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不良貸款成因及化解對(duì)策建議篇一

在我國銀行業(yè)過度依靠傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)還尚未得到根本扭轉(zhuǎn)的大前提下，受多種因素制約，農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款絕對(duì)額居高不下，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低，已成為農(nóng)村商業(yè)銀行快速健康發(fā)展的瓶頸；能否有效解決不良貸款難題，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，已成為關(guān)系農(nóng)村商業(yè)銀行生存還是死亡的分水嶺。防范是重點(diǎn)

――提高新增貸款質(zhì)量，切實(shí)避免新的風(fēng)險(xiǎn)。一是提高貸款精細(xì)化管理，實(shí)行審、貸、查三權(quán)分離。改粗放經(jīng)營為集約經(jīng)營，在操作規(guī)程上借鑒商業(yè)銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合農(nóng)村商業(yè)銀行實(shí)際，建立健全貸款四崗制（即調(diào)查崗、審查崗、審批崗、檢查崗）和審、貸、查三權(quán)分離制，落實(shí)各位的工作職責(zé)。通過實(shí)行四崗制和三權(quán)分離，形成相互制約，相互監(jiān)督的有效制衡機(jī)制，增加貸款操作的透明度，防止徇私舞弊，確保貸款質(zhì)量。

二是設(shè)立貸款管理中心，實(shí)行集中辦公，陽光貸款?！耙钥蛻魹橹行?，以市場為導(dǎo)向”推進(jìn)客戶市場開發(fā)，明確市場定位，把握客服對(duì)象，做精做專貸款營銷，提升服務(wù)質(zhì)量和社會(huì)形象。公開貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，將信息向社會(huì)公布，確保貸款發(fā)放的透明度，減少道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

――加快市場營銷步伐，努力擴(kuò)大存貸規(guī)模。一是加快市場營銷，挖掘潛在客戶。第一，以“立足三農(nóng)，服務(wù)中小，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)”的營銷策略，利用當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行有利的金融政策和暢通的結(jié)算渠道，實(shí)行縣聯(lián)社班子開展“高層營銷”，重點(diǎn)對(duì)轄內(nèi)中小企業(yè)和政府部門、事業(yè)單位營銷存、貸業(yè)務(wù)；各支行行長、信貸人員開展“底層營銷”，抓好對(duì)本轄區(qū)個(gè)體工商戶、農(nóng)戶營銷存、貸業(yè)務(wù)；要充分運(yùn)用每一個(gè)員工的人脈關(guān)系，開展全員營銷，挖掘潛在客戶，搶占縣域金融市場。第二，加快營銷團(tuán)隊(duì)建設(shè)，合理核定營銷人員，要敢于選拔任用年輕、有文化、作風(fēng)優(yōu)良、善于交際、敢拼敢闖的人員，充實(shí)到營銷崗位鍛煉；對(duì)不作為、亂作為、得過且過、不能勝任的營銷人員要堅(jiān)決換下來，建立一支能征善戰(zhàn)的營銷隊(duì)伍。

二是下放貸款審批權(quán)限，減少貸款審批流程。改變以往簡單以金額大小為依據(jù)，分級(jí)確定貸款審批權(quán)限的做法，為減少貸款審批流程和審批時(shí)間，提高辦貸效率，聯(lián)社可以根據(jù)各農(nóng)村商業(yè)銀行服務(wù)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)狀況、信貸資產(chǎn)質(zhì)量、信貸管理人員素質(zhì)以及經(jīng)營管理能力，實(shí)行區(qū)別對(duì)待，綜合確定基層支行的貸款審批權(quán)限，以便及時(shí)放貸，以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)贏得客戶，盡力避免客戶流失。通過簡化辦貸流程，加快營銷步伐，主動(dòng)出擊，多策并舉，擴(kuò)大存貸規(guī)模，增加營業(yè)收入，增提撥備數(shù)量，提高撥備覆蓋率，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

――加強(qiáng)監(jiān)督制約，嚴(yán)防違規(guī)貸款。一是按照“預(yù)防為主”的思想，構(gòu)筑信貸風(fēng)險(xiǎn)防范多道“防火墻”。建立全員參與，全體相關(guān)人員監(jiān)督的內(nèi)控機(jī)制，使信貸業(yè)務(wù)的上下部門或上下崗位的接口得到有效控制，確認(rèn)并掌握業(yè)務(wù)部門或流程中的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，以便迅速進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量、防范、處置。

二是實(shí)行信息化管理，建立完整、真實(shí)、靈敏的信息數(shù)據(jù)與統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)，提高信貸決策的科學(xué)性。在受理每筆貸款前，信用社都應(yīng)在人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)或本行業(yè)聯(lián)網(wǎng)的計(jì)算機(jī)中進(jìn)行查詢，防止多頭貸款和壘大戶貸款，對(duì)有不良貸款記錄的實(shí)行信貸制裁。

――加強(qiáng)貸后管理，及時(shí)處理信貸風(fēng)險(xiǎn)。借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況的好壞直接影響貸款能否按期歸還，借款人生產(chǎn)經(jīng)營惡化就會(huì)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到農(nóng)村商業(yè)銀行。因此，信貸人員發(fā)放貸款后，要深入實(shí)地調(diào)查，經(jīng)常關(guān)心借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，隨時(shí)掌握其發(fā)展動(dòng)態(tài)，以便一旦發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)苗頭，及時(shí)采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，及早收回貸款本息。清收重落實(shí)

――實(shí)行貸款清收責(zé)任制，落實(shí)層層清收。主要依靠農(nóng)村商業(yè)銀行自身的力量，把清收指標(biāo)落實(shí)到每一位在崗員工，納入支行行長、員工的工作目標(biāo)和業(yè)績考核，與經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，實(shí)行按月考核。

――發(fā)揮地方政府部門的行政作用，借助行政力量清收。對(duì)財(cái)政性撥款單位和政府部門事業(yè)單位人員貸款，縣聯(lián)社要加強(qiáng)與縣紀(jì)委的溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)匯報(bào)在清收不良貸款工作中存在的問題，由縣紀(jì)委等相關(guān)部門協(xié)助清收。

――依法提起訴訟，實(shí)行強(qiáng)制清收。對(duì)少數(shù)有償還能力，而拒不歸還貸款的“賴賬戶”“釘子戶”，選準(zhǔn)突破口，嚴(yán)厲進(jìn)行打擊，可以交由公安局經(jīng)偵大隊(duì)清收，也可通過依法提起訴訟或向人民法院申請(qǐng)支付令等法律手段，保全貸款本息。

――適量注入信貸資金，“放水養(yǎng)魚”盤活不良貸款。對(duì)產(chǎn)品有市場，信譽(yù)良好，暫時(shí)沒有還款能力的借款人，應(yīng)采取通過收回再貸、展期續(xù)貸、并購重組等方式幫助企業(yè)轉(zhuǎn)化處置，幫助借款人走出困境，盤活存量貸款。

――實(shí)施呆賬核銷。對(duì)借款人已死亡或借款企業(yè)已關(guān)停、倒閉、破產(chǎn)形成的呆、壞賬，收回可能性極小的，聯(lián)社要主動(dòng)與稅務(wù)部門溝通，適時(shí)進(jìn)行核銷，美化貸款考核指標(biāo)。

（作者單位：四川長寧竹海農(nóng)商銀行）

不良貸款成因及化解對(duì)策建議篇二

化解和處置不良貸款的主要手段

在經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行的背景下，我行資產(chǎn)質(zhì)量正面臨嚴(yán)重考驗(yàn)，出于提高資產(chǎn)質(zhì)量、減少撥備、同業(yè)排名等因素考慮，我行需要采用種種手段化解不良貸款，主要手段包括清收、轉(zhuǎn)化、轉(zhuǎn)讓、以物抵債、核銷等等，每種方法都有其適用性和局限性，具體情形如下：

一、清收

清收是化解不良、減少損失的主要手段和最直接手段，但清收需要大量專業(yè)人員，人力成本較高，而且對(duì)該筆資產(chǎn)的擔(dān)保手段要求較為嚴(yán)格，只有在貸款有足夠的抵押或質(zhì)押品，且便于處置，如質(zhì)押品為保證金、保函、信用證、銀行承兌匯票、外幣等情況下，一旦客戶出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，我行可直接處置抵質(zhì)押物進(jìn)行清收；

二、轉(zhuǎn)化

通過借新還舊、展期等形式，發(fā)放新貸款償還原有貸款，延長借款人還款時(shí)間，降低借款人短期債務(wù)壓力，該種方式只適用于借款人經(jīng)營正常，能夠正常付息，但短期歸還本金的壓力較大，通過轉(zhuǎn)化方式有機(jī)會(huì)延長企業(yè)生命周期，爭取使企業(yè)在延長期內(nèi)扭虧為盈，實(shí)現(xiàn)貸款到期收回的目標(biāo)，目前我行采用該種方式處置了部分業(yè)務(wù)；

三、轉(zhuǎn)讓

將貸款轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司，但我行會(huì)付出一定的清收費(fèi)用，如果清收周期過長會(huì)導(dǎo)致付出的費(fèi)用壓力較大，也可以將不良貸款轉(zhuǎn)化成非標(biāo)資產(chǎn)，與其他同業(yè)互相購買對(duì)方非標(biāo)資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)不良貸款轉(zhuǎn)化。

四、以物抵債

不良貸款清收過程中，如果查封的資產(chǎn)連續(xù)三次流拍，法院會(huì)將查封資產(chǎn)按評(píng)估價(jià)格的一定比例裁定給銀行償還貸款，以物抵債是我行迫不得已的行為，因?yàn)椴枚▋r(jià)格往往存在價(jià)值高估的現(xiàn)象，在實(shí)際保管和處置抵債物使還需要投入大量人力物力，同時(shí)有些抵債物本身就存在資產(chǎn)減值問題，因此最終我行很難完全收回本利。

五、核銷

通過撥備沖銷不良貸款實(shí)現(xiàn)不良貸款余額的下降，但是核銷不良貸款需消耗大量撥備，我行以往計(jì)提的撥備不足以完全覆蓋現(xiàn)有的不良資產(chǎn)，如果真正進(jìn)行到核銷階段，會(huì)對(duì)當(dāng)期損益產(chǎn)生較大影響，我行暫時(shí)還沒有進(jìn)行過不良資產(chǎn)核銷程序，在現(xiàn)在不良貸款快速上升時(shí)，撥備計(jì)提無法相應(yīng)快速上升，導(dǎo)致我行實(shí)際撥備覆蓋率較低，只能依靠上述方法盡可能的清收回款或轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)。

六、訴訟

訴訟方式更具有強(qiáng)制力，利用國家機(jī)器維護(hù)我行的合法權(quán)利，通過訴訟方式化解風(fēng)險(xiǎn)貸款是否成功的關(guān)鍵主要取決于財(cái)產(chǎn)保全工作的成效，一旦保全成功，訴訟案件便可以通過和解方式提前結(jié)束，全額收回貸款，但是訴訟也有其局限性，訴訟程序復(fù)雜，花費(fèi)人力物力也較大，同時(shí)在執(zhí)行階段也會(huì)出現(xiàn)這樣那樣的問題，整個(gè)訴訟周期過長也是制約我行清收工作的實(shí)質(zhì)性困難，我行在整個(gè)清收工作中一直將訴訟工作作為清收的終極手段和上述清收工作的威懾性武器，現(xiàn)階段清收工作必須是多項(xiàng)手段并用；

在化解不良資產(chǎn)時(shí)我行需要加強(qiáng)對(duì)不良企業(yè)的管理，信譽(yù)不良的企業(yè)一般是不能正常還本付息的企業(yè)，不能正常還本付息有主觀和客觀的原因，所以，應(yīng)分類管理，對(duì)不同的原因?qū)嵭袇^(qū)別對(duì)待的政策，客觀原因主要是在經(jīng)營上資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)問題或經(jīng)營管理不善，不符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保的要求等，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營難以為繼,無力還款；主觀原因主要是企業(yè)利用非正常經(jīng)營,故意減少資產(chǎn)或增加負(fù)債，以實(shí)現(xiàn)其不還或少還貸款的目的，對(duì)于這種故意逃廢債務(wù)行為必須從嚴(yán)執(zhí)行采用法律手段保全資產(chǎn)。

不良貸款成因及化解對(duì)策建議篇三

論述農(nóng)村信用社不良貸款成因及治理對(duì)策

摘要：農(nóng)村信用社是農(nóng)村重要的金融機(jī)構(gòu)，其快速發(fā)展帶動(dòng)著農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對(duì)于建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村具有至關(guān)重要的作用。與此同時(shí)也存在著很嚴(yán)重的問題，那就是不良貸款的問題。不良貸款嚴(yán)重影響了農(nóng)村信用社的發(fā)展，不良貸款問題急需解決。不良貸款形成的原因主要有兩方面，一方面貸款人自身的問題，另一方面是信用社的原因。對(duì)于不良貸款，我們要想方設(shè)法的將其解決，推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社不良貸款形成原因解決策略

一、前言

近期以來，由于計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，農(nóng)村信用社的建設(shè)也取得了進(jìn)步，支付手段也更加的快捷方便，改善了當(dāng)前的經(jīng)營狀況。不僅僅是資金實(shí)力比以前增長了很多，而且信貸能力也大大提高，極大的促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。雖然是利國利民的好事，但是還是出現(xiàn)種種問題，不良貸款就是其中之一，嚴(yán)重影響了信用社的發(fā)展以及生存。

二、不良貸款成因分析

（一）區(qū)縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展薄弱，貸款承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)比較大。農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)來源是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，農(nóng)業(yè)自古以來就是靠天來定的，容易受到天氣、市場等因素的影響，并且個(gè)人的規(guī)模比較小，缺乏經(jīng)營管理的經(jīng)驗(yàn)。除此之外，農(nóng)作物的收益時(shí)間會(huì)比較的漫長，資金周轉(zhuǎn)不會(huì)很及時(shí)，因此就會(huì)形成所謂的不良貸款。

（二）政府的政策影響。為了進(jìn)入社會(huì)主義新農(nóng)村，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，讓人們進(jìn)入小康社會(huì)，政府一般會(huì)向一些人群發(fā)放貸款。這固然是好事，但是也是有利有弊，這樣的貸款沒有有效的抵押及擔(dān)保，倘若人們?cè)谏a(chǎn)過程中發(fā)生虧損，那么就會(huì)形成不良貸款的現(xiàn)象。有很大一部分的農(nóng)民認(rèn)為這是國家給的補(bǔ)助，是國家獎(jiǎng)勵(lì)給自己的，不用歸還。各地政府也采取各種手段來通過信用社向農(nóng)民以及當(dāng)?shù)氐钠髽I(yè)貸款，但是由于各種原因，農(nóng)民收成不好或者企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)不正常，導(dǎo)致虧損，部分貸款是有去無回，所以造成了不良貸款。

（三）由于大多數(shù)的農(nóng)民學(xué)識(shí)不是很高，故導(dǎo)致他們的信用意識(shí)降低，因此出現(xiàn)了借新還舊的現(xiàn)象。還有就是借貸人員的責(zé)任心不強(qiáng)，他們?yōu)榱吮苊獠涣假J款現(xiàn)象的發(fā)生，他們便鼓勵(lì)那些貸款的人員辦理借新還舊的業(yè)務(wù)。他們這樣做不僅僅是欺騙了自己和客戶，更是欺騙了國家對(duì)他的信任，掩蓋了事實(shí)的真相，違背了國家和政府的意愿，阻礙了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（四）信貸人員的職業(yè)素養(yǎng)和素質(zhì)問題。在信用社工作的人員比較少，因此他們的能力不能夠勝任信用社的業(yè)務(wù)。他們每個(gè)人管理的客戶人數(shù)比較多，因此就會(huì)忽略一些問題，造成管理的松散。他們管理的人數(shù)較多，所以在以后的管理工作中就會(huì)忘記到期的催收工作，還有就是他們的業(yè)務(wù)能力以及技能的掌握比較缺乏，只有眼前的利益，沒有長遠(yuǎn)的目標(biāo)。

（五）這些信用社的信貸人員沒有職業(yè)道德，缺乏敬業(yè)精神，對(duì)于借貸后的管理工作不認(rèn)真負(fù)責(zé)，貸款到期不能夠及時(shí)的催促他們還款，抵押物也不能夠及時(shí)處置。借貸人員自身的原因，他們有些人員會(huì)出現(xiàn)意外情況或者對(duì)信用社進(jìn)行詐騙的行為，這些都會(huì)引起不良貸款。

三、解決不良貸款的相關(guān)對(duì)策

（一）對(duì)于信用社信貸人員隊(duì)伍的建設(shè)，信用社的信貸人員在這個(gè)貸款過程中是非常重要的一員，因此對(duì)于他們的選拔要嚴(yán)格，防止那些有不良企圖的人員進(jìn)入信貸機(jī)構(gòu)。除此之外，還要加強(qiáng)那些專業(yè)的信貸人員與剛剛?cè)肼毜男刨J人員的交流以及相關(guān)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高整體信用社信貸人員的素質(zhì)與專業(yè)素養(yǎng)，對(duì)于比較有效的清收方法和經(jīng)驗(yàn)要進(jìn)行宣傳和推廣。

（二）對(duì)于信貸人員也要實(shí)施一些激勵(lì)制度，一方面是提高員工的積極性，另一方面是增加一下他們的收入。為了體現(xiàn)能者多勞，信用社逐步完善內(nèi)部考核機(jī)制，獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰分別處理，本著公正、公平、公開的原則，對(duì)于請(qǐng)收不良貸款的工作人員實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)制度，對(duì)于出現(xiàn)不良貸款的工作人員實(shí)行懲罰并且加大對(duì)其的監(jiān)測，信用社定期開展內(nèi)部交流會(huì)議，將獎(jiǎng)懲結(jié)果公布于每一個(gè)人。

（三）政府對(duì)于這樣不良貸款現(xiàn)象的約束力度還是比較大的，所以作者還是應(yīng)該出臺(tái)很多的規(guī)定的，這樣就會(huì)改善當(dāng)代的社會(huì)信用環(huán)境。出臺(tái)相關(guān)的規(guī)定也有助于判斷借款人的還款能力，從而就可以避免不良貸款，如今的信用社的征信管理經(jīng)驗(yàn)比以前豐富許多，因此在以后的信貸工作應(yīng)當(dāng)積極的使用政府出臺(tái)的征信系統(tǒng)。

（四）清收不良貸款

1.不良貸款的影響極其的不好，我們應(yīng)該下大力氣進(jìn)行清收。在貸款的過程中，信貸人員是必不可少的一部分而且是與客戶直接進(jìn)行交流的人員，所以說他們自己的認(rèn)知對(duì)于結(jié)果有很大的影響。與此同時(shí)，不良貸款對(duì)于信貸人員的業(yè)務(wù)是有直接的利益關(guān)系的，所以說這些信貸人員為了利益和自己的榮譽(yù)就將貸款的分類模糊化，造成了隱形的不良貸款。為了防止不良貸款的出現(xiàn)，我們應(yīng)該劃分好貸款的分類，做好不良貸款的清收行動(dòng)。

2.通過一些手段來清收追回不良貸款。現(xiàn)在有了相關(guān)的法律法規(guī)，我們要依法辦事，對(duì)于頑固分子我們依然要依法收貸或者以其他的措施來進(jìn)行收回貸款。對(duì)于那些無法尋找到的人員要通過村委會(huì)或借款人親戚等渠道催收。

參考文獻(xiàn)

[1] 李小鶴.我國中小企業(yè)融資問題研究.財(cái)會(huì)通訊，2010(9):37-39.[2] 成永前.淺談企業(yè)融資問題及融資策略.現(xiàn)代商業(yè)，2011(8):20-22.[3] 王愛霞.中小企業(yè)融資問題及對(duì)策研究.現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2011(1):10-13.

不良貸款成因及化解對(duì)策建議篇四

不良貸款前清后溢的成因及對(duì)策

目前，不良貸款清收是各地農(nóng)村商業(yè)銀行的一項(xiàng)重點(diǎn)和難點(diǎn)工作，不良貸款前清后溢的現(xiàn)象普遍存在，降低不良貸款已成為防范化解農(nóng)村支行風(fēng)險(xiǎn)，提高農(nóng)村支行效益的重點(diǎn)工作，對(duì)此，各家農(nóng)商行高度關(guān)注，分析問題原因，采取措施，對(duì)癥下藥，加大不良貸款清收力度，想方設(shè)法堵住不良貸款前清后溢。

一、不良貸款前清后溢的主要原因

1、信用觀念淡薄，信用環(huán)境不完善。

農(nóng)戶文化素質(zhì)低，信用意識(shí)淡薄，貸戶之間互相攀比、互受影響。這主要體現(xiàn)在老貸款及一些行政干預(yù)的專項(xiàng)貸款如，xxx、xxx、xxx行的雙孢菇貸款，貸款到期后，貸戶之間相互看，你不還款，我也不還?？傆X得錢是國家的，用的理直氣壯，天經(jīng)地義，對(duì)到期貸款能拖則拖，能賴則賴。還有一些貸款戶認(rèn)為支行沒有健全的法律管理體系，我即使不還，你也無能為力。有些貸戶則是負(fù)債累累，家徒四壁，干脆就是破罐子破摔。

借款人口頭承諾較好，實(shí)際兌現(xiàn)較差。有的借款人把支行的催收不當(dāng)一回事；有的借款人不接聽貸款人的電話；有的借款人在支行不知情的情況下頂名給他人借貸款，支行實(shí)行不良貸款集中清收后，不良貸款劃剝到資產(chǎn)中心管理，貸款分布區(qū)域廣、筆數(shù)多、金額小，中心人員有限，造成清收經(jīng)理管戶較多，對(duì)到期貸款不聞不問，借款人對(duì)償還逾期貸款沒有時(shí)間觀念。

2，違規(guī)放貸是不良貸款前清后溢的主要根源。由于信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)低，合規(guī)意識(shí)淡薄，業(yè)務(wù)操作違規(guī)，“三查”制度不嚴(yán)。信貸人員未嚴(yán)格按照信貸管理制度和操作流程辦理業(yè)務(wù)，超比例貸款、超權(quán)限貸款、跨區(qū)域貸款、化整為零多頭貸款、冒名、化名貸款、違規(guī)擔(dān)保貸款、人情貸款、違規(guī)延期等信貸違規(guī)現(xiàn)象屢禁不止，究其個(gè)別支行員工舍己為借款人違規(guī)的動(dòng)力，不排除個(gè)別員工還存在道德風(fēng)險(xiǎn)因素，這是各支行風(fēng)險(xiǎn)防范中的重之重。貸款“三查”制度流于形式，重在口頭、書面上，實(shí)際操作執(zhí)行少。一是貸前調(diào)查不細(xì)。缺乏科學(xué)全面的調(diào)查論證，信貸員單憑借款人口頭陳述和印象就草率做出決定，造成貸款投向不準(zhǔn)，客戶進(jìn)入和貸款發(fā)放把握不嚴(yán)；二是貸時(shí)審查不嚴(yán)，只重看書面材料，不深入審查借款人、擔(dān)保人的真實(shí)情況；三是貸后檢查不力。貸款發(fā)放后，除貸款交息或到期電話催收外，基本上不再過問，信息掌握不及時(shí)，致使貸后管理出現(xiàn)“真空”。

3、對(duì)借款人違約缺乏有效制度制約。

雖然信貸制度不斷在健全完善，但對(duì)借款人違約沒有強(qiáng)制約束的法律和辦法，因而導(dǎo)致借款人違約成本低，貸款到期后借款人不償還貸款本息，貸款人除了催收或者依法訴訟外，就沒有其他有效辦法催收。目前依法訴訟時(shí)間長、執(zhí)行難，對(duì)借款人不能形成強(qiáng)有力的震懾，借款人償貸意愿低。

4、業(yè)務(wù)操作違規(guī)，貸后管理制度不嚴(yán)。

隨著信貸管理系統(tǒng)日趨完善，電子、影像設(shè)備的使用，貸款調(diào)查、審查兩個(gè)環(huán)節(jié)做得相對(duì)較好；主要是貸后檢查環(huán)節(jié)，客戶經(jīng)理重視程

度不夠，檢查頻率低、流于形式，貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，往往不能及時(shí)預(yù)警，采取有效措施防控風(fēng)險(xiǎn)，等到貸款逾期或大量欠息后，風(fēng)險(xiǎn)已難以控制、化解。

5、借新還舊，淡化了借款人的還款意識(shí)。部分支行對(duì)到期難以收回的貸款，采取借新還舊的方法變通，對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的貸款不是及時(shí)提示預(yù)警而是掩蓋事實(shí)，長時(shí)間的借新還舊，使部分借款人淡化了還款意識(shí)，增加了支行對(duì)貸款收回的難度，致使貸款越盤越死。

二、對(duì)策及建議

1、加強(qiáng)內(nèi)控，完善信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

一是完善貸款決策機(jī)制，完善支行貸款審批委員會(huì)職能，充實(shí)法律人才，增強(qiáng)對(duì)貸款的合法合規(guī)性審查。二是嚴(yán)格按照信貸管理操作流程規(guī)范信貸行為，落實(shí)貸款“三查”制度，引導(dǎo)借款戶規(guī)避好市場風(fēng)險(xiǎn)，防止貸款挪作他用，同時(shí)杜絕違章違紀(jì)貸款的發(fā)放，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。三是建立科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。支行現(xiàn)業(yè)務(wù)品種單一，信貸業(yè)務(wù)是資產(chǎn)類的主打業(yè)務(wù)，只要控制了信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，也就控制了農(nóng)信社的主要風(fēng)險(xiǎn)。四是加強(qiáng)內(nèi)部控制，完善崗位約束機(jī)制。每筆貸款都有ab角色，通過崗位約束來防范道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)把貸款投放關(guān)，從源頭上控制不良貸款。

2、加強(qiáng)信貸人員職業(yè)道德教育，培育高素質(zhì)的信貸隊(duì)伍。堅(jiān)持嚴(yán)格要求，嚴(yán)格教育，嚴(yán)格管理，嚴(yán)格監(jiān)督，努力把信貸隊(duì)伍建設(shè)成為作風(fēng)優(yōu)良、業(yè)務(wù)精通、執(zhí)行有力的堅(jiān)強(qiáng)戰(zhàn)斗集體。一是要

實(shí)行競爭上崗，不斷充實(shí)信貸隊(duì)伍。樹立正確用人導(dǎo)向，堅(jiān)持德才兼?zhèn)涞脑瓌t，讓那些作風(fēng)正派、有強(qiáng)烈責(zé)任感和事業(yè)心，有較高的文化水平，對(duì)業(yè)務(wù)熟悉、能吃苦耐勞的員工從事信貸工作，并定期實(shí)行輪崗制度，防止個(gè)人行為風(fēng)險(xiǎn)。二是要加強(qiáng)信貸人員的培訓(xùn)。經(jīng)常開展業(yè)務(wù)及法制教育，認(rèn)真貫徹“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”，努力培養(yǎng)一批精業(yè)務(wù)、懂經(jīng)營、會(huì)管理、強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的“復(fù)合型”人才。

3、加大宣傳，營造信用氛圍，創(chuàng)建良好的誠信環(huán)境。

通過加大宣傳，積極依托地方黨政支持，借助社會(huì)各方力量，廣泛宣傳發(fā)動(dòng)，大造信用平臺(tái)建設(shè)的聲勢和影響，在轄區(qū)內(nèi)深入信用工程建設(shè)，努力培育信用平臺(tái)，努力構(gòu)建良好信用環(huán)境。扎實(shí)開展信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用村、信用戶的評(píng)定工作，不搞形式，不走過場，依據(jù)評(píng)定結(jié)果劃分客戶群體，分類進(jìn)行扶持。積極爭取地方政府定期開展信用村戶評(píng)先工作，表彰通報(bào)誠信單位和個(gè)人，并把環(huán)境建設(shè)工作情況納入考核，強(qiáng)力為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)建良好環(huán)境，讓那些誠實(shí)守信、奮發(fā)進(jìn)取的農(nóng)民切實(shí)得到信用的實(shí)惠，從而建造互動(dòng)共贏、持續(xù)發(fā)展的良好局面。

4、完善考核獎(jiǎng)懲機(jī)制，合理化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)新增貸款“第一責(zé)任人”制度，努力推行“包放、包收、包效益、與薪酬直接掛鉤”的“三包一掛”制度，切實(shí)把貸款風(fēng)險(xiǎn)管理與信貸人員切身利益掛起鉤來。大力推行盡職免責(zé)制度，組織人員對(duì)不良貸款風(fēng)險(xiǎn)成因進(jìn)行重新核查確認(rèn)，劃分責(zé)任。對(duì)信貸人員確實(shí)履職，因天災(zāi)人禍等客觀因素形成的不良貸款要實(shí)行免責(zé)，僅承擔(dān)催收管理責(zé)任；對(duì)確因主觀因

素而形成的不良貸款，要加大考核追究力度，實(shí)行賠償制度，堅(jiān)決予以限期收回，直至追究法律責(zé)任，決不姑息遷就。

5、依法清收，借助外力聯(lián)合攻堅(jiān)。要進(jìn)一步加強(qiáng)與公、檢、法、紀(jì)檢部門的合作，對(duì)行政公職人員欠款，配合紀(jì)委開展專項(xiàng)清收活動(dòng)；對(duì)涉嫌詐騙、內(nèi)外勾結(jié)發(fā)放頂冒名貸款等違規(guī)違法行為，聯(lián)手公安機(jī)關(guān)進(jìn)行嚴(yán)厲打擊；對(duì)陳案、未執(zhí)結(jié)案件，協(xié)調(diào)法院進(jìn)行集中清理清收；對(duì)以貸謀私等瀆職行為和未及時(shí)保全債權(quán)的失職行為，移交檢察機(jī)關(guān)依法查處，切實(shí)提高清收成效，推動(dòng)金融生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。

6、采取區(qū)別對(duì)待的辦法，對(duì)癥下藥清收。多措并舉清收，根據(jù)貸款拖欠的不同成因做到“一戶一策”。對(duì)賴債戶，釘子戶，可通過依法起訴，強(qiáng)制清收；對(duì)老、舊沉淀貸款和死亡絕戶貸款，通過地方政府和村委會(huì)能落實(shí)的，想方設(shè)法予以落實(shí)；對(duì)行政干預(yù)貸款，可通過加強(qiáng)同地方政府、社會(huì)各部門的聯(lián)系，磋商協(xié)調(diào)，千方百計(jì)為盤活不良貸款。

7、核實(shí)貸款責(zé)任，實(shí)行責(zé)任清收。即在劃分時(shí)間段的基礎(chǔ)上，對(duì)所有新增貸款梳理建檔，按發(fā)放過程中的審批、擔(dān)保、發(fā)放、介紹等不同情況確定第一責(zé)任人，新增貸款形成不良的，責(zé)任人負(fù)責(zé)清收。并采取領(lǐng)導(dǎo)帶頭，主管部門督促、落實(shí)獎(jiǎng)懲措施等辦法，促進(jìn)責(zé)任清收的落實(shí)。尤其對(duì)違規(guī)發(fā)放的貸款，必須要求限期收回，限期收不回或清收效果不佳者，扣發(fā)效益工資歸還責(zé)任貸款，從而促進(jìn)責(zé)任人收回不良貸款。

8、緊緊依靠政府，實(shí)行政銀合作清收。即爭取各級(jí)政府的支持，借助行政力量，幫助支行清收不良貸款。實(shí)行政銀聯(lián)動(dòng)清收，如何爭得政府的支持是關(guān)鍵，支行要采取積極向政府匯報(bào)和加大信貸投入、支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展“雙管齊下”的策略，爭取政府把清收農(nóng)村支行不良貸款作為一項(xiàng)重要工作來抓。

9、優(yōu)化增量貸款，防止新的不良貸款產(chǎn)生。當(dāng)前，一是要準(zhǔn)確定位“三農(nóng)”，加大小額農(nóng)戶貸款的投放，杜絕“壘大戶”現(xiàn)象。同時(shí)，繼續(xù)開展評(píng)定“信用村、信用戶”工作，發(fā)放支農(nóng)貸款的同時(shí)，提高社會(huì)信用度。二是要拓寬服務(wù)范圍，增加貸款種類，大力開辦質(zhì)押、可流動(dòng)房產(chǎn)抵押、汽車、住房消費(fèi)貸款。三是要鞏固和培育黃金客戶。工作要有前瞻性，對(duì)于有發(fā)展前景的行業(yè)和私營企業(yè)也要提前介入。四是要加強(qiáng)貸款管理，完善擔(dān)保措施，系緊貸款安全繩。通過以上措施，以增量稀釋存量的同時(shí)，也把住了新增貸款投放關(guān)，防止產(chǎn)生新的不良貸款

不良貸款成因及化解對(duì)策建議篇五

農(nóng)信社不良貸款成因及化解對(duì)策

作者：李星詠 湖… 文章來源：本站原創(chuàng) 點(diǎn)擊數(shù)：

2382 更新時(shí)間：2009-1-9

長期以來，農(nóng)村信用社對(duì)促進(jìn)我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和穩(wěn)定，發(fā)揮了積極的作用。但受多種因素制約，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高始終困擾著農(nóng)村信用社，已成為制約農(nóng)村信用社快速健康發(fā)展的根本因素，也直接影響著信用社經(jīng)營效益和持續(xù)生存和發(fā)展。近年來，各地農(nóng)村信用社都積極采取多種措施，加強(qiáng)不良貸款清收，取得了明顯的成效。但同時(shí)新的不良貸款又不斷產(chǎn)生，陷入了“先清后增”的怪圈。有的隨貸款規(guī)模的擴(kuò)張表面降低了不良占比，掩蓋了風(fēng)險(xiǎn)，但不良貸款絕對(duì)額卻不降反升，都成為困擾信用社發(fā)展的頑疾。因此，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整的新形勢下，如何化解不良貸款問題、切實(shí)提高經(jīng)營管理水平，提高信貸資金的運(yùn)用率，樹立農(nóng)村信用社的良好社會(huì)形象和競爭力，鞏固農(nóng)村陣地，擴(kuò)大市場占有率，就要根據(jù)自身情況結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，既要有方法，又要有策略，劃階段清收，盡快在具體工作中實(shí)施，創(chuàng)造性地開展工作，不妨借鑒大禹治水的成功經(jīng)驗(yàn)，疏堵結(jié)合，從堵新和清舊兩方面同時(shí)入手，在控制新增不良貸款方面多下功夫，多出絕招，在壓縮不良貸款存量上多想點(diǎn)子，多施手段，才能取得較好的效果。

一、不良貸款的形成原因

對(duì)于農(nóng)信社的不良貸款應(yīng)基于對(duì)歷史和現(xiàn)實(shí)的客觀分析，站在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的高度，探索化解的思路和對(duì)策。對(duì)不良貸款形成的可能原因進(jìn)行分析，有助于預(yù)防、化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（一）是貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和篩選機(jī)制不健全。對(duì)借款人的準(zhǔn)入判斷，不是基于借款人的財(cái)務(wù)狀況或貸款抵押品，而是基于對(duì)借款人成功完成某項(xiàng)業(yè)務(wù)的預(yù)測。或者在借款人的資信程度及償還能力產(chǎn)生質(zhì)疑的情況下，發(fā)放貸款過分倚重第一還款來源（如抵押物）；貸款用于投機(jī)性的商品買賣；貸款抵押品折扣率過高，變現(xiàn)能力很低；異地貸款、多頭貸款過多，缺乏有效的監(jiān)控；貸款已存在潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，沒能及時(shí)采取果斷措施；貸款已明顯出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)責(zé)任人卻因怕暴露問題擔(dān)責(zé)任，沒有迅速采取有效措施清收，把希望寄托于借款人能柳暗花明，消極等待，坐失清收良機(jī)，最終使貸款造成損失。

（二）是貸款管理機(jī)制設(shè)置不合理。在貸前調(diào)查階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項(xiàng)目評(píng)估質(zhì)量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評(píng)估、財(cái)務(wù)分析知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，發(fā)放貸款時(shí)又沒有充分聽取必要的勸告，而發(fā)放調(diào)查不充分、信貸資料不完善或不真實(shí)、抵押物變現(xiàn)力差、不足值的貸款。在貸款的審批階段，未嚴(yán)格把握貸款審批條件。貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人，某一行業(yè)、某一種類貸款，致使貸款風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還。使借款人產(chǎn)生“債多不愁”，以一種無所謂的無賴態(tài)度毒化借貸雙方關(guān)系，使信用社處于被動(dòng)尷尬局面；貸款發(fā)放后信貸管理人員對(duì)日常監(jiān)督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現(xiàn)象；部分信用社由于人手較少，根本沒有按照信貸操作規(guī)程執(zhí)行等等。

（三）是信貸人員素質(zhì)的制約。人是生產(chǎn)力第一要素，信貸人員除了必須具備一定的金融理論、企業(yè)財(cái)務(wù)管理、法律制度等業(yè)務(wù)知識(shí)外，還必須具有誠實(shí)的品格和強(qiáng)烈的責(zé)任心。信貸工作人員的素質(zhì)直接影響到貸款的質(zhì)量，尤其是在管理體制不健全、貸款運(yùn)作不規(guī)范、約束不力的情況下。由于多種因素的制約，當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸人員的數(shù)量有限，部分人員素質(zhì)不高，難以進(jìn)行貸款的科學(xué)決策和有效管理，違規(guī)放貸時(shí)有發(fā)生；在執(zhí)行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現(xiàn)象。在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測方面，有的信貸人員缺乏科學(xué)的理論知識(shí)，憑主觀經(jīng)驗(yàn)的成分較重，用經(jīng)驗(yàn)代替制度。對(duì)于即將產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的貸款，不能拿出一套完整的防范措施和處置辦法來，只是將希望寄托于借款人能扭轉(zhuǎn)局面或輕信借款人的還款承諾，白白浪費(fèi)和錯(cuò)過了清收不良貸款的有利時(shí)機(jī)。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對(duì)滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”工作主動(dòng)性差，缺乏開拓創(chuàng)新精神，不能干好自己的本職工作。這些自然加大貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（四）是自身經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動(dòng)。利益與風(fēng)險(xiǎn)并存，一些農(nóng)村信用社盲目地追求高效益，一味地支持風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，這種貸款配置本身就孕育著高風(fēng)險(xiǎn)。

（五）是借款人欺詐。借款人欺詐可分為普通欺詐和嚴(yán)重欺詐。所謂普通欺詐行為，指借款人主要通過向信用社提供部分虛假信息以改善本企業(yè)的資信狀況，獲得用于借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的貸款。這種欺詐的特征有：（1）借款人向信用社提供的信息部分虛假；（2）提供虛假信息的主要用意在于提高其資信狀況，期望獲得信用社的充分信任；（3）獲得的貸款主要用于真實(shí)的生產(chǎn)環(huán)節(jié)。如果經(jīng)營按計(jì)劃進(jìn)行，借款人也不愿意拖欠貸款而在信用社留下不良記錄，即使出現(xiàn)其他情況時(shí)，借款人雖然無力歸還貸款，但通常愿意與信用社合作。嚴(yán)重欺詐是指借款人通過一切手段從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款并貸款主要用于借款人從事的主營業(yè)務(wù)以外的行業(yè)或挪用貸款而獲取個(gè)人利益。這種欺詐的主要特征有：（1）為了獲得貸款，借款人不惜一切手段（包括違法手段）；（2）借款人對(duì)其從事的行業(yè)并不真正關(guān)心，甚至借款人根本沒有正當(dāng)主業(yè)，或者從事的行業(yè)的目的就是為了更方便地獲取貸款；（3）借款人獲取貸款并不用于主要業(yè)務(wù)，而是以轉(zhuǎn)移、投資、奢侈消費(fèi)等方式，鯨吞貸款。這類欺詐行為主要以騙取信用社貸款為最終目的，且通常利用、拉攏或腐蝕信貸人員，因這種惡意欺詐而造成的不良貸款風(fēng)險(xiǎn)極大，收回的可能性很小。

（六）是借款人通過企業(yè)改制，將信用社的貸款“一改了之”。隨著我國國有企業(yè)改革深入和市場經(jīng)濟(jì)體制的完善，企業(yè)間的兼并、收購以及企業(yè)改制成為一種普遍現(xiàn)象，有的企業(yè)通過上述行為盤活了資產(chǎn)、扭虧為盈，重新獲得生機(jī)。與此同時(shí)，部分經(jīng)營正常的企業(yè)，也借兼并、破產(chǎn)、重組、改制之機(jī)“逃債”、“廢債”、“懸空”信用社債權(quán)。大量的信貸資產(chǎn)在企業(yè)改制中打了水飄，成了企業(yè)改制的犧牲品。

（七）是借款人遭受不可抗拒因素影響，致使貸款形成不良貸款。由于我國農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)較薄弱，農(nóng)業(yè)耕作的機(jī)械化程度相對(duì)較低，農(nóng)民抗御自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)能力較低，大多數(shù)地方存在靠天吃飯這種情形，這增加了涉農(nóng)貸款收回的不確定性和貸款的風(fēng)險(xiǎn)性。一旦遇到自然災(zāi)害，農(nóng)作物減產(chǎn)，農(nóng)業(yè)欠收，直接影響農(nóng)民收入，影響貸款的歸還。

（八）是行政干預(yù)因素。在2002年農(nóng)村債務(wù)鎖定之前，地方政府壓，地方財(cái)政擠，迫使農(nóng)村信用社發(fā)放大量指使性貸款、救濟(jì)貸款，貸款行為行政化，信貸資金財(cái)政化，直接削弱了貸款產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的基礎(chǔ)。地方政府行政干預(yù)嚴(yán)重，造成“領(lǐng)導(dǎo)定盤子、企業(yè)鋪攤子、農(nóng)信社發(fā)票子”的現(xiàn)象，迫使農(nóng)信社最終承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

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（九）是缺乏完備有效的貸款管理內(nèi)部制約機(jī)制,貸款風(fēng)險(xiǎn)沒有同信貸員利益掛鉤。貸款發(fā)放好壞一個(gè)樣,責(zé)任追究制度不健全，為不良貸款的形成提供了土壤和溫床。行業(yè)不正之風(fēng)嚴(yán)重，上級(jí)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)打招呼貸款多，信用社信貸人員人情貸款多，借名壘大戶貸款多。

二、不良貸不化解對(duì)策

（一）提高思想認(rèn)識(shí)，高度重視信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理。首先，要增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)觀念和防范意識(shí)，努力謀求控險(xiǎn)、避險(xiǎn)、化險(xiǎn)良策，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。其次，要加強(qiáng)信貸人員對(duì)信貸案件的學(xué)習(xí)，提高對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的再認(rèn)識(shí)，使信貸人員充分認(rèn)識(shí)到金融風(fēng)險(xiǎn)無處不在。首先，應(yīng)建立“不愿違”的自律機(jī)制。關(guān)鍵是消除員工違規(guī)的動(dòng)機(jī)，增強(qiáng)自我約束、自我控制的能力。強(qiáng)化教育，增強(qiáng)三種意識(shí)。加強(qiáng)以“八榮八恥”為主要內(nèi)容的社會(huì)主義榮辱觀教育，引導(dǎo)員工樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，增強(qiáng)道德意識(shí)，不斷增強(qiáng)免疫力，強(qiáng)化依法合規(guī)經(jīng)營和防范風(fēng)險(xiǎn)理念，增強(qiáng)自律意識(shí)。再是用理論知識(shí)武裝素裹，不斷總結(jié)和分析過去，全面提高增量貸款質(zhì)量，避免前清后增現(xiàn)象，各項(xiàng)制度得以貫徹到具體業(yè)務(wù)中。

（二）及時(shí)掌握借款人動(dòng)態(tài)，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)信社與借款人是唇齒關(guān)系。借款人經(jīng)營好壞直接影響著農(nóng)信社信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。因此，農(nóng)信社有權(quán)也必須了解借款人生產(chǎn)經(jīng)營和資金運(yùn)用情況，掌握第一手資料，根據(jù)借款人的實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整信貸策略，確保信貸資金安全。信貸業(yè)務(wù)主管人員在所轄范圍搞好調(diào)查，經(jīng)常到貸戶家中走訪，盡最大努力撐握其家庭經(jīng)濟(jì)收入狀況，經(jīng)常與貸戶談心，幫其走出氣餒的誤區(qū)，立足現(xiàn)狀幫其上項(xiàng)目，采取滾雪球式發(fā)展，多渠道增加收入，從中找出解決問題的方法和策略，逐年消化風(fēng)險(xiǎn)。

（三）要積極爭取國家及地方政府的扶持。其一，要爭取國家對(duì)農(nóng)信社的優(yōu)惠政策，積極為農(nóng)信社創(chuàng)造寬松的經(jīng)營環(huán)境。在利率上，應(yīng)適當(dāng)農(nóng)信社轉(zhuǎn)存款的利率；減免農(nóng)業(yè)貸款營業(yè)稅；國有企業(yè)破產(chǎn)時(shí)把農(nóng)信社貸款作為第一償還對(duì)象，等等。其二，要全力爭取地方政府對(duì)農(nóng)信社的大力支持。一要采取多聯(lián)絡(luò)、勤匯報(bào)、講實(shí)情、述利害等方法，取得地方政府的理解和支持。借助公、檢、法、司、稅等執(zhí)法部門的特殊作用，清收農(nóng)信社不良貸款，以提高農(nóng)信社化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的力度。二要促使地方政府在地方企業(yè)轉(zhuǎn)制過程中，積極支持農(nóng)信社落實(shí)債務(wù)。

（四）加強(qiáng)內(nèi)控，完善信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

（1）、完善信貸決策機(jī)制。一是完善信用聯(lián)社貸款審批委員會(huì)的職能，發(fā)揮基層信用社貸款審批小組的積極作用，并充實(shí)法律人才，增強(qiáng)對(duì)貸款的合法合規(guī)性審查。二是堅(jiān)持貸款操作程序，嚴(yán)把“三查關(guān)”。首先，把好貸前調(diào)查關(guān)，進(jìn)行嚴(yán)格的貸前調(diào)查，以市場為導(dǎo)向選擇貸款對(duì)象。其次，把好貸時(shí)審查關(guān)，嚴(yán)格審查貸款手續(xù)的合規(guī)性、完整性、有效性。第三，把好貸后檢查關(guān)，重點(diǎn)抓好信貸資產(chǎn)的跟蹤監(jiān)控工作，隨時(shí)掌握信貸風(fēng)險(xiǎn)的變化，及時(shí)貸款管理策略，將風(fēng)險(xiǎn)消滅于萌芽狀態(tài)。

（2）、建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制可以為農(nóng)信社防范信貸風(fēng)險(xiǎn)提供重要參考，及時(shí)化解潛在風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資產(chǎn)的安全。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的關(guān)鍵是合理選擇風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，主要包括：（1）財(cái)務(wù)早期預(yù)警信號(hào)，主要檢查企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表、應(yīng)收帳款的變化情況；（2）管理層的早期預(yù)警信號(hào)，主要檢查企業(yè)關(guān)鍵人員變動(dòng)對(duì)企業(yè)計(jì)劃目標(biāo)、勞資關(guān)系、經(jīng)營宗旨等的影響；（3）經(jīng)營狀況早期預(yù)警信號(hào)，主要檢查企業(yè)的財(cái)務(wù)記錄、業(yè)務(wù)性質(zhì)變化、生產(chǎn)及庫存情況，以及與客戶的信用關(guān)系；（4）企業(yè)與農(nóng)信社的早期預(yù)警信號(hào)，主要檢查企業(yè)在農(nóng)信社的存款余額、應(yīng)付票據(jù)、短期借款、還款來源等方面的變化情況。

（3）、完善信貸風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。全面推行抵（質(zhì)）押貸款，從嚴(yán)控制保證貸款，轉(zhuǎn)移農(nóng)信社信貸風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)格依照《貸款通則》辦理業(yè)務(wù)，按照《擔(dān)保法》辦理合法合規(guī)的抵押擔(dān)保手續(xù)。要對(duì)保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)押物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格的審查。二是在貸款方式上，應(yīng)優(yōu)先選擇抵押或質(zhì)押方式，對(duì)保證貸款應(yīng)嚴(yán)格審查擔(dān)保人的擔(dān)保資格，防止擔(dān)保人多家擔(dān)保，造成“擔(dān)而不?！钡默F(xiàn)象發(fā)生。三是對(duì)舊欠的信用貸款、擔(dān)保失效貸款，應(yīng)盡可能補(bǔ)辦抵押、擔(dān)保手續(xù)，轉(zhuǎn)移信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（4）、完善貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。一是提高呆帳準(zhǔn)備金提取比例，并允許農(nóng)信社根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況提取

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一定金額的特別準(zhǔn)備金。二是允許建立企業(yè)“兩金制度”，提取一定比例的貸款風(fēng)險(xiǎn)保證金和利息備付金，專戶存儲(chǔ)，必要時(shí)可用于還貸付息。

（5）、完善信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任機(jī)制。一要明確農(nóng)信社一把手對(duì)本社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的全面責(zé)任制。二是對(duì)新增貸款嚴(yán)格實(shí)行“第一責(zé)任人”制度，信貸員作為第一責(zé)任人要負(fù)責(zé)貸款的“包放、包管、包收、包效益”。三是對(duì)舊欠貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新確認(rèn)，劃分責(zé)任人，責(zé)任貸款要由責(zé)任人負(fù)責(zé)收回，不能明確責(zé)任人的要層層落實(shí)清收責(zé)任。

二、認(rèn)真落實(shí)第一責(zé)任人追究制。解玲還須系玲人。貸款緣何形成不良，首先應(yīng)從自身查找原因，經(jīng)辦人是首要的追究對(duì)象，因其熟悉當(dāng)時(shí)的辦貸情況。有的同志現(xiàn)已退休或調(diào)離本工作單位，甚至調(diào)出金融系統(tǒng)，就無從下手，那將永遠(yuǎn)無法落實(shí)！退休或調(diào)出原工作單位的同志，只要在本系統(tǒng)內(nèi)，及時(shí)向上級(jí)反映，將其“請(qǐng)”回來進(jìn)行清收，并制定相應(yīng)的制約措施，如：發(fā)生活費(fèi)、限定期限清收、用其工資歸還貸款等方式進(jìn)行制裁；而調(diào)往其他行工作的，請(qǐng)監(jiān)管委員會(huì)給予協(xié)調(diào)解決；調(diào)入其他系統(tǒng)的同志，要到其主管單位反映，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)幫助協(xié)調(diào)解決，要一追到底，決不半途而廢，達(dá)到以儆效優(yōu)的目的。并指定專人進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，以保證各項(xiàng)數(shù)字準(zhǔn)確無誤，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)

（五）強(qiáng)化信貸隊(duì)伍建設(shè)，提高信貸人員素質(zhì)。

1、競爭上崗。讓那些作風(fēng)正派、有強(qiáng)烈責(zé)任感和事業(yè)心，有較高的文化水平，對(duì)業(yè)務(wù)熟悉、能吃苦耐勞的員工從事信貸工作，并定期實(shí)行輪崗制度，防止個(gè)人行為風(fēng)險(xiǎn)。

2、要強(qiáng)化信貸人員的培訓(xùn)，培養(yǎng)一批精通業(yè)務(wù)、善于經(jīng)營管理和社會(huì)公關(guān)的“復(fù)合型”人才。

3、推行信貸人員等級(jí)管理制度，按級(jí)定酬，并根據(jù)對(duì)農(nóng)信社的貢獻(xiàn)實(shí)行專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)措施，提高信貸人員的工作積極性和主觀能動(dòng)性。

（六）疏、堵并用，化解不良貸款控新降舊是關(guān)鍵?？刂菩略霾涣假J款，降低舊存不良資產(chǎn)，是提高信用社資產(chǎn)質(zhì)量，增強(qiáng)農(nóng)信社核心競爭能力，實(shí)現(xiàn)信用社可持續(xù)發(fā)展的重點(diǎn)工作，也是難點(diǎn)工作。（1）、堵新是關(guān)鍵。信貸風(fēng)險(xiǎn)是伴隨著貸款的發(fā)放而產(chǎn)生的，堵新就是要從完善內(nèi)部防范機(jī)制入手，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)新增不良貸款的防范。（2）、清舊是根本。不良貸款形成的原因是多方面的，清舊就是通過規(guī)范不良貸款的管理，落實(shí)清收責(zé)任，嚴(yán)格考核獎(jiǎng)懲，采取積極有效的清收措施，進(jìn)一步加大清收力度，實(shí)現(xiàn)不良貸款的雙降。（3）、多策略地保全的盤活不良貸款。信用社要結(jié)合實(shí)際，采取戶戶見面收、人人包戶收、依法強(qiáng)制收、落實(shí)債務(wù)收、輸血幫扶收、逐筆銷號(hào)收，聘請(qǐng)社會(huì)人員收等措施，大力盤活不良貸款。（4）、加大考核獎(jiǎng)懲力度。嚴(yán)格“四包一掛”考核制度，獎(jiǎng)懲分明，是執(zhí)行各項(xiàng)制度的基礎(chǔ)，也是促進(jìn)清收工作高效開展的保證。在不良貸款清理過程中，信用社要按照貸款清收的難易程度進(jìn)行分類排隊(duì)，對(duì)信貸員明確分工和落實(shí)任務(wù)，簽訂責(zé)任狀，實(shí)行專門機(jī)構(gòu)、專職人員、專業(yè)經(jīng)營、專項(xiàng)考核的管理模式，要求信貸人員、包清收包盤活，并實(shí)行績效與報(bào)酬掛鉤，多收多得，不收不得，以激發(fā)信貸人員的工作積極和創(chuàng)造性，促進(jìn)不良貸款清收工作的開展。

控新降舊既要抓好對(duì)大額貸款的管理和清收，更不可忽視對(duì)小額貸款的監(jiān)管和抓降。因?yàn)樽ズ脤?duì)小額貸款的控新降舊工作，有著積極作用：（1）、抓好小額貸款的控新降舊，能產(chǎn)生震懾力。小額貸款額度小，容易收，特別是在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，農(nóng)民富裕程度增加的情況下，通過各種有效的清收手段，清收小額不良貸款已不再是清收工作的難題。通過對(duì)小額貸款的清收，依法懲處不講信用的賴賬戶、釘子戶，不僅有利于盤活信用社不良資產(chǎn)，更重要的是能夠通過強(qiáng)有力的清收態(tài)勢，震懾一些等待觀望，企圖逃避農(nóng)村信用社債務(wù)的貸款大戶，實(shí)現(xiàn)四兩拔千金的清收效果。（2）、抓好小額貸款的控新降舊，能增強(qiáng)影響力。小額貸款難收回的一個(gè)重要原因，就是當(dāng)?shù)匦庞铆h(huán)境惡化，貸戶信用關(guān)系缺失。通過對(duì)小額貸款的清收，最大限度地活化和保全信用社資產(chǎn)，向社會(huì)表明信用社清收不良貸款的信心和決心，對(duì)于改善當(dāng)?shù)匦庞铆h(huán)境，增強(qiáng)社會(huì)信用意識(shí)具有十分重要的意義。而且，信用社員工在清收過程中，可以更廣泛地深入村組、農(nóng)戶、居民，從多角度、多渠道地摸清他們的信用狀況，為今后更好地發(fā)放和管理當(dāng)?shù)仄渌J款、控制新增不良貸款，探索更多有益的工作經(jīng)驗(yàn)。（3）、抓好小額貸款的控新降舊，能形成積聚力。對(duì)農(nóng)信社而言，小額農(nóng)貸既是主體業(yè)務(wù)，又是信用社的品牌業(yè)務(wù)。側(cè)重于“農(nóng)”字，偏重于“小”字，是信用社信貸業(yè)務(wù)的主要特點(diǎn)。因此，信用社必須立足自身業(yè)務(wù)工作特點(diǎn)，從小處著手，認(rèn)真抓好對(duì)小額貸款的清收和管理，只有將“小”貸款管好，將小額沉淀資金盤活，才能積小成大，形成巨大工作合力，推動(dòng)整體業(yè)務(wù)大發(fā)展。

（七）、可借鑒商業(yè)銀行剝離不良貸款的做法，根據(jù)各地的實(shí)際情況，建立資產(chǎn)管理公司，試行不良貸款的集中處理與分散處理。對(duì)于問題貸款嚴(yán)重、虧損面較大的農(nóng)信社，可采取集中處理模式，由政府出資設(shè)立或由信用合作管理部門直接經(jīng)營一個(gè)單獨(dú)機(jī)構(gòu)，來統(tǒng)一處理農(nóng)信社存在的不良貸款。這有利于借助政府的財(cái)政資源來幫助信用社核銷不良貸款，充實(shí)農(nóng)信社資本金。對(duì)于不良貸款尚不十分嚴(yán)重的農(nóng)信社，可采取分散式的處理模式，在農(nóng)信社內(nèi)部成立專門的資產(chǎn)保全部門或工作小組，利用自身的力量來處理本轄區(qū)內(nèi)存在的不良貸款。

（八）、加強(qiáng)與當(dāng)?shù)攸h政部門的溝通協(xié)調(diào)，爭取其理解、支持，協(xié)調(diào)清收農(nóng)信社不良貸款。不良貸款的處置是一個(gè)綜合的社會(huì)系統(tǒng)工程，需要各級(jí)政府機(jī)構(gòu)、農(nóng)信社和企業(yè)的通力合作。農(nóng)信社應(yīng)在地區(qū)政治事務(wù)中積極參與政治協(xié)商、民主管理，通過發(fā)揮政協(xié)代表、人大代表的監(jiān)督作用，議案的質(zhì)詢作用以督促政府部門、司法機(jī)關(guān)正確行使權(quán)力，保護(hù)信用社的權(quán)益。農(nóng)信社不良貸款的形成，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)占相當(dāng)比例，而這些企業(yè)恰恰與地方政府和當(dāng)?shù)卮逦兄Ыz萬縷的聯(lián)系。所以，“解鈴還須系鈴人”，爭取當(dāng)?shù)攸h政部門支持，靠行政手段協(xié)助清收是盤活農(nóng)信社不良貸款的有效途徑。

（九）、運(yùn)用法律武器，重拳出擊，依法強(qiáng)制清收，保全信用社債權(quán)。由于目前法制尚未完善，法律環(huán)境有待進(jìn)一步凈化，對(duì)不良貸貸款采取法律行動(dòng)必須作好充分的準(zhǔn)備，對(duì)一些有特殊背景的企業(yè)更應(yīng)慎重。同時(shí)，農(nóng)信社在采取法律行動(dòng)前必須對(duì)借款人及相關(guān)債務(wù)人的資產(chǎn)情況摸清楚，以便在庭外和解失敗后，及時(shí)要求法庭采取保全行動(dòng)，否則可能因沒有可供可執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)而達(dá)不到采取法律行動(dòng)的效果。實(shí)際工作中，對(duì)那些法制意識(shí)不強(qiáng)，信用觀念差，賴債思想嚴(yán)重和惡意逃債的個(gè)體工商戶貸款和私人貸款，以法律手段強(qiáng)制清收是比較奏效的。

（十）、采取積極的清收政策，落實(shí)不良貸款清收責(zé)任制，發(fā)動(dòng)和鼓勵(lì)全員參與收貸，對(duì)收回的不良貸款，可按一定比例給予獎(jiǎng)勵(lì)表揚(yáng)，以調(diào)動(dòng)員工清息收貸工作的積極性和主動(dòng)性。對(duì)那些由于信貸人員工作失誤，未能對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)保持應(yīng)有的警覺，或?qū)Υ嬖趩栴}的貸款進(jìn)行回避和掩蓋，造成貸款惡化的，應(yīng)追究有關(guān)人員責(zé)任，并責(zé)令其收回貸款。由于制度不完善、管理不規(guī)范，農(nóng)信社不良貸款中不乏有人情貸款、關(guān)系貸款等，對(duì)這些非正常貸款和小額的農(nóng)戶、私人貸款，利用信用社人緣、地緣優(yōu)勢，進(jìn)行軟性清收也是一種有效可行的清收措施。

（十一）、選擇可行有效的貸款重組措施。對(duì)問題貸款采取重組措施常包括以下內(nèi)容：貸款展期、借新還舊、還舊借新、減免或全減利息罰息、減免部分本金、債轉(zhuǎn)股、以物抵貸、追加擔(dān)保品、重新規(guī)定還款方式及每次還款金額等。目前，農(nóng)信社可以采取貸款展期、轉(zhuǎn)貸、借新還舊和以物抵貸等方式。

（十二）、采取以資抵債的方式清收。對(duì)于村兩委貸款和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款，要定期進(jìn)行催收，以保證信貸資金不失訴訟時(shí)效。有的村村委班子不穩(wěn)定，流動(dòng)性極強(qiáng)，要經(jīng)常上門做催收工作，使新的村委成員了解此筆貸款的用途、經(jīng)手人、期限等情況。對(duì)新官不理舊賬的村要重點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)控，并向當(dāng)?shù)卣从常?qǐng)政府幫助解決落實(shí)。長時(shí)間不能落實(shí)的，將該村的貸款筆數(shù)、金額、用途、貸出時(shí)間等情況在該村進(jìn)行公布，讓廣大群眾共同分析，該如何處理？鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款或公職人員的貸款要與黨委政府進(jìn)行協(xié)調(diào)。若企業(yè)的固定資產(chǎn)或土地使用權(quán)能確定下來，請(qǐng)資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)給予評(píng)估，將資產(chǎn)過戶到信用社，等待時(shí)機(jī)盡快將固定資產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)租賃或迫賣出去，本著成熟一個(gè)處理一個(gè)，達(dá)到降低非正常貸款在貸款總量中的占比。

（十三）、請(qǐng)求政府給予優(yōu)惠政策。要密切配合政府產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，發(fā)揮部門優(yōu)勢，不違農(nóng)時(shí)地支持農(nóng)民朋友調(diào)整種植結(jié)構(gòu)模式所需的資金數(shù)額。爭取適當(dāng)時(shí)機(jī)請(qǐng)求政府給予“稅率優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼”等方式來降低不良資產(chǎn)的額度，但要考慮到的政府的難處和承受能力。國家出臺(tái)的一系列政策，農(nóng)民負(fù)擔(dān)減輕了，財(cái)政可支配資金受到分流，難以實(shí)現(xiàn)用財(cái)政補(bǔ)貼不良貸款的目地。

（十四）、努力提高存款增量，降低不良貸款占比。黨中央給我們繪制了宏偉的目標(biāo)：全面建設(shè)和諧社會(huì)。我們國家是農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)村人口在總?cè)丝谥姓急?0%，只有農(nóng)民走上了小康路，才能創(chuàng)建和諧社會(huì)。扶持農(nóng)民富起來，是我們信用社義不容辭的責(zé)任，既要向農(nóng)業(yè)提供資金服務(wù)，又要向廣大群眾傳播信息，充分發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用，為鼓起農(nóng)民群眾的錢袋子而出謀劃策。農(nóng)民富了，我們的服務(wù)工作跟上了，存款的增量實(shí)現(xiàn)了增長，拉動(dòng)貸款增量上升，隨之不良貸款占比自然下降，有利經(jīng)營管理，實(shí)現(xiàn)扭虧增盈，實(shí)現(xiàn)信用社和“三農(nóng)”雙贏的效果。