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財務(wù)規(guī)章制度流程篇一

第一條根據(jù)《中華人民共和國會計法》（以下簡稱會計法）、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》（以下簡稱規(guī)范）要求，制定財務(wù)處內(nèi)部會計監(jiān)督制度。

第二條學(xué)校財務(wù)機構(gòu)（處、科）會計人員對本單位的經(jīng)濟活動進行會計監(jiān)督。

第三條學(xué)校財務(wù)機構(gòu)、會計人員進行會計監(jiān)督的依據(jù)是：

1．國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章；

2．會計法律、法規(guī)；國家統(tǒng)一會計制度；國務(wù)院有關(guān)業(yè)務(wù)主管部門制定的具體實施辦法或補充規(guī)定。

3．學(xué)校單位內(nèi)部會計管理制度；

4．校單位內(nèi)部的預(yù)算、財務(wù)計劃、經(jīng)濟計劃、業(yè)務(wù)計劃等。

第四條財務(wù)人員應(yīng)對每年制定的財務(wù)預(yù)算的合理有效性進行監(jiān)督，并按規(guī)定程序上報獲得批準；在預(yù)算執(zhí)行中嚴格審核各項收支情況，對超預(yù)算的項目要按規(guī)定經(jīng)主管校長批準方可列支；對大型物資采購要參與招投標過程并嚴格審核起費用開支情況。

第五條財務(wù)人員應(yīng)對原始憑證進行審核和監(jiān)督。對不真實、不合法的原始憑證不予受理，并予以扣留，及時向財務(wù)負責人報告，并追究當事人的責任。對不記載不準確、不完整的原始憑證要予以退回，要求經(jīng)辦人員予以補充、更正。

第六條財務(wù)機構(gòu)應(yīng)依法設(shè)置帳簿，帳簿記錄應(yīng)遵照《高等學(xué)校會計制度》的規(guī)定。會計人員對帳簿記錄不真實、不完整、不全面、不準確的事項要及時予以糾正，并定期進行帳目核對，保證帳證相符、帳帳相符、帳實相符、帳表相符。對偽造、變造、故意毀滅會計帳簿或者帳外設(shè)帳的行為，應(yīng)當予以制止和糾正；制止和糾正無效的，應(yīng)向?qū)W校主管領(lǐng)導(dǎo)報告，請求作出處理。

第七條財務(wù)機構(gòu)應(yīng)定期編報財務(wù)報告，依法保證報表的真實、準確、完整。對提供虛假會計報告、強令篡改、編造財務(wù)報告的行為，應(yīng)當制止和糾正；制止和糾正無效的，應(yīng)向?qū)W校主管領(lǐng)導(dǎo)報告，請求處理。

第八條財務(wù)機構(gòu)應(yīng)監(jiān)督財產(chǎn)物資的采購計劃的審批制度；物資的驗收、領(lǐng)用保管與使用制度；物資的維護、報廢和轉(zhuǎn)讓等制度。并定期進行實物清查，對帳實帳款不符的情況，應(yīng)查明原因，按照國家有關(guān)規(guī)定進行處理；超出財務(wù)處職權(quán)范圍的，應(yīng)立即向?qū)W校主管領(lǐng)導(dǎo)報告，請求處理，以確保公共財產(chǎn)的安全與完整。

第九條財務(wù)機構(gòu)應(yīng)按照《規(guī)范》中的規(guī)定對財務(wù)收支嚴把監(jiān)督關(guān)。按照《中央財經(jīng)大學(xué)各項收入管理辦法》、《中央財經(jīng)大學(xué)各項支出審核及報銷程序》的規(guī)定，嚴格審核各項財務(wù)收支的發(fā)生情況，確保學(xué)校各項收支的合理合法。

第十條財務(wù)機構(gòu)應(yīng)按照《中央財經(jīng)大學(xué)校內(nèi)部資金管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，嚴格審核和監(jiān)督校內(nèi)各單位的財務(wù)收支情況，各單位的各項收入來源要合理合法，各項支出手續(xù)要齊全，并符合財務(wù)制度規(guī)定，要求各單位兼職財會人員對本單位的財務(wù)收支活動及時入帳，并按期向財務(wù)處報送會計報表，財務(wù)處定期舉辦財會培訓(xùn)班，對兼職財會人員進行崗位培訓(xùn)。

本辦法自頒布之日起執(zhí)行，財務(wù)處有解釋權(quán)。

財務(wù)規(guī)章制度流程篇二

財務(wù)規(guī)章制度

一、現(xiàn)金管理制度

1．現(xiàn)金借款需由經(jīng)手人填寫“借款申請單”，經(jīng)車隊總經(jīng)理審批后到財務(wù)支取。

2。凡借現(xiàn)金1000元以上的必須提前與出納約定，以便提前準備。

3．所收現(xiàn)金要嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，于當天下班之前交財務(wù)統(tǒng)一管理，不準挪用。二、費用申請及報銷

1．采購人員購買用品、支付費用需由指定人員根據(jù)預(yù)算計劃，填好現(xiàn)金借款單，報總經(jīng)理審批后予以領(lǐng)取現(xiàn)金。

2．費用的報銷：經(jīng)手人要將單據(jù)粘貼在支出憑單后，報總經(jīng)理審批后予以報銷。

3．給外地協(xié)作單位辦理電匯等匯款業(yè)務(wù)的，應(yīng)先取得協(xié)作單位開據(jù)的發(fā)票或與協(xié)作單位簽署的注明有種類、數(shù)量的合同范文，然后填寫“匯款通知”報總經(jīng)理審批后于較短時間內(nèi)辦理匯款。

4．差旅費報銷由報銷人按車隊差旅費報銷規(guī)定填寫“差旅費報銷單”，經(jīng)審核后報總經(jīng)理審批，予以報銷。未能在規(guī)定時間內(nèi)報銷的，不預(yù)支付下一次差旅借款；如特殊原因?qū)е掳l(fā)生的費用超出差旅費報銷規(guī)定的，需寫明原因，由總經(jīng)理審批后予以報銷。

1 三、因工作需要，不能在就餐時間內(nèi)就餐的，給予誤餐補助，費用為15元/餐/人。四、管理費用申請及報銷

1、購置辦公用品及支付辦公費用，需有關(guān)人員根據(jù)購置、審批計劃。由經(jīng)手人填好現(xiàn)金借款單，報總經(jīng)理審批后領(lǐng)取現(xiàn)金。

2、辦公費用的報銷，必須在原始發(fā)票背面由經(jīng)手人簽字，經(jīng)手人要填寫“支出憑單’將單據(jù)粘貼在支出憑單后，報總經(jīng)理審批后予以報銷。

五、報銷時間及報銷憑證的規(guī)定

1、所有當月發(fā)生的費用應(yīng)于當月報銷，最遲不能超過10日．否則需由經(jīng)手人直接報總經(jīng)理審批后，財務(wù)予以報銷。 2、所有填制的報銷單據(jù)，應(yīng)字跡清楚、不能涂改，否則財務(wù)不予受理。

財務(wù)規(guī)章制度流程篇三

財務(wù)規(guī)章制度-內(nèi)部牽制

第一條財務(wù)處內(nèi)部牽制制度應(yīng)與崗位責任制、經(jīng)濟責任制相結(jié)合，遵循機構(gòu)分離、職務(wù)分離、錢帳分離、帳物分離的基本原則。

第二條記賬人員應(yīng)與經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項和會計事項的審批人員、經(jīng)辦人員、財物保管人員的職責權(quán)限相互分離，相互制約。

第三條財務(wù)公章由會計科科長保管，校長私章、財務(wù)處處長私章和出納員私章由

出納員保管。使用時由分管人員審核有關(guān)憑證后親自蓋章，嚴禁他人代蓋。

第四條各種印鑒（章）、空白憑證在上班時須妥善保管，下班時鎖入保險柜。

第五條所有銀行結(jié)算憑證，由會計科和結(jié)算部統(tǒng)一購置，支票和支付密碼要分人保管，使用人按規(guī)定領(lǐng)用并進行備查登記。

第六條按規(guī)定填寫或打印銀行現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票。存根與票面內(nèi)容完全一致。由持章人審核后蓋章，裁下存根,將支票交給出納員辦理。支票使用必須進行登記并由蓋章人負全部責任。

第七條作廢支票由出納員交科長審核后進行備查登記，月末釘在最后一張記帳憑證后面，歸檔保管。

第八條所有現(xiàn)金、銀行存款收付業(yè)務(wù)均由會計人員審核制單（輸機）后，交由出納員辦理收付款業(yè)務(wù)。對于銀行往來業(yè)務(wù)，在記帳憑證上要注明原始憑證字號。

第九條出納員應(yīng)逐日逐筆登記現(xiàn)金日記帳與銀行存款日記帳，并與計算機打印出的當日現(xiàn)金及銀行存款余額表核對相符。

第十條出納員無權(quán)編制或更改記帳憑證，無權(quán)勾對銀行帳，無權(quán)編制"銀行存款余額調(diào)節(jié)表"。

第十一條會計科和結(jié)算部指定專人負責銀行帳的勾對并編制"銀行存款余額調(diào)節(jié)表"，并于每月10日前將上月調(diào)節(jié)表交科長審閱；對于未達帳項必須及時到銀行查詢并向科長報告。

第十二條嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額管理，超限額現(xiàn)金應(yīng)于當日送存銀行，會計科可與結(jié)算部聯(lián)合辦理現(xiàn)金送存業(yè)務(wù)。

第十三條大額存單由科長登記備查簿并負責保存；到期前應(yīng)向處長報告，需要轉(zhuǎn)存的應(yīng)及時辦理轉(zhuǎn)存。

第十四條科長要不定期抽查庫存現(xiàn)金限額的執(zhí)行、帳款是否一致、對帳是否及時等現(xiàn)金管理條例的落實情況。

第十五條當日憑證當日復(fù)核，科長應(yīng)按順序號逐一復(fù)核當日記帳憑證；發(fā)現(xiàn)差錯，及時通知記帳(輸機)人員按規(guī)定方法予以更正，并再次復(fù)核更正后的憑證；復(fù)核后的憑證方可登記機內(nèi)帳簿。輸機人員和復(fù)核人員須在憑證上簽字蓋章。

第十六條對計算機上機操作密碼要嚴格管理，機房維護人員定期更換密碼，嚴禁未經(jīng)授權(quán)人員操作會計軟件。由專人保存上機操作記錄。

第十七條會計科和結(jié)算部工作人員應(yīng)避免接觸與本人工作無關(guān)的資產(chǎn)。非財務(wù)處工作人員嚴禁進入會計科和結(jié)算部的柜臺內(nèi)。

第十八條會計人員應(yīng)嚴格執(zhí)行《中央財經(jīng)大學(xué)財會檔案管理辦法》，及時整理、裝訂各類憑證、帳簿、會計報表等資料，并檢查有無缺損，然后交檔案室保管；未經(jīng)保管人員同意，任何人不得隨意查閱會計檔案；如需查閱已歸檔的會計資料，必須由兩人以上同時進行，并確保會計資料的完整性。

第十九條本制度解釋權(quán)在財務(wù)處。

財務(wù)規(guī)章制度流程篇四

財務(wù)規(guī)章制度-部門崗位職責

一、財務(wù)管理科崗位職責

（一）科長崗位

1、組織、管理行政事務(wù)

2、保證本科日常工作正常運行

3、配置和調(diào)整科內(nèi)業(yè)務(wù)技術(shù)崗位應(yīng)崗人員，并報處備案

4、對本人承擔的業(yè)務(wù)技術(shù)崗位負責

5、對本科應(yīng)崗人員進行考勤和考核

6、執(zhí)行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作

總結(jié)

1、年末根據(jù)上級主管部門下達的預(yù)算指標，結(jié)合學(xué)校事業(yè)發(fā)展需要，編制下年預(yù)算（一上、二上）

2、年末開展調(diào)查研究，向有關(guān)部門征求對下年預(yù)算安排的意見，并進行分析，為校內(nèi)預(yù)算做準備。

3、根據(jù)學(xué)校批準的方案，下達年度預(yù)算各項指標

4、定期進行預(yù)算執(zhí)行情況分析，編制內(nèi)部管理財務(wù)報告

5、定期向各部門提供指標余額明細表，對超支單位應(yīng)及時通知并停止報銷費用

（二）二級單位管理崗位

1、負責按照學(xué)校對各院系內(nèi)部分配政策和資金結(jié)算要求，指導(dǎo)和監(jiān)督二級單位的財務(wù)管理和會計核算。

2、負責監(jiān)督校內(nèi)資金結(jié)算按期辦理，確保當年收入的實現(xiàn)，并做好輔助賬的紀錄。

3、負責監(jiān)督后勤部門履行協(xié)議，保證及時足額上繳收入。

（三）票據(jù)管理崗位

1、負責發(fā)票、收據(jù)購買、領(lǐng)用及核銷登記工作

2、負責辦理收費許可證的年檢、收費項目的申報、票據(jù)的年檢等工作。

3、負責審核校內(nèi)收費項目，二、綜合管理科崗位職責

（一）科長崗位

1、組織、管理本科行政事務(wù)

2、保證本科日常工作正常運行

3、配置及調(diào)整科內(nèi)業(yè)務(wù)技術(shù)崗位應(yīng)崗人員，并報處備案

4、對本人承擔的業(yè)務(wù)技術(shù)崗位工作負責

5、對本科應(yīng)崗人員進行考勤和考核

6、執(zhí)行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作總結(jié)

（二）文書、檔案崗位

1、負責日常文件收發(fā)登記，傳遞和管理工作及處內(nèi)報刊、資料及信件的投寄工作

2、負責統(tǒng)一領(lǐng)用處內(nèi)辦公用品

3、建立文件檔案，編寫文件索引，保證文件安全，保守文件秘密

4、負責會計檔案的管理，保管、移交和院內(nèi)外查詢

（二）綜合管理崗位

1、負責稅收、物價、財務(wù)檢查和審計等接待工作

2、負責全校財務(wù)崗位會計證的核發(fā)，配合人事部門做好財會崗位人員配備及業(yè)務(wù)培訓(xùn)

3、其他交辦的工作

三、

（一）科長崗位

1、組織、管理本科行政事務(wù)

2、保證本科日常工作正常運行

3、配置調(diào)整科內(nèi)業(yè)務(wù)技術(shù)崗位應(yīng)崗人員，并報處備案

4、對本人承擔的業(yè)務(wù)技術(shù)崗位工作負責

5、對本科應(yīng)崗人員的工作進行考勤和考核

6、執(zhí)行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作總結(jié)

（二）出納崗位

1、嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額

2、審核現(xiàn)金收支憑證，每日登記現(xiàn)金日記帳，并與電算化數(shù)據(jù)核對相符

3、保證現(xiàn)金安全，防止收付差錯

4、每日盤點庫存現(xiàn)金，日清日結(jié)

5、嚴格遵守銀行結(jié)算紀律

6、嚴格審核銀行結(jié)算憑證，處理銀行往來業(yè)務(wù)

7、每日序時手工登記“銀行存款日記帳”

8、隨時掌握銀行存款余額，不簽發(fā)空頭支票，不準將銀行帳戶對外出借，為別的單位或個人辦理結(jié)算，套取現(xiàn)金

9、保管好現(xiàn)金、有價證券、收據(jù)、保險柜密碼、印鑒、支票等

10、妥善保管收付款憑證，及時傳遞

（二）審核制單崗位

1、按照國家各項財經(jīng)制度及學(xué)校各項經(jīng)費報銷辦法等規(guī)定，嚴格審核各項經(jīng)費收支業(yè)務(wù)的原始憑證是否真實合法、合理，對不符合規(guī)定或手續(xù)不全的憑證，應(yīng)退回經(jīng)辦人員補辦手續(xù)或拒絕支付。

2、對審核無誤的原始憑證，按規(guī)定的會計制度及電算化軟件的要求，選擇正確的會計科目，及時輸入電腦，打印出記帳憑證，并簽字負責。發(fā)現(xiàn)差錯，按會計制度的有關(guān)規(guī)定及時更正。

3、分清每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)的經(jīng)費來源，并根據(jù)學(xué)校內(nèi)部財務(wù)管理的要求，對發(fā)生的支出，及時核減經(jīng)費指標，結(jié)出經(jīng)費結(jié)余數(shù)，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。

4、各項現(xiàn)金、銀行結(jié)算單據(jù)及內(nèi)部轉(zhuǎn)帳單據(jù)盡量在當日處理完畢，及時遞交出納，任何人不得將已編好的記帳憑證帶走，以免影響帳目的及時處理。

5、對各類往來款項，要按月核對清理，及時進行催收或結(jié)付，定期將呆帳、死帳情況向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)匯報，經(jīng)批準后及時按規(guī)定作出處理。

6、負責固定資產(chǎn)、材料的管理，做好財產(chǎn)物資帳目的登記，年終余額要與財產(chǎn)物資管理部門核對相符，保證帳、卡、物相一致。

7、負責外匯計劃的申報，外匯收支的管理，編制外匯決算。

8、按月勾對銀行帳并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。

9、配合財務(wù)管理科積極催收校內(nèi)應(yīng)交收入。

10、協(xié)助財務(wù)管理科進行部門指標控制。

（三）復(fù)核、報表崗位

1、全面熟悉和掌握財務(wù)計劃、財經(jīng)法規(guī)、各種規(guī)章制度以及各帳戶的核算內(nèi)容和核算標準。

2、按序號逐一復(fù)核記帳憑證及所附原始憑證，確保原始憑證正確無誤，并對所復(fù)核的憑證簽章負責。

3、核對電腦輸入輸出的數(shù)據(jù)并及時處理差錯。

4、定期和不定期抽查現(xiàn)金和銀行存款，確保資金安全完整。

5、審核各月的會計帳表，確保帳帳、帳表之間有關(guān)數(shù)字的一致性。

6、年末組織會計決算，編制決算報表，編寫決算說明和財務(wù)分析報告。

7、保管學(xué)校財務(wù)公章

8、向上級及其他部門報送各種報表

（四）工資核算與管理崗位

1、上級核定的工資基金計劃，會同人事部門嚴格執(zhí)行工資基金管理制度，按照規(guī)定掌握工資、獎金及各種補貼的支付，分析工資基金的執(zhí)行情況。

2、工資基金臺帳，根據(jù)人事部門通知，記錄教職工人數(shù)和工資增減變化情況，按照有關(guān)規(guī)定審核教職工的各項補貼，并匯總編入工資表。

3、微機及時編制打印出工資發(fā)放簽字總表、明細表、個人工資單等，并于規(guī)定日期交出納簽開支票。

4、計算工資總額，按規(guī)定計提工會經(jīng)費、職工福利費等。

5、解答工資及各項補貼以及個人所得稅扣繳情況的問題。

（五）獎貸學(xué)金崗位

1、根據(jù)學(xué)生處提供的名單編制獎貸學(xué)金及各種補貼發(fā)放名單清冊，每月編制匯總表，定期組織發(fā)放。

2、根據(jù)有關(guān)部門通知，隨時掌握、調(diào)整學(xué)生獎貸學(xué)金的變動。

3、配合學(xué)生處作好學(xué)生獎貸學(xué)金的申請、發(fā)放、催收等結(jié)算工作。

（六）住房資金管理崗位

1、對學(xué)校在職職工公積金、購房補貼等進行明細核算，匯繳公積金，辦理公積金貸款轉(zhuǎn)帳及對減少人員的公積金退款。

2、定期打印住房資金對帳單。

3、配合房產(chǎn)部門作好售房等工作。

（七）學(xué)費管理崗位

1、建立學(xué)生學(xué)費軟件管理系統(tǒng)，配合校內(nèi)有關(guān)部門催繳學(xué)雜費。

2、負責與銀行及校內(nèi)有關(guān)部門協(xié)調(diào)每年學(xué)雜費的收取方式，提高工作成效。

3、負責與學(xué)生管理部門配合，做好學(xué)生助學(xué)貸款、國家獎學(xué)金、減免學(xué)雜費的等工作。

4、負責提供學(xué)生欠交學(xué)費名單。

（八）會計電算化崗位

1、負責協(xié)調(diào)處里所有計算機及會計軟件系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)運行工作。

2、正確及時輸入輸出會計數(shù)據(jù)，登記機內(nèi)帳簿，對打印出的帳簿及報表進行確認。

3、復(fù)制與保存重要的系統(tǒng)運行程序，備份全部的會計數(shù)據(jù)與會計檔案。

4、月終與年末進行結(jié)帳并打印相應(yīng)的會計報表。

5、負責電腦、打印機、英特網(wǎng)終端及配套耗材的采購、維修、保養(yǎng)與使用。

四、資金結(jié)算部崗位職責

（一）科長崗位

1、組織、管理本科行政事務(wù)。

2、保證本科日常工作正常運行。

3、配置調(diào)整科內(nèi)業(yè)務(wù)技術(shù)崗位人員，并報處備案。

4、對本人承擔的業(yè)務(wù)技術(shù)崗位工作負責。

5、對本科應(yīng)崗人員的工作進行考勤和考核。

6、執(zhí)行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作總結(jié)。

（二）出納崗位

1、開戶單位交存現(xiàn)金時，清點現(xiàn)金并按票面種類整理好后入庫。

2、開戶單位提取現(xiàn)金時，按所提金額清點現(xiàn)金后交給開戶單位，并應(yīng)盡力滿足開戶單位的票面配比要求。

3、每日終了時依據(jù)當天的現(xiàn)金憑單登記“現(xiàn)金日記帳”，并清點庫存現(xiàn)金。

4、每月月底結(jié)帳和年底結(jié)帳時配合審核制單將盤庫的現(xiàn)金數(shù)額與帳面的現(xiàn)金余額相核對。

（二）會計崗位

1、當開戶單位辦理對外轉(zhuǎn)帳時為開戶單位簽發(fā)對外轉(zhuǎn)帳支票。

2、當開戶單位收到外部轉(zhuǎn)帳支票時填寫銀行進帳單交存銀行。

3、當開戶單位向另一開戶單位辦理內(nèi)部支付時通過內(nèi)部轉(zhuǎn)帳支票將款項劃至收款單位帳戶。

4、當開戶單位辦理對外匯款業(yè)務(wù)時，填寫電匯憑單和郵電手續(xù)費單將款項匯出。

5、每日終了時依據(jù)當天銀行業(yè)務(wù)憑單登記“銀行存款日記帳”。

6、每日終了時逐筆將當天所有業(yè)務(wù)輸入計算機，并與制單審核的輸入相核對。

（三）審核制單崗位

1、每日終了時將當天業(yè)務(wù)輸入計算機，與會計所輸業(yè)務(wù)核對無誤后進行打印日結(jié)報表。

2、每日終了手工登記“開戶單位分戶帳”及“利息積數(shù)帳”，以備核對。

3、每月終了時進行月結(jié)，打印月報表，并將當月手工憑證和機制報表裝訂成冊、入盒。

4、每季終了時進行結(jié)息，打印結(jié)息表和利息傳票，并將利息記入各單位帳戶。

5、每年終了時進行年終結(jié)帳，打印年結(jié)報表，清理當年所有會計憑證并移交財務(wù)管理科保管。

五、基建財務(wù)科崗位職責

（一）科長崗位

1、組織、管理本科行政事務(wù)，保證本科日常工作正常運行。

2、配置及調(diào)整科內(nèi)業(yè)務(wù)技術(shù)崗位應(yīng)崗人員，并報處備案。

3、對本人承擔的業(yè)務(wù)技術(shù)崗位工作負責。

4、對本科應(yīng)崗人員進行考勤和考核。

6、執(zhí)行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作總結(jié)。

（二）基建會計崗位負責按基本建設(shè)項目和來源進行明細核算；建立基建項目付款進度備查簿；按照工程進度和合同審核有關(guān)付款單據(jù)并計帳；負責定期報送基建報表。

（三）基建出納崗位負責銀行支票的領(lǐng)購、保管；負責銀行存款的收付業(yè)務(wù)；負責日記帳的登記，并逐日進行核對。

（四）基建財務(wù)管理崗位負責每年年初與基建處核實本年度基建計劃與投資規(guī)模、資金來源與年內(nèi)進度。保管有關(guān)合同、文件和會計檔案；負責銀行對帳。

財務(wù)規(guī)章制度流程篇五

財務(wù)規(guī)章制度-管理工作

為落實學(xué)校機關(guān)黨委制定的《關(guān)于加強學(xué)校機關(guān)作風(fēng)建設(shè)的意見》的文件精神，結(jié)合財務(wù)、審計工作的特點，針對工作中存在不足，制定此制度。

一、總體要求

1、加強政治理論學(xué)習(xí)，提倡重實際、說實話、辦實事、求實效的工作作風(fēng)。根據(jù)學(xué)校黨委的工作安排，全處每月定期組織一次政治理論學(xué)習(xí)，領(lǐng)

會貫通鄧小平理論和江澤民同志三個代表的重要思想，發(fā)揚解放思想實事求是、理論聯(lián)系實際的思想路線。同時，組織全處同志積極參加學(xué)校黨委組織的各項宣傳活動和黨課學(xué)習(xí)，提高全體工作人員的理論思想水平。

2、抓好業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，加強崗位資格培訓(xùn)，努力適應(yīng)新時期高等教育管理對財會審計人員的要求。全處每周五下午組織業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，采取各種形式學(xué)習(xí)掌握國家財經(jīng)法律法規(guī)，按照上級機關(guān)對財會審計工作的具體要求，共同研究學(xué)習(xí)，提高認識，統(tǒng)一思想。按照《會計法》要求，每年對財會人員進行會計繼續(xù)教育，使每一位財會人員及時掌握財會最新法規(guī)和發(fā)展動態(tài)，更新知識結(jié)構(gòu)，逐漸提高整體隊伍業(yè)務(wù)水平。關(guān)心年輕同志的成長，為他們提供必要的學(xué)習(xí)和進修條件，使他們能在學(xué)歷層次和職稱上逐步提高。

3、教育全處人員樹立良好的精神風(fēng)貌，愛崗敬業(yè)，忠于職守，遵守職業(yè)道德規(guī)范，強化服務(wù)于全校師生員工的意識。虛心聽取批評意見，改進工作作風(fēng)，提高工作效率。

二、基本工作制度

1、根據(jù)國家財經(jīng)紀律、會計工作規(guī)范和學(xué)校有關(guān)規(guī)章制度，制定和完善財務(wù)、審計工作制度體系，規(guī)范辦事程序和辦法，并進行公示，做到有法必依、有章必循，逐步提高工作效率。

2、針對財務(wù)工作特點，在編制財務(wù)預(yù)算前，廣泛開展調(diào)查研究，聽取有關(guān)部門意見，了解學(xué)校各項事業(yè)發(fā)展動態(tài)，遵循量入為出、收支平衡、厲行節(jié)約的基本原則，合理調(diào)配資金，嚴格審核工程預(yù)算，發(fā)揮資金使用效益。

3、嚴格執(zhí)行財務(wù)預(yù)算，每一位工作人員要嚴格履行崗位責任制，并熟練掌握財務(wù)工作程序，工作中即要遵守財經(jīng)原則，做到辦事不拖拉，能當時解決的馬上解決；同時對超出違反規(guī)章制度的業(yè)務(wù)要堅決制止，同時要耐心進行解釋，宣傳財經(jīng)紀律和有關(guān)規(guī)章制度，讓每一位前來辦事的人員和部門滿意而歸。

4、對校領(lǐng)導(dǎo)批示的文件要及時處理；對有關(guān)部門呈報的請示報告，在批復(fù)權(quán)限之內(nèi)的要及時回復(fù)，需要請示主管校長的，在兩日之內(nèi)上報。