結(jié)篇十一
1.辦理現(xiàn)金支出，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必須經(jīng)過會計(jì)審核、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批，方可辦理款項(xiàng)收支。單筆元以下的零星支出才使用現(xiàn)金方式支付。
收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉(zhuǎn)金不得超過5000元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票，要及時(shí)送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。
2.辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度規(guī)定，超過2000元的支付用支票或電匯方式支付。
收到支票需及時(shí)填寫支票進(jìn)帳單并送銀行，不可延期送票。
辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴(yán)禁發(fā)生匯款錯誤的事件。
簽發(fā)支票時(shí)應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報(bào)銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。嚴(yán)格控制簽空白支票。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。
3.每月5日之前收取上月末對帳單，核對并編制調(diào)節(jié)表，做好后交給會計(jì)。
二、記帳和報(bào)表。
1.認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款流水賬，保證日清月結(jié)。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。
根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記流水賬，并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額要及時(shí)與銀行對賬單核對。對于末達(dá)賬款，要及時(shí)查詢。要隨時(shí)掌握銀行存款余額。
登記完畢將憑證轉(zhuǎn)會計(jì)處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關(guān)未達(dá)賬應(yīng)做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。每星期要填報(bào)資金收入及支出的明細(xì)表。
2.每日盤存現(xiàn)金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符?？偨?jīng)理可派人抽查、核對資金情況。
三、其它。
1.兼職公司外匯收付核銷工作;。
2.學(xué)習(xí)、了解、掌握財(cái)經(jīng)法規(guī)和制度，提高自己的政策水平。維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財(cái)會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。
1.認(rèn)真執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)、現(xiàn)金管理制度，遵守本公司的財(cái)務(wù)管理制度。
2.遵守財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德，堅(jiān)持實(shí)事求是、廉潔奉公的工作原則。
3.保守本公司商業(yè)機(jī)密，不經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)同意，不許泄露公司的會計(jì)信息。
4.負(fù)責(zé)貨幣資金的收付和管理工作。
5.負(fù)責(zé)每天辦理各項(xiàng)經(jīng)營收入的收款工作，每日逐筆核對收入款的到賬情況，收到款在第一時(shí)間開出收據(jù)并交會計(jì)開送貨單。
6.出納員直接收到的現(xiàn)金銷售款，要在第一時(shí)間存入公司指定賬戶，不能挪用公款和私自外借，如有以上問題公司將嚴(yán)懲不怠。
銀行出納崗位職責(zé)個(gè)人總結(jié)篇十二
關(guān)于《銀行出納崗位職責(zé)》，是我們特意為大家整理的，希望對大家有所幫助。
1、熟悉國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)院規(guī)章制度，堅(jiān)持原則，辦事公正。
2、嚴(yán)格按照國家銀行結(jié)算制度，辦理銀行存款業(yè)務(wù)。付款時(shí)要認(rèn)真復(fù)核原始單據(jù)金額，并加蓋“銀行付訖”戳記。
3、正確使用和填制轉(zhuǎn)賬支票，熟練掌握銀行存款的各種結(jié)算方式，發(fā)出的轉(zhuǎn)賬支票，領(lǐng)款人必須在存根聯(lián)上簽章。過期未用的轉(zhuǎn)賬支票應(yīng)及時(shí)收回注銷，并加蓋“作廢”戳記。
4、根據(jù)已辦理完畢的銀行存款收、付款憑證，按憑證編號順序逐筆登記銀行存款日記帳，并結(jié)出余額，做到日清月結(jié)，帳帳相符，帳證相符。
5、經(jīng)常核對銀行存款日記帳與銀行對帳單，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)，要及時(shí)查清。
6、及時(shí)匯出在外人員工資。
7、隨時(shí)掌握銀行存款余額，不得簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。轉(zhuǎn)賬支票填寫錯誤時(shí)應(yīng)加蓋“作廢”戳記并留存，年終統(tǒng)一裝訂歸檔。轉(zhuǎn)賬支票遺失時(shí)要立即向科長報(bào)告，并到銀行辦理掛失手續(xù)。
8、不得將銀行賬戶出借給其他單位或個(gè)人使用。
9、不得將空白轉(zhuǎn)賬支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。
10、妥善保管銀行對賬單、轉(zhuǎn)帳支票、銀行預(yù)留的法人印鑒章、出納收、付訖印章及保險(xiǎn)柜鑰匙，防止丟失，被盜。
11、完成科長交辦的其他工作。
1.嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算制度，按照會計(jì)規(guī)定、程序和要求辦理銀行收支結(jié)算業(yè)務(wù)，完備手續(xù)。
2.負(fù)責(zé)辦理學(xué)院行政、食堂、醫(yī)務(wù)賬戶的銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。所有銀行收支業(yè)務(wù)必須先審核，后辦理，準(zhǔn)確填制各種銀行憑證。
3.負(fù)責(zé)完成全院干警(包括離退休人員)的工資和學(xué)生助學(xué)金的造表、發(fā)放工作。
4.負(fù)責(zé)整理學(xué)院行政、食堂、醫(yī)務(wù)賬戶的各種報(bào)銷單據(jù)，及時(shí)做好憑證錄入工作。認(rèn)真核對銀行賬，對各項(xiàng)銀行往來款項(xiàng)要及時(shí)結(jié)算、及時(shí)入賬。
5.負(fù)責(zé)保管學(xué)院行政、食堂、醫(yī)務(wù)賬戶的空白支票;隨時(shí)掌握銀行存款情況，不開空頭支票，不透支。
6.負(fù)責(zé)學(xué)院有關(guān)經(jīng)費(fèi)的收付。
7.嚴(yán)守財(cái)經(jīng)制度，遵守職業(yè)道德，文明服務(wù)。
8.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
一、嚴(yán)格遵守國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真按照規(guī)定辦理現(xiàn)金、銀行存款的結(jié)算、收付業(yè)務(wù)。
二、認(rèn)真審核各種費(fèi)用的報(bào)銷，對不合法、不合理的原始憑證堅(jiān)決予以退回。
三、發(fā)放事業(yè)編制職工工資及獎金等費(fèi)用。
四、保管好各種空白支票、庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印鑒。
五、認(rèn)真按時(shí)登記現(xiàn)金日記帳及銀行存款帳，做到日清月結(jié)，按月核對銀行余額，填制銀行余額調(diào)節(jié)表。
六、認(rèn)真準(zhǔn)確填制現(xiàn)金收付憑證。
七、負(fù)責(zé)各類票據(jù)的認(rèn)購和發(fā)放登記工作。
八、完成上級交辦的其它任務(wù)。
