在當下這個社會中，報告的使用成為日常生活的常態(tài)，報告具有成文事后性的特點。那么什么樣的報告才是有效的呢？下面我給大家整理了一些優(yōu)秀的報告范文，希望能夠幫助到大家，我們一起來看一看吧。

商業(yè)調(diào)研報告框架篇一

《意見》明確了商業(yè)醫(yī)療保險是社會保險的重要補充，一方面商業(yè)醫(yī)療保險是社會醫(yī)療保險未保障部分的補充保險，即對基本醫(yī)療保險制度中的個人自費部分和超過封頂線以上的部分醫(yī)療費用給予補充。按照國務院對基本醫(yī)療費用交費費率水平的規(guī)定，社會統(tǒng)籌部分職工的醫(yī)療保險最高限額一般在4萬元上下，且根據(jù)醫(yī)療費用金額的不同，還需自付20%-3%不等的費用，這并沒有解決需要住院治療的大病患者及慢性非感染性重病(如心腦血管病、糖尿病)患者的問題。此外，對非基本醫(yī)療項目的檢查、治療、用藥都有限制，如某些先進的治療技術(shù)和藥品、某些特需治療的疾病則需職工自付費用。這就需要商業(yè)醫(yī)療保險來滿足城鎮(zhèn)職工高層次、特殊的醫(yī)療保障的需要。

另一方面商業(yè)醫(yī)療保險是社會保險未保障人群的補充保險。由于當前的社會醫(yī)療保險覆蓋范圍有限，其保障的對象僅包括城鎮(zhèn)職工，而自由職業(yè)者、職工家屬及子女、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工、學生及長期在城鎮(zhèn)務工經(jīng)商的流動人口等其他類型的城鎮(zhèn)勞動群體均未被納入進來。這也需要通過商業(yè)保險來解決對這部分群體的醫(yī)療保險。因此，我國必須要加快商業(yè)醫(yī)療保險的發(fā)展，與社會醫(yī)療保險相互配合，盡快建立與我國社會主義初級階段生產(chǎn)力發(fā)展水平相適應的多層次醫(yī)療保險體系，滿足不同人群的醫(yī)療保障要求。

針對此次新《醫(yī)改方案》中關于未來醫(yī)療保障制度的描述，在認真分析新《醫(yī)改意見》的同時，裸漏出三大不足：第一，醫(yī)療保障體系的建設過分強調(diào)政府主導，市場作用被嚴重忽視；第二，政府對醫(yī)療保障和公共衛(wèi)生的財政投入所需資金的相關信息嚴重缺失，無法對醫(yī)療保障體系構(gòu)建中的成本和效率作出科學評估和預測；第三，方案大部分的內(nèi)容還只是原則性的闡述，操作性的細節(jié)依然缺乏，特別是基本醫(yī)療保障和非基本醫(yī)療保障各自的責任范圍、保障程度、經(jīng)營管理模式等沒有具體的界定，不利于未來醫(yī)療保險市場的多方參與和公平競爭。

在國外，商業(yè)醫(yī)療保險已有100多年的歷史，美國80%以上的人口享有商業(yè)醫(yī)療保險，德國有8500萬人享有此項保險，而在我國商業(yè)醫(yī)療保險則剛剛起步。相對于社會醫(yī)療保險而言，商業(yè)醫(yī)療保險在我國發(fā)展得很不充分。我國現(xiàn)階段的商業(yè)醫(yī)療保險還存在一些突出的問題，阻礙商業(yè)醫(yī)療保險的健康發(fā)展，主要表現(xiàn)為：一是商業(yè)健康保險公司險種開發(fā)乏力，醫(yī)療保險品種少，保障方式單一，不能滿足多層次社會需求，特別是在我國目前醫(yī)療市場因醫(yī)療服務質(zhì)量差、醫(yī)療資源浪費以及醫(yī)德風險等人為因素影響下，造成醫(yī)療費用急劇上升，以致健康保險公司不敢大力開發(fā)商業(yè)醫(yī)療保險險種；二是健康保險公司有待加強在風險管理、條款設計、費率厘訂、業(yè)務監(jiān)督等方面具有較高專業(yè)水平的人才；三是部分壽險公司由于技術(shù)滯后，在兼營健康保險時人為地限制了醫(yī)療保險的發(fā)展。目前很多壽險公司推出的醫(yī)療保險屬附加險，如要投保醫(yī)療險，必須先花幾倍甚至十幾倍的錢去買一個養(yǎng)老保險作為主險，這樣加大了投保人的經(jīng)濟負擔。

社會醫(yī)療保險和商業(yè)健康保險各自都有優(yōu)勢和劣勢，其特性決定了它們應在保險市場中化解不同的風險，服務不同的需求對象，提供不同的保障水平，進而改善全社會的風險分配狀態(tài)，最終達到資源配置的最優(yōu)。

在新醫(yī)改方案中，一項重要的總體方針是強調(diào)政府主導、加大政府投入。由于醫(yī)療保障具有極強的公益性和外部性，政府的積極作為是應給予充分肯定的。但是，我們必須看到，政府對醫(yī)療保障的財政投入是取之于民、用之于民的一種方式，全民醫(yī)保絕不是免費醫(yī)療，政府實行的這種“公共理財”的方式一是化解目前政府面臨的財政壓力；二是真正想解決百姓的民生問題，想法和初衷是絕對正確的，但這么一個大國家，13億多人口，百姓能夠在短時間得到實惠嗎？誰也無法預料。各發(fā)達國家在醫(yī)療保障制度構(gòu)建的歷程中取得了一些經(jīng)驗，同時也有很多教訓值得我們借鑒。在推行完全依賴政府主導的、全覆蓋的醫(yī)療保障過程中，有兩大“癥結(jié)”我們必須給予足夠的重視和思考。

其一，醫(yī)療保障的發(fā)展必須遵循福利剛性和財政支出的可持續(xù)性原則。所謂“福利剛性”是指國民對自己的福利待遇普遍具有只能允許其上升不能允許其下降的心理預期。福利的這種“剛性”特征，使得具有社會福利性質(zhì)的醫(yī)療保障制度缺乏彈性，一般情況下規(guī)模只能擴大不能縮小，項目只能增加不能減少，水平只能升高不能降低。時至今日，全民健康保險早已入不敷出，主管部門不得不兩次上調(diào)保險費率。我國內(nèi)地目前政府的預算內(nèi)財政收入僅占gdp的15%左右，而凡是實行全面醫(yī)保制度的發(fā)達國家，政府收入達gdp的比例一般在30-50%以上。由此可見，我國政府的財政要負擔覆蓋十幾億人的、并且是飛速增長的醫(yī)保費用，是具有相當挑戰(zhàn)性的。

其二，醫(yī)療保障制度的構(gòu)成，實質(zhì)是對醫(yī)療服務融資模式的選擇，而醫(yī)療服務從經(jīng)濟學角度分析，由于其特有的不確定性、異質(zhì)性、信息不對稱性和自然壟斷性，誘導需求和道德風險普遍存在，容易造成醫(yī)療衛(wèi)生資源的濫用。各國實踐證明，采取公營的社會醫(yī)療保險或公費醫(yī)療，作為醫(yī)療服務融資的主要模式，由于其潛在的“委托－代理”規(guī)則，經(jīng)營效率一般不高，而且在政府資源分配過程中極易造成所謂的“尋租現(xiàn)象”，即醫(yī)療服務提供者采取不正當手段從政府獲取經(jīng)營優(yōu)勢，從而獲取超額利潤。在我國目前的行政體系框架下，政府如果掌握過多的醫(yī)療融資的分配權(quán)力，除上述兩大弊端外，還極易引發(fā)部門間利益、地區(qū)間利益、地方與中央間利益的博奕，造成市場發(fā)展的不平衡性和不公平性，最終損害廣大民眾的權(quán)益。

針對“大而全”的社會醫(yī)保模式可能出現(xiàn)的上述問題，在構(gòu)建我國新的醫(yī)療保障制度時，應強調(diào)政府主導和市場引導并重，采取分級、分段的管理模式努力構(gòu)建商業(yè)健康保險與社會醫(yī)療保險相互補充、相互配合、共同發(fā)展的醫(yī)保模式。在日前出臺的醫(yī)改新方案中也應明確這種思路。

隨著醫(yī)療制度改革的實行，在逐步規(guī)范混亂的醫(yī)療市場的同時，商業(yè)健康保險應根據(jù)目前的醫(yī)療保險狀況，搞好市場調(diào)研，掌握不同區(qū)域、不同層次、不同人群對醫(yī)療保險產(chǎn)品的市場需求情況，選擇容易控制經(jīng)營風險的模式，加強醫(yī)療險種設計、開發(fā)和業(yè)務管理工作，將現(xiàn)有的綜合醫(yī)療保險逐步細化，不斷豐富醫(yī)療保險的險種，以滿足不同層次的醫(yī)療保險需求。

我國城鎮(zhèn)職工新的社會醫(yī)療保險制度的實行，同樣需要商業(yè)醫(yī)療保險來補充。目前，我國商業(yè)醫(yī)療保險潛在市場很大，應適時加強健康保險產(chǎn)品的開發(fā)和推廣，這將對我國醫(yī)療保險業(yè)的發(fā)展與完善起到積極的推動作用。

商業(yè)調(diào)研報告框架篇二

商業(yè)銀行的中間業(yè)務是一種廣泛的金融服務，指不占用銀行資金，銀行以中間人的身份給客戶提供各類金融服務并收取手續(xù)費的業(yè)務。其主要包括結(jié)算業(yè)務、租賃業(yè)務、信托業(yè)務、代理業(yè)務、信用卡業(yè)務、代保管業(yè)務及咨詢業(yè)務等，中間業(yè)務以其獨有的成本低、風險小、利潤高等特點，越來越受到銀行的青睞，中間業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務共同構(gòu)成了現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務的三大支柱。目前，商業(yè)銀行已經(jīng)由爭奪以存貸款業(yè)務為特征的傳統(tǒng)業(yè)務領域轉(zhuǎn)向爭奪以中間業(yè)務為特征的現(xiàn)代業(yè)務領域。

（一）有利于商業(yè)銀行擺脫經(jīng)營困境，提高盈利能力

我國已建立起了一個以四大國有商業(yè)銀行為主體，以10余家新興股份制商業(yè)銀行和近100家城市商業(yè)銀行為兩翼的現(xiàn)代商業(yè)銀行體系，業(yè)內(nèi)競爭日趨激烈，且20世紀90年初建立的證券市場分流了部分銀行資金來源和貸款融資需求，同時，銀行負債成本居高不下，資產(chǎn)質(zhì)量下降，銀行授信風險普遍增加，銀行經(jīng)營面臨較大困難。因此，商業(yè)銀行必須在注重傳統(tǒng)資產(chǎn)負債表內(nèi)業(yè)務的同時，盡快發(fā)展中間業(yè)務，以求在努力減少經(jīng)營風險的同時，尋找銀行利潤新的增長點，從而減低經(jīng)營風險，提高贏利能力。

（二）有利于加快與國際接軌的步伐，參與國際競爭

隨著我國加入wto，實力雄厚的外資銀行將與中資銀行處于同一起跑線上開展競爭。短期內(nèi)中資銀行傳統(tǒng)存貸業(yè)務不會受到太大沖擊，所以競爭的重點就落在了風險小收益高的中間業(yè)務上。外資銀行中間業(yè)務起步早，服務品種和經(jīng)營管理的能力已相對成熟，它必將通過提供多樣化的中間業(yè)務服務，來爭取穩(wěn)定的客戶，促進其傳統(tǒng)資產(chǎn)負債業(yè)務的發(fā)展，并從中贏得巨大利潤。我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展緩慢、種類少、服務面窄、市場占有量小、收益比重低，與發(fā)達國家商業(yè)銀行存在較大差距。因此，隨著金融業(yè)開放步伐的加快，能否在中間業(yè)務激烈競爭中占有一席之地，關系到能否在全球金融一體化的格局中生存和發(fā)展。

（三）有利于化解風險，提高銀行市場形象

隨著金融業(yè)競爭的不斷加劇，商業(yè)銀行的單一業(yè)務結(jié)構(gòu)使得獲利能力降低，銀行經(jīng)營風險也不斷增加。而中間業(yè)務主要利用銀行現(xiàn)有技術(shù)、裝備、人員、網(wǎng)點和信息開展各種業(yè)務，一般不需要增加太多的額外投入，具有投資少、見效快、風險小、收益高的特點，與一般的資產(chǎn)負債業(yè)務相比，其風險系數(shù)要小得多。因此，為了增加收益，必須大力發(fā)展中間業(yè)務。同時，中間業(yè)務的開展，能夠使銀行為更多的客戶提供更全面的金融服務，這不僅是其實力的象征，也是其服務社會的體現(xiàn)。隨著服務結(jié)構(gòu)的改善和服務范圍的擴大，有利于塑造并推廣自身的市場形象，取得廣大客戶的信任。

（四）有利于滿足中小企業(yè)和居民的投資需求，促進經(jīng)濟發(fā)展

我國經(jīng)濟的高速增長與結(jié)構(gòu)調(diào)整及進出口貿(mào)易迅猛發(fā)展，帶來社會資金流速的加快和流量的增加，為我國商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務創(chuàng)造了條件；同時，隨著中小企業(yè)和私營企業(yè)的發(fā)展壯大、居民收入的不斷提高，增加了對諸如投資理財、信息咨詢、財務顧問等方面的需求，為股份制商業(yè)銀行的發(fā)展中間業(yè)務提供了基礎。所以，充分發(fā)展這些中間業(yè)務有利于滿足中小企業(yè)和居民的投資需求，促進經(jīng)濟、國際貿(mào)易的進一步發(fā)展。

（一）中間業(yè)務開展的范圍窄、層次低，覆蓋面不均衡。中間業(yè)務是一項范圍廣、跨度大的系統(tǒng)化服務項目。目前，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務大多是起步較早、操作簡單、科技含量低的傳統(tǒng)品種，如結(jié)算、一般性代理、信用卡業(yè)務等。對中間業(yè)務缺乏內(nèi)涵式開拓，即較少開拓經(jīng)營深度，提高經(jīng)營要素的質(zhì)量，銀行很少能利用其經(jīng)濟金融信息、銀行技術(shù)和金融人才等軟件優(yōu)勢來充當客戶的財務和投資顧問，代客理財，為企業(yè)兼并、重組、收購提供項目融資等高層次的服務。

20__年包頭轄區(qū)商業(yè)銀行中間業(yè)務量 （萬元）

國內(nèi)支付結(jié)算業(yè)務

國際支付結(jié)算業(yè)務（外匯）

銀行卡

業(yè)務

代理

業(yè)務

擔保及

承諾業(yè)務

交易類

業(yè)務

（外匯）

托管

業(yè)務

其他

89060757

1446396

17864405

2743724

616644

28773

236099

8652269

從表中可以看出，包頭轄區(qū)各金融機構(gòu)開展的中間業(yè)務主要有：國內(nèi)支付業(yè)務結(jié)算、銀行卡業(yè)務、代理業(yè)務，這三項業(yè)務收入占全部中間業(yè)務收入的80%--90%左右；而國際支付結(jié)算業(yè)務、擔保及承諾業(yè)務及交易類業(yè)務、托管業(yè)務等收入僅占全部代理業(yè)務收入的8%--10%左右，傳統(tǒng)的中間業(yè)務品種仍占主要地位。

（二）中間業(yè)務定價政策不完善。人民銀行及有關部門未對中間業(yè)務收費標準進行系統(tǒng)、明確的規(guī)范，對中間業(yè)務的收費行為缺乏統(tǒng)一的、明確的剛性約束。一方面缺乏具體的操作規(guī)范，規(guī)定不具體，太籠統(tǒng)，可操作性差；另一方面，商業(yè)銀行對中間業(yè)務沒有自主定價權(quán)，沒有形成市場定價機制。

（三）中間業(yè)務發(fā)展效益低下，缺乏積極發(fā)展的意識。中間業(yè)務是以為社會提供各類金融服務并收取一定手續(xù)費為目的的金融服務業(yè)務，但由于受傳統(tǒng)銀行經(jīng)營觀念的束縛及客戶金融意識較弱等原因的影響，對中間業(yè)務沒有合理的定位和規(guī)定，缺乏足夠的認識。加之廣大客戶對銀行收取手續(xù)費缺乏認識，大部分中間業(yè)務成為銀行的無償服務，不講價格，不計成本，致使銀行信用價值扭曲錯位。僅作為一種爭取存款的手段，使中間業(yè)務的應得收入流失，不能產(chǎn)生效益，挫傷各銀行開辦中間業(yè)務的積極性。以包商銀行為例：20__年建設銀行包頭分行中間業(yè)務收入占全年業(yè)務收入的9.8%，包商銀行中間業(yè)務收入僅占全年業(yè)務收入的3%。

（四）缺乏開展中間業(yè)務的專業(yè)人才、復合型人才，且無人才培育和管理的專門機構(gòu)。中間業(yè)務是商業(yè)銀行的知識密集型產(chǎn)業(yè)，具有集人才、技術(shù)、網(wǎng)絡和信息于一體的特征，是金融業(yè)的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)。它需要一大批既懂專業(yè)知識，又懂經(jīng)營管理的復合型人才。我國商業(yè)銀行上述人才普遍缺乏，也沒有專門的人才培育機構(gòu)。

（五）經(jīng)營觀念陳舊，市場營銷手段落后。長期以來，我國商業(yè)銀行將中間業(yè)務作為拓展低成本存款的手段來看待，中間業(yè)務無論在業(yè)務品種的開發(fā)還是市場營銷管理方面，均缺乏總體的經(jīng)營發(fā)展目標和規(guī)劃。體現(xiàn)在銀行一些中間業(yè)務的開展方面，有的是被動發(fā)展，有些則是國家

行政指令和政策傾斜的產(chǎn)物，如代理國債、政策性銀行業(yè)務等。沒有把中間業(yè)務作為利潤的增長點來看待。因此，對中間業(yè)務的市場宣傳和營銷管理缺乏有效的手段措施，造成一方面銀行推出的部分中間業(yè)務客戶不了解，另一方面客戶需要的產(chǎn)品銀行又不能提供，限制了中間業(yè)務的發(fā)展。

（六）運作不規(guī)范，缺乏完整系統(tǒng)的科學管理。目前，國內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行沒有專門機構(gòu)對中間業(yè)務的開發(fā)、運作進行系統(tǒng)管理，缺乏長遠規(guī)劃、協(xié)調(diào)與配合。在運作中，大部分商業(yè)銀行僅限于下達中間業(yè)務完成計劃，而對如何加強中間業(yè)務發(fā)展的組織，提高發(fā)展水平，還沒有一套完善的管理辦法和切實可行的操作程序，在人力、物力、財力上投入不足，常常使基層行在中間業(yè)務市場開拓中處于被動局面。此外，中間業(yè)務的管理模式還大多是一種分割式模式，中間業(yè)務管理工作分別由不同的部門完成。這種分散化的管理，而且各個部門往往是采取不同的經(jīng)營管理方法，采取不同的考核目標和激勵措施，這既不利于信息溝通，又不利于提高管理效率，也不利于形成規(guī)模效應，整體推進中間業(yè)務的發(fā)展。

（一）優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)。人才是競爭的核心與關鍵，中間業(yè)務面臨著國內(nèi)外各商業(yè)銀行的激烈競爭和嚴峻挑戰(zhàn)。首先，商業(yè)銀行要抓緊培育新型的金融人才，使從事中間業(yè)務人員的知識全面化、科學化、精通化。加強對現(xiàn)有員工進行在崗教育培訓，提高業(yè)務素質(zhì)，培養(yǎng)和造就一批專業(yè)型的綜合人才。其次，要建立一種良好的進人、用人和責任機制，最大限度地調(diào)動和發(fā)揮員工積極性和能動性。

（二）樹立效益觀念。商業(yè)銀行要做到以市場為導向，以客戶為中心，以效益為目的，建立健全中間業(yè)務的`運作程序和管理考核制度，充分發(fā)揮各部門的職能作用。要把目光緊盯市場，推行和強化營銷，為大力發(fā)展中間業(yè)務夯實現(xiàn)有的市場基礎。要摒棄過去那種盲目追求總量擴張、只注重外延發(fā)展的粗放型經(jīng)營觀念，在注重外延合理擴張的同時，更要注重內(nèi)涵的有效發(fā)展。使投入、規(guī)模、質(zhì)量這些綜合指標切實與自身整體效益緊密掛起鉤來，以確立合乎現(xiàn)代商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展的路子和模式。

（三）加強監(jiān)管，鼓勵和支持銀行開展中間業(yè)務。中間業(yè)務的快速發(fā)展，已給監(jiān)管帶來了新的課題和挑戰(zhàn)。銀行監(jiān)管部門必須加強監(jiān)管的主動性，把商業(yè)銀行中間業(yè)務的開展與加強監(jiān)管有機地結(jié)合起來，加強統(tǒng)籌研究，減少無序競爭，引導各商業(yè)銀行的中間業(yè)務良性發(fā)展，達到有效化解各種風險的目的。

（四）規(guī)范銀行內(nèi)部管理，優(yōu)化中間業(yè)務管理部門。各商業(yè)銀行應根據(jù)實際情況，對現(xiàn)有中間業(yè)務管理部門進行整合與再造，建立專門機構(gòu)對中間業(yè)務進行集中管理，統(tǒng)一負責制定中間業(yè)務的管理制度、辦法和操作規(guī)程，負責全行中間業(yè)務品種的研究、開發(fā)、設計和推廣，對中間業(yè)務進行日常的管理與協(xié)調(diào)，保障中間業(yè)務穩(wěn)步健康的發(fā)展。

（五）成立中間業(yè)務管理、決策機構(gòu)，要按市場導向重新考慮內(nèi)部職能機構(gòu)的設置，從上到下建立獨立的中間業(yè)務管理組織機構(gòu)，打破以存貸款為中心，以產(chǎn)品來設置職能部門的舊框架，并且根據(jù)自身發(fā)展實際，負責全行的發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營規(guī)劃，制訂明確的中間業(yè)務發(fā)展規(guī)劃，定期督導、考核、獎懲中間業(yè)務的經(jīng)營狀況，協(xié)調(diào)各部門關系，搞好市場調(diào)查，積極為推行。

（六）加快產(chǎn)品創(chuàng)新，嚴密防范銀行風險。國內(nèi)銀行要在競爭中求生存，求發(fā)展，就必須加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度。要以市場為導向，突破傳統(tǒng)業(yè)務的經(jīng)營范圍和模式，充分挖掘市場潛在需求，研究市場消費心理，分析市場發(fā)展趨勢，積極研發(fā)新的中間業(yè)務產(chǎn)品。要以防范風險為前提，堅持區(qū)別對待、強化內(nèi)控、充分披露的原則，將中間業(yè)務納入銀行整體風險管理體系。對信用風險，應建立科學有效的評級體系，銀行在發(fā)展中間業(yè)務的過程中，應充分考慮自己對各類風險的承受能力、控制能力和資本實力，真正做到通過發(fā)展中間業(yè)務實現(xiàn)收益的最大化，避免心中無數(shù)，盲目跟風，違背發(fā)展初衷

商業(yè)調(diào)研報告框架篇三

大學信托與理財研究所與中國銀行業(yè)協(xié)會主辦的“商業(yè)銀行個人理財業(yè)務創(chuàng)新統(tǒng)計調(diào)查”的結(jié)果作出。調(diào)查向全國性商業(yè)銀行總行、省級分行的理財管理部門發(fā)放調(diào)查問卷181份，收回問卷156份。收回問卷中，少數(shù)問卷對某個具體問題的答復屬于無效答復或者沒有答復。

1、調(diào)查結(jié)果顯示，早在《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》出臺之前，多數(shù)銀行就已經(jīng)開展理財業(yè)務或者類似業(yè)務創(chuàng)新。說明多數(shù)銀行及其分支機構(gòu)對于業(yè)務創(chuàng)新的重視，也說明銀行業(yè)務創(chuàng)新對于制度建設也存在推動作用。

調(diào)查問卷顯示，150份有效答卷中，75%的被調(diào)查者對于在《辦法》出臺之前是否開展過理財業(yè)務或者類似業(yè)務的回答是肯定的，其他的24%被調(diào)查者回答是否定的。

2、被調(diào)查者高度肯定理財管理法規(guī)的功用，認為《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》出臺，對構(gòu)建和規(guī)范銀行個人理財業(yè)務的制度環(huán)境起了積極作用，效果比較明顯。

調(diào)查問卷顯示，71%的被調(diào)查者對于《辦法》在構(gòu)建和規(guī)范銀行個人理財業(yè)務環(huán)境中的作用持肯定態(tài)度，其他的28。6%被調(diào)查者持否定態(tài)度。說明被調(diào)查者多數(shù)認可理財法律制度對于銀行理財業(yè)務發(fā)展的促進作用，肯定了制度建設的重要性。

3、被調(diào)查者多數(shù)認為，應當進一步推進理財?shù)闹贫冉ㄔO，進一步出臺有關法規(guī)。

對于銀行個人理財業(yè)務法規(guī)體系建設中，以《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》及《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》兩個法規(guī)規(guī)范和管理銀行個人理財業(yè)務是否已經(jīng)足夠的問題，高達78。8%的被調(diào)查者認為還非常不夠，應當進一步加強制度建設。只有21。2%的被調(diào)查者認為兩個法規(guī)已經(jīng)足夠了。

對于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有無修訂現(xiàn)有《商業(yè)銀行法》等法律的必要，84%的被調(diào)查者認為有必要，15%認為無必要。

4、絕大多數(shù)被調(diào)查者認為有必要建立統(tǒng)一的法規(guī)管理包括銀行理財在內(nèi)的理財市場。

對于從長遠來看是否有必要對包括銀行個人理財在內(nèi)的各類理財市場建立一套統(tǒng)一的法規(guī)進行規(guī)范，92%的人認為有必要，7%的人認為沒有必要。

5、絕大多數(shù)被調(diào)查者認為銀行個人理財業(yè)務與我國金融混業(yè)的發(fā)展趨勢密切相關。

關于當前商業(yè)銀行開展的個人理財業(yè)務與我國金融混業(yè)的發(fā)展趨勢，認為有關系的占比為98。0%，認為沒有關系的占比為2。0%。

1、多數(shù)銀行開展理財業(yè)務的時間在3年以下，可以說理財業(yè)務尚處于起步階段。

關于商業(yè)銀行實際開展個人理財業(yè)務的時間，調(diào)查結(jié)果顯示，1年以下占比12%；1—2年占比25%，2—3年占比33%，3—5年占比23%，5年以上占比6%。

2、多數(shù)銀行開展理財業(yè)務的動力來源是多元的，影響因素較多，依次為本行業(yè)務創(chuàng)新、同業(yè)的競爭因素影響、上級行的要求、客戶的要求等。

關于銀行開展個人理財業(yè)務創(chuàng)新的動力來源方面，在有效問卷多選回答中，選擇“上級銀行要求開展”的占總樣本數(shù)的43％；占總樣本數(shù)的38％選擇了“其它銀行開展”；占總樣本數(shù)的68％；回答“本行業(yè)務創(chuàng)新”；占總樣本數(shù)的79％；選擇了客戶要求，回答占總回答數(shù)的34％。

商業(yè)調(diào)研報告框架篇四

為及時掌握澄城縣限上商業(yè)企業(yè)用工變化狀況，澄城縣統(tǒng)計局對全縣15戶限上企業(yè)的用工情況進行了調(diào)研?，F(xiàn)就有關調(diào)研情況報告如下：

1、企業(yè)缺工狀況。在調(diào)查的15家商業(yè)企業(yè)中，用工缺口112人，用工基本滿足企業(yè)5家，均為經(jīng)營已穩(wěn)定的企業(yè); 缺工10人以下的企業(yè)6家，缺工10-20人的企業(yè)3家;缺工20人以上的企業(yè)1家;與去年同期相比，缺工企業(yè)戶數(shù)和人數(shù)都明顯降低，缺工現(xiàn)象已趨于緩和。其中：普工仍是需求量大的工種，本次調(diào)查中普工缺口為86人，占缺工總?cè)藬?shù)的77%。相對其它行業(yè)，商業(yè)企業(yè)對招用人員技能要求相對較低。

2、企業(yè)員工工資情況。與xx 年相比，xx 年前半年普工及專業(yè)技術(shù)人員月平均工資稍有所上漲，行政管理崗位平均工資基本持平。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，行政管理崗位平均工資為1300元/月左右，普工平均工資為1500元/月左右，專業(yè)技術(shù)人員平均工資為2500元/月左右。

xx年前半年全縣部分大中型餐飲行業(yè)經(jīng)營處于低迷狀態(tài)，主要原因是中央八項規(guī)定有關要求出臺后，以公務性為主的餐飲業(yè)營業(yè)額下降，加之自身經(jīng)營管理不規(guī)范，導致這類商業(yè)企業(yè)生意不景氣。而以火鍋類為主的中小型商業(yè)企業(yè)，競爭卻異常激烈，今年就新增10多家，這樣刺激了餐飲行業(yè)，因此本行業(yè)缺工現(xiàn)象程度不等。而批零貿(mào)易和住宿業(yè)等企業(yè)同樣存在缺工現(xiàn)象，其主要原因為：一是企業(yè)文化意識淡薄，員工流動性大;二是失業(yè)人員就業(yè)期望高，苦臟累工種招工難;三是富余勞動力逐漸減少，求職人員素質(zhì)較低;四是企業(yè)環(huán)境差，員工待遇不公，難留住人。

1、改善用工環(huán)境，制定合理用工合同。企業(yè)在改善工作環(huán)境的同時，建立、健全合理的工作制度，給員工繳納各類保險，解決員工后顧之憂，用待遇留人;要切實改善員工的`生產(chǎn)生活條件，培植企業(yè)文化，豐富員工的文化生活，塑造良好的企業(yè)形象，用情留人;企業(yè)還應幫助員工制定職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，為員工搭建施展才干的平臺，擴大和穩(wěn)定員工隊伍，用事業(yè)留人。

2、夯實勞務培訓力度，提升員工的基本素養(yǎng)。政府要選擇性地招商引資，注重引進高科技企業(yè)，減少用工壓力，以提升我縣商業(yè)企業(yè)現(xiàn)代化水平。勞務部門必須下大力度加強培訓宣傳力度，使更多的剩余勞動力能了解勞務培訓相關內(nèi)容，從而吸納擇業(yè)者就業(yè)前進行專業(yè)培訓，以提高從業(yè)人員的文化水平和專業(yè)技能，整體推動全縣務工人員的綜合素質(zhì)，確保用工單位和受聘人員雙向滿意。

3、充分發(fā)揮勞務中介的積極作用，鼓勵以工招工。用工需求較大的企業(yè)，鼓勵企業(yè)通過支付交通費、職介費等形式自主招工，也可根據(jù)企業(yè)實際需求，派出有一定能力的務工人員，讓他們協(xié)助招工，縣政府可制定一些獎勵優(yōu)惠政策，對招引員工達到一定數(shù)量的，給予一定的獎勵。同時要大力支持并鼓勵勞務中介機構(gòu)穩(wěn)步發(fā)展，拓寬用工供求空間，逐步建立企業(yè)用工市場化運作機制。

4、長效招工，建立多渠道開發(fā)勞動力資源的機制 。實施“走出去”、“引進來”的人力資源戰(zhàn)略。一方面實施“走出去”戰(zhàn)略機制，即：前往省、市級城市招聘高技術(shù)人才，同時將本縣勞動力送往外地優(yōu)秀培訓學校、企業(yè)進行高級技能培訓;另一方面實施“引進來”戰(zhàn)略機制，即：前往勞務輸出大縣，在對方建立勞務輸入基地，到勞動力富裕鄰縣招聘所需工種。

商業(yè)調(diào)研報告框架篇五

隨著生活水平的提高人們更加意識到健康的重要性，大病上醫(yī)院，小病進藥店”已成為社區(qū)百姓的普遍選擇。提前預防疾病、健康保健也不再只是有錢人的專利。醫(yī)藥與人們的生活質(zhì)量息息相關。為了更好的了解大學城地區(qū)藥品市場及藥店經(jīng)營，了解了消費者對藥品的消費情況，為開始藥房做準備。我們于20xx年10月至11月期間，對我校部分大學生及周邊藥店做了相關調(diào)查。 調(diào)查成員：xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

專業(yè)及班級：2xxx級藥學x班

調(diào)查時間：20xx年10月————11月

調(diào)查方法：網(wǎng)上資料查詢，訪問，實地調(diào)查

據(jù)資料顯示，人們主要通過銷售到醫(yī)院、藥店和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等3個地方購買藥品。而在我國醫(yī)藥零售，主要是指藥品以藥店為渠道的銷售行為?，F(xiàn)今醫(yī)保卡在重慶基本普及，家庭購藥量大幅度上升，隨著生活水平的提高，人民更加關注身體健康與預防疾病。每個家庭都備有普通的藥品，這是大多數(shù)藥店利潤較高的主要因素。保健類藥物有著極強的上升空間。

（一）、藥店的性質(zhì)

直營藥房、加盟藥房。加盟藥房要給公司一定的加盟費，每月從公司的進貨量都是有所要求的。但是公司會不定期對店員進行指導或培訓。

（二）、藥店周遭環(huán)境

不同的地段店面租金有所差異，這直接影響到藥店的規(guī)模以及藥品的售價。在開設藥店之前應先簽好租賃合同，以免藥店盈利好以后房東不合理漲價。

（三）、藥品供應渠道

藥店聯(lián)系醫(yī)藥公司、醫(yī)藥代表與藥店。或是連鎖藥店由公司直接派人指導。

（四）、影響藥店主營藥品的因素

1。地理因素

隨著城市人口密集化，中老年人對藥品的需求量日益上升，因此在社區(qū)藥店中主要盈利藥品是心腦血管、糖尿病、和保健藥品類。這三類藥品種類多，價格有高有低適合所有中老年人，且這是中老年人必備藥品。在學校附近或商業(yè)地段盈利的主要藥品則是感冒、軟膏、消化系統(tǒng)類。這類藥品有價格低，銷售快等特點。

2。特有藥品

每家零售藥房的藥品都大同小異，但每個藥店都有這片地區(qū)獨有的藥品，這種藥品與其他同類型藥品相比可能名字相同，但是廠家不同，并且這類藥品具有較好的療效能夠吸引顧客第二次光顧。同時，這類藥品往往售價比同類藥品高，是營業(yè)員主推藥品。藥店都有大多數(shù)打過廣告或大家都熟知的藥品。這類藥盈利較低，但是藥店盈利的必備藥品。

（五）、國家政策

在20xx年正式提出“逐步實現(xiàn)人人享有基本醫(yī)療衛(wèi)生服務”、緩解“看病難，看病貴”等問題。國家鼓勵零售藥店發(fā)展連鎖經(jīng)營，在20xx年至今，零售藥店數(shù)量平均每年增長百分之十五以上，在迅猛的發(fā)展中出現(xiàn)許多問題，比如藥物濫用等問題，因此，國家規(guī)定藥店必需完善執(zhí)業(yè)藥師制度，為患者提供購藥咨詢和指導。同時，藥店必需配備和銷售國家基本藥物，滿足患者需要，不能因不賺錢而不配備銷售。

在大學城購藥主力軍是大學生，大學生常見疾病有感冒，腸道，表皮創(chuàng)傷等。

（一）使用途徑

在“通過什么途徑使用藥品”這個項目的調(diào)查中，有80％的人選擇了“醫(yī)生處方”，遠遠高于“藥店推薦”（占7％）、“廣告宣傳”（占6％）、“朋友介紹”（占4％）等選項。數(shù)據(jù)說明，醫(yī)生在保障和正確引導百姓安全用藥的方面，將扮演極為重要的角色。在選擇“藥店推薦”的人數(shù)比例達到7％。這個比例雖不大，但在“醫(yī)生處方”之后排在第二的位置上，卻顯得頗有“深意”。隨著我國處方藥和非處方藥分類管理制度的推行和自我藥療人數(shù)的不斷增加，直接到藥店買藥成為普遍現(xiàn)象。由此，藥店中藥師則成為合理用藥指導的另一個重要途徑。業(yè)內(nèi)人士認為，今后藥店將不再是簡單的藥品買賣，而是會轉(zhuǎn)向以藥學服務為中心。

（二）安全用藥

在“影響安全用藥的因素”調(diào)查中，57％的人選擇了“藥品質(zhì)量”，排該項調(diào)查的首位，而“藥品療效”以15％的選擇比例位居第三。

（三）藥品療效 在“放心的藥品具有哪些要素”調(diào)查中，繼“療效確切”、“副作用小”之后，“使用方便”以4％的比例位居第三，而“包裝科學”的選擇比例也占到2％。在滿足最根本的需求后，人們對藥品質(zhì)量的要求更趨向全面化，趨向于藥品使用、設計更為方便，更人性化。

（四）顧客分析

在大學城購藥主力軍是大學生，大學生常見疾病有感冒，腸道，表皮創(chuàng)傷等。這幾類疾病治療成本相對較低，發(fā)病率高。大學城人流量較大，顧客多。

（五）競爭分析

每個院校都有醫(yī)務室，但是大多數(shù)學生都不清楚學校的醫(yī)務室在哪里，收費如何，并且去醫(yī)務室手續(xù)繁雜，大學生都較喜歡到學校附近的藥店購買藥品。在每所大學周圍藥店最多1家。競爭較小。而這些藥店藥品種類少，價格與社區(qū)藥店相差幾元。顧客的選擇少。如果選擇在學校附近開設一家藥店主營感冒類、消化系統(tǒng)類、外用類這三類藥品，這幾類藥品種類要多，價格合理。

（六）銷售預測

在學校附近開設藥店主營感冒類（據(jù)調(diào)查顯示， 90。46%的人每年至少感冒一次，其中61。74%感冒1~3次，18。75%感冒3~5次，僅

9。54%的人從不感冒；接近7成的人選擇自己“買藥吃”）、消化系

統(tǒng)類、外用類這三類藥品。這幾類藥品成本低，銷售快。藥店競爭小。每日銷售總金額在一千元左右。

綜上所述，20xx年在學校附近藥店主要盈利藥品種類有感冒藥、消化系統(tǒng)類藥和外用藥以及消炎藥這四大類。藥店數(shù)量少競爭小，客流量多。大學生由于經(jīng)濟等多方面因素較偏好距離近，價格便宜的藥店。特別是在醫(yī)學院附近的大學生更信任有藥劑師的藥店。

國家對醫(yī)藥行業(yè)越來越重視，投入也增加，藥店的毛利率普遍降低，所以在藥店經(jīng)營過程中要想獲利應注意：1。 藥店規(guī)模適宜，資金合理投入；2。 配備執(zhí)業(yè)藥師；3。 加強服務意識，售價合理；4。 能為患者提供購藥咨詢和指導；5。要有本藥店的特有藥品；6。 擺售藥品主要為感冒類、消化系統(tǒng)類和外用類等。

商業(yè)調(diào)研報告框架篇六

煙草商業(yè)企業(yè)經(jīng)過多年來的快速發(fā)展，無論在資產(chǎn)規(guī)模、員工的素質(zhì)，還是在管理制度、企業(yè)的形象等方面都取得了長足的進步。當前我們正面臨著以制度管人到文化管人的新跨越，這也是對我們的企業(yè)文化建設提出的一個新的課題。必須看到當前我們煙草商業(yè)企業(yè)的文化建設還處于起步或初級階段，如何使企業(yè)的各項文化建設有序開展，統(tǒng)籌實施，真正實現(xiàn)文化管理的科學化、精細化、實效化，促進企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展？筆者認為構(gòu)建具有煙草行業(yè)特色的商業(yè)企業(yè)文化建設評價體系正當其時。本文基于體系建立過程中的若干問題，談幾點淺見。

企業(yè)文化又稱公司文化（corporate culture），作為一種新興的管理理論和管理方式我們可把其定義為企業(yè)員工所普遍認同并自覺遵循的一系列理念和行為方式的總和，通常表現(xiàn)為企業(yè)的使命、愿景、價值觀、行為準則、道德規(guī)范和沿襲的傳統(tǒng)與習慣等。而所謂的煙草商業(yè)企業(yè)文化建設評價體系即是以企業(yè)文化建設為平臺，以企業(yè)內(nèi)外部各項評價指標為參量，貫穿于經(jīng)營管理活動全過程的能反映煙草商業(yè)企業(yè)基本狀況的多元、動態(tài)、綜合、開放式的評價體系。這一體系的構(gòu)建有其必然性和現(xiàn)實需要。

（一）這是實現(xiàn)由傳統(tǒng)企業(yè)向現(xiàn)代企業(yè)轉(zhuǎn)型的必然要求。

當前，全行業(yè)正處于增長速度由高速發(fā)展向穩(wěn)步發(fā)展轉(zhuǎn)變，增長方式由外延擴張向內(nèi)涵增長轉(zhuǎn)變，管理方式由粗放型向精細型轉(zhuǎn)變的關鍵時期?！稛煵菘刂瓶蚣芄s》也經(jīng)全國人大通過將于今年底或明年初正式生效，可以預見作為煙草商業(yè)企業(yè)必將面臨更加激烈的市場競爭。在這種情勢下，立足企業(yè)實際，在企業(yè)內(nèi)部管理和機制創(chuàng)新上下功夫，建立和提升企業(yè)文化，提高服務水平是保持企業(yè)持續(xù)發(fā)展的一個必然選擇，而作為現(xiàn)代企業(yè)管理之魂的企業(yè)文化正是應對這種變化和挑戰(zhàn)的必然產(chǎn)物。從這個角度來說科學評價企業(yè)文化建設狀況，跟蹤和把握企業(yè)文化變化規(guī)律及其內(nèi)外部影響因素的狀態(tài)，對于煙草商業(yè)企業(yè)向現(xiàn)代企業(yè)的轉(zhuǎn)型將具有十分重要的現(xiàn)實意義。

（二）這是建設先進企業(yè)文化的內(nèi)在要求。

企業(yè)文化作為一種新的意識形態(tài)已逐漸被人們所認識，并正在融入以企業(yè)為主體的現(xiàn)代經(jīng)濟觀念之中。在新的歷史條件下，優(yōu)秀的企業(yè)文化將對煙草企業(yè)組織結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整、發(fā)展方向、發(fā)展水平和發(fā)展速度等產(chǎn)生重大而深遠的影響。建設先進的企業(yè)文化，已成為現(xiàn)代企業(yè)改革、發(fā)展、文明、進步的重要標志。但是，企業(yè)文化作為一門實踐性很強的應用科學，如何把握其發(fā)展規(guī)律和變化趨勢？如何實現(xiàn)在煙草商業(yè)企業(yè)的正確定位？這些都是需要我們在思想觀念及實踐上重視和面對的課題。事實上在企業(yè)文化建設方面相對于工業(yè)企業(yè)而言，煙草商業(yè)企業(yè)既缺乏一套科學的評價方法，也缺乏統(tǒng)一的評價標準，僅局限于主觀考察判斷企業(yè)文化現(xiàn)狀，而非從動態(tài)的角度、從量的要領上考察把握企業(yè)文化的變化趨勢。因此構(gòu)建具有煙草行業(yè)特色的企業(yè)文化建設評價體系，將有利于煙草商業(yè)企業(yè)文化的規(guī)范科學發(fā)展，是建設先進企業(yè)文化的內(nèi)在要求。

（三）這是解決當前企業(yè)文化建設中一些問題的迫切要求。

煙草商業(yè)企業(yè)自組建以來，也逐步探索建立了自己獨特的企業(yè)文化，但由于受專賣體制以及各種因素影響，總體來說企業(yè)文化發(fā)展相對滯后，而且發(fā)展也不平衡。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（1）煙草商業(yè)企業(yè)缺乏對企業(yè)文化建設的戰(zhàn)略規(guī)劃。特別近年來煙草商業(yè)企業(yè)在自身取得快速發(fā)展的背景下，在企業(yè)文化建設方面重視程度不夠，缺乏中長期的長遠規(guī)劃，明顯滯后于經(jīng)濟建設。

（2）煙草商業(yè)企業(yè)缺乏對企業(yè)文化建設的系統(tǒng)規(guī)劃。一些煙草商業(yè)企業(yè)盡管也進行了企業(yè)形象策劃，但基本上是視覺上的文化策劃較多，意識形態(tài)上的文化建設較少，缺乏系統(tǒng)全面的規(guī)范要求。

（3）煙草商業(yè)企業(yè)缺乏對企業(yè)文化建設的科學評估。即在思想觀念上對企業(yè)文化建設認識不足不深，把其簡單化、口號化，表現(xiàn)在企業(yè)內(nèi)部，開展一些文娛活動；在對外宣傳方面，通過一些文化交流活動、社會贊助等，再利用媒體報道達到宣傳目的等等。但具體到工作效果、工作效益等則另當別論，當然更談不上對企業(yè)文化建設的評估、反饋、完善和提升了。另外隨著工商企業(yè)的分離，商業(yè)企業(yè)要保持自身的市場優(yōu)勢和發(fā)展力就必須建立起區(qū)別與工業(yè)企業(yè)品牌文化的服務文化。

上述問題的存在證明，在當前行業(yè)發(fā)展形勢下，構(gòu)建一套具有煙草特色的商業(yè)企業(yè)文化建設評價體系是企業(yè)文化建設的`必然要求，也是推進行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展的現(xiàn)實需要。相信這一體系的研究和實踐對我們嘉興煙草正在進行企業(yè)文化建設試點也將具有十分重要的現(xiàn)實意義。

構(gòu)建煙草商業(yè)企業(yè)文化建設評價體系是一項系統(tǒng)工程，它的構(gòu)建必須要立足實際，力求實效，遵循以下六項原則：

（一）導向性原則。企業(yè)文化建設是一個改造現(xiàn)實企業(yè)文化狀況、構(gòu)建目標文化模式的過程，而構(gòu)建煙草商業(yè)企業(yè)文化建設評價體系將有助于這一過程的實現(xiàn)，但由于其內(nèi)容較為復雜，如不加以引導，往往起不到應有的作用，甚至背道而馳。因此煙草商業(yè)企業(yè)文化建設評價體系應以企業(yè)理念系統(tǒng)的構(gòu)建為重點，通過思想和精神的傳遞和引導，進而全面提升煙草企業(yè)的工作面貌。可以說導向性原則是一條首要的構(gòu)建原則。

（二）系統(tǒng)性原則。文化建設評價體系是一個由相互聯(lián)系、相互依賴、相互作用的部分和層次構(gòu)成的有機整體，它的構(gòu)建要涉及到企業(yè)的各個方面，因此在這一體系的構(gòu)建中要保持其完整性和協(xié)調(diào)性，從企業(yè)文化的功能、與環(huán)境的關系、內(nèi)部結(jié)構(gòu)以及相互聯(lián)系等方面進行綜合評價和分析。

（三）獨特性原則。煙草商業(yè)企業(yè)文化建設評價體系的特殊性是由煙草行業(yè)發(fā)展的特殊性所決定的。由于我國煙草行業(yè)實行專賣體制，各地煙草專賣局（公司）都是“兩棲”單位，他們一方面要代表政府行業(yè)行政管理部門去管理市場，另一方面又要作為企業(yè)來經(jīng)營市場，這一特殊性體現(xiàn)在煙草商業(yè)企業(yè)文化建設評價體系中就是要緊密結(jié)合煙草行業(yè)特點、地域特點和企業(yè)自身的特點進行構(gòu)建。

（四）落地性原則。企業(yè)文化建設最重要的原則就是要落到實處。在企業(yè)文化建設評價體系的構(gòu)建過程中，必須與煙草企業(yè)的各項具體的工作流程和內(nèi)容等融合起來，要注意避免脫離企業(yè)的經(jīng)營活動、脫離企業(yè)管理的全過程、脫離員工的實際思想行為方式等。

（五）效能性原則。 在構(gòu)建煙草商業(yè)企業(yè)文化建設評價體系中要杜絕求大求全，而是要根據(jù)煙草企業(yè)的實際和企業(yè)文化建設的需要，以爭取投入最少的資源獲取最大的實際效果。

（六）長期性原則。建設優(yōu)秀的企業(yè)文化，不是一朝一夕之功，而是需要長期不懈的努力。這種特點是由其本質(zhì)決定的，這也同時決定著企業(yè)文化建設評價體系構(gòu)建必須貫徹長期性原則。即將其納入企業(yè)總體工作的范疇，從組織落實、人員安排、財務投入等方面給予充分保證，使煙草商業(yè)企業(yè)文化建設評價體系發(fā)展能夠長期堅持下去并逐步完善，持續(xù)不斷地發(fā)揮其應有的作用。

（一）煙草商業(yè)企業(yè)文化建設評價體系架構(gòu)。評價企業(yè)文化建設應從企業(yè)文化要素構(gòu)成的整體性和相關性等方面把握企業(yè)文化的現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢。從我們煙草商業(yè)企業(yè)實際情況出發(fā)，對企業(yè)文化建設評價體系的基本架構(gòu)作出如下描述：核心層面的理念文化；中層面的制度文化；幔層面的行為文化；表層面的物質(zhì)文化。這四者的關系是物質(zhì)文化是企業(yè)文化的外在表現(xiàn)和載體，是行為文化、制度文化和理念文化的物質(zhì)基礎；制度文化是理念文化的載體，制度文化又規(guī)范著行為文化；理念文化是形成行為文化和制度文化的思想基礎，也是核心所在。同時在這四個基本層面下面包含若干個參數(shù)指標，構(gòu)成評價體系的基本架構(gòu)。

（二）煙草商業(yè)企業(yè)文化建設評價體系參數(shù)構(gòu)成。評價指標參數(shù)實際上是綜合評價企業(yè)文化建設的基礎和依據(jù)。根據(jù)煙草商業(yè)企業(yè)的實際運作狀況，具體列出如下指標體系：

（1）理念文化層面構(gòu)成。在整個評價體系中它處于核心的地位，涵蓋要素包括企業(yè)精神（企業(yè)價值觀、企業(yè)使命、企業(yè)愿景）、企業(yè)凝聚力（煙草員工對企業(yè)的認同度和工作積極性，以及內(nèi)部關系的和諧度）、企業(yè)經(jīng)營方針的執(zhí)行度、卷煙質(zhì)量保證度、守法經(jīng)營度等等。

（2）制度文化層面構(gòu)成。制度文化是得到企業(yè)廣大員工認同并自覺遵從的由企業(yè)的領導體制、組織形態(tài)和經(jīng)營管理形態(tài)構(gòu)成的外顯文化，是一種約束企業(yè)員工行為的規(guī)范性文化。在這個層面涵蓋的要素有煙草員工崗位行為規(guī)范、崗位管理標準、崗位操作規(guī)程、治理結(jié)構(gòu)完善度（有健全有效的程序化機制）、組織結(jié)構(gòu)合理度（設置合理、職責明確、運作高效）、信息處理效率、領導決策機制的執(zhí)行度和民主化程度、員工管理企業(yè)的參與度等等。

（3）行為文化層面構(gòu)成。包括領導素質(zhì)指標（員工認同度、領導能力、個人品質(zhì)）、員工素質(zhì)指標（思想素質(zhì)、業(yè)務素質(zhì)、文化素質(zhì)）、管理素質(zhì)指標（企業(yè)管理手段的科學性和實用性）、設備素質(zhì)指標（相關軟硬件設備的完備和使用率）、員工行為指標（政策執(zhí)行度、工作效率、員工離職率）、經(jīng)煙戶滿意度、消費者滿意度、社會美譽度等等。

（4）物質(zhì)文化層面構(gòu)成。物質(zhì)文化層面在評價體系中處于表層位置，主要包括以下幾個參數(shù)指標：市場凈化率、市場占有率、銷售額增長率、利稅增長率、利潤增長率、市場培育指標、企業(yè)內(nèi)部環(huán)境指標（安全的工作環(huán)境、衛(wèi)生的生活環(huán)境、豐富的文娛環(huán)境）、企業(yè)形象指標等等。

在一個四層整體構(gòu)建的評價體系框架下，通過一些參數(shù)指標的選取，并導入一個統(tǒng)一的計算公式，就可以對企業(yè)在單位時間內(nèi)的文化建設狀況作出科學的評價。但具體如何操作以及應在其中注意哪些問題，這些是在具體構(gòu)建評價體系過程中需要我們正視和解決的。

（一）重視參數(shù)指標選取的針對性。要對企業(yè)文化建設進行綜合評價首先就要選取相關的指標，由于在上述文化建設評價體系中涵蓋著多項評價指標，各指標又有定性和定量之分，因此在評價指標的選取上要突出針對性，即要對每一項指標進行分析，確定指標與企業(yè)文化建設狀況的相關程度，并運用分析方法理論選取與企業(yè)文化建設關聯(lián)度大的指標作為評價指標，進而進行計算評估。

（二）重視計算方法的科學性。必須看到在煙草商業(yè)企業(yè)文化建設評價體系中定性參數(shù)指標占有一定的比重。定性指標其性質(zhì)決定了其易受各種主觀因素影響，所以為增加定性參數(shù)指標的準確性，就必須做到把定性參數(shù)指標進行量化處理。而對定量參數(shù)指標為便于核算，也需要進行分類，統(tǒng)一計算口徑。最后就是其中相關計算數(shù)學模式的導入問題，結(jié)合我們嘉興煙草商業(yè)企業(yè)的實際，我建議應把構(gòu)建煙草商業(yè)企業(yè)文化建設評價體系納入企業(yè)文化建設試點工作的范疇，在具體構(gòu)建中要進行充分調(diào)研，并邀請相關學科的專家學者開展研討，制訂統(tǒng)一的具有可操作性和實效性的體系方案，其中包括統(tǒng)一的計算模型。然后選擇一兩個單位進行試點，逐步進行修訂完善。

（三）重視參數(shù)指標收集數(shù)據(jù)的準確性。構(gòu)建煙草商業(yè)企業(yè)文化建設評價體系的目的是正確掌握煙草企業(yè)文化建設現(xiàn)狀，推進企業(yè)和諧發(fā)展。而實現(xiàn)正確的評估前提是評價體系中相關參數(shù)指標的準確性，如何做到這一點？這就牽涉到一個文化調(diào)研的問題。首先必須明確文化調(diào)研是企業(yè)對文化建設進行梳理和評估的主要依據(jù)，它是一項專業(yè)性較強的工作，要求做到客觀性和規(guī)范性。在具體操作上有如下設想，一是在市局企業(yè)文化建設領導小組的統(tǒng)籌下，在各縣局選定一至兩個調(diào)研員，按要求開展相關專題的文化調(diào)研，并負責具體數(shù)據(jù)的上報匯總等基礎性工作。二是在具體調(diào)研方法上建議靈活運用如下方法：

1、文案調(diào)查法，即綜合利用企業(yè)現(xiàn)有的大量文字材料開展調(diào)研活動，并對所需資料進行認真研究，準確掌握企業(yè)經(jīng)營狀況、制度安排、文化思想脈絡及領導價值取向、員工思想動態(tài)等；

2、觀察法，即深入企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境、辦公環(huán)境、生活環(huán)境進行實地觀察，了解員工精神風貌、權(quán)力意識和環(huán)保意識等；

3、訪談法，要對企業(yè)文化建設作出正確客觀的診斷評估，就必須得到企業(yè)各層次人員的真實想法，而要做到這一點就需要我們進行有效的互動溝通，適時收集價值信息；

4、問卷調(diào)查法，可用來收集參與者的主觀性情況，也適用于客觀數(shù)據(jù)的分析，便于進行量化統(tǒng)計。

在當前行業(yè)改革和發(fā)展的大背景下，構(gòu)建文化建設評價體系對我們煙草商業(yè)企業(yè)來說正逢其時，這需要我們在工作中不斷為之去探索去實踐。信隨著這一體系的建立，必將有力推動我們煙草商業(yè)企業(yè)在新時期的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

商業(yè)調(diào)研報告框架篇七

天河是廣州的商務中心腹地，又是繼北京路舊商圈之后的新興商業(yè)圈。其商業(yè)發(fā)展是廣州市潮流發(fā)展的領航者。自地鐵一號線的開通，天河地鐵口的出現(xiàn)，讓天河城的中心地位奠定了基礎。短短的幾年時間，天河商鋪紅紅火火。天河的商用物業(yè)，在廣州所占據(jù)的主角地位是不容置疑的。

天河的商業(yè)分布特征主要是呈一個以天河城、正佳廣場為中心龍頭，四周專業(yè)市場為配套的發(fā)展形式，以大商場、高尚消費為重點，群樓商鋪加臨街商業(yè)旺鋪為輔助的發(fā)展模式。其商業(yè)分布重點盤踞在三條龍脈兩側(cè)：天河路、天河北路、黃埔大道，并有向東緩緩推進的趨勢。

代表著高檔消費的的天河城廣場、正佳廣場、宏城廣場在天河路穩(wěn)穩(wěn)占據(jù)著中心龍頭的位置；集中在珠江新城的有：美居中心、珠江新城廣場、好美家、天馬材料城、南興材料城等；集中在石牌、崗頂?shù)膇t業(yè)商場有：太平洋電腦城、天河電腦城、南方電腦城等；集中在天河北路的群樓商鋪小區(qū)主要有：希爾頓陽光花園、都市華庭、芳草園、天麒驛、帝景苑等；還有體育西路的維多利廣場、廣州購書中心，黃埔大道沿線的南國廚衛(wèi)博覽中心，東莞莊的天一廣場等等。再加上天河緩緩的東移步伐，車陂、東圃板塊以駿景花園、東方新世界、天朗明居、華景新城等一大批實力型樓盤集結(jié)的大量群樓商鋪市場。天河商業(yè)市場可以說是依托著“天河”這個響亮的名字加上區(qū)域內(nèi)外，乃至全國、世界各地充足的消費購買力，實現(xiàn)了商鋪的四面開花。

天河的商鋪可以說是淋漓滿目，滿街滿享都是，從大型商場、群樓商鋪到臨街、內(nèi)街檔口都有出貨，并且一直處于一個“興奮期”。天河商鋪的出貨量大，消化量也十分明顯。從維多利廣場的推出、正佳廣場的面市到現(xiàn)在炒得沸沸揚揚的陽光都會廣場。太平洋電腦城、廣州電腦城人氣鼎盛，整個場的出租幾乎是滿位，首層、二層的頂手費都要上30~40萬。天河北路，中信以東的群樓商鋪十分搶手，好的大型商鋪幾乎是供不應求。天河城廣場占據(jù)著天河的軸心位置，商鋪租價不菲，動則上千元每平方米，但其仍處在一個有價無市的火熱中。但是一些條件稍遜的商場也會存在一定的招商難度。科技街的鋪位由于所處位置欠佳，加上本身素質(zhì)不高，存在有很多的空鋪位；珠江新城廣場也正在努力的招商中；還有很多的散租鋪位，也正在尋覓著新的商家。

天河商鋪交投活躍，從98年到02年，天河的商鋪批出量與成交量基本是一個供過于求的態(tài)勢。但是近兩年更是趨向于一個供求穩(wěn)定的理性發(fā)展，20xx年天河商鋪批出量6.43萬㎡，成交量8.5萬㎡；20xx年批出7.06萬㎡，成交8.64萬㎡。商鋪積壓正處于一個合理的消化中。

天河商鋪的成交量一直處于廣州的前列，與番禺、海珠穩(wěn)居全市前三甲位置。20xx年天河區(qū)商鋪以9.91萬㎡的成交量比第一位的番禺區(qū)14萬㎡少約3萬㎡，穩(wěn)居全市第二。遠遠拋離第四位東山區(qū)的5.11萬㎡。并且從1998年到20xx年幾年間，天河商鋪成交一直占據(jù)著全市成交總和的很大份額，天河商鋪的成交量在不斷的上升中，從1999年到20xx年天河商鋪成交面積一直在一個上升的態(tài)勢，從99年的成交面積67925萬平方米到20xx年的99044萬平方米，成交上升了將近一半。而20xx年上半年，由于少新商鋪上市，批出量及成交量雙雙下降。

天河的商鋪可以說是寸土寸金，一個明顯的山脊效應在天河得以體現(xiàn)。以天河城為中心，向四周呈階梯式的遞減。天河城廣場內(nèi)的鋪位月租金在1000元/㎡以上，正佳廣場首層租金750元/㎡；維多利廣場首層500-800元/㎡左右，天河北的大型群樓商鋪首層臨街最高去到400~500元/㎡的月租金；五山路的數(shù)碼科貿(mào)城首層200~250元/㎡；華景、駿景一帶小區(qū)群樓商鋪租價在100~200元/㎡左右。一個逐級遞減的模式，讓天河商鋪的價格有跡可循。

天河雖然是高檔商業(yè)圈的代名詞，但其商鋪成交均價并不是廣州內(nèi)最高的，前三名的位置拱手讓給了廣州老三區(qū)：東山、越秀、荔灣。主要還是因為天河區(qū)域跨度遠遠比前三者大，價格的不平衡導致了成交均價偏低。在中心地帶的臨街旺鋪月租可以上500~600元/㎡，但一些位置不佳的、偏遠些的商鋪月租才幾十元/㎡，這種不平衡，在很大程度上拉低了天河商鋪的成交均價。

縱觀天河幾年來的商鋪均價情況，天河商鋪從1998年到20xx年價格走勢比較平穩(wěn)，偶有升降，基本保持一個上升的態(tài)勢。而在20xx年，與全市商鋪均價大幅下跌呈鮮明對比的是，天河的商鋪均價止跌上揚，雖然步伐緩慢，但是其價格是明顯的高于全市的平均水平。幾個重量級商業(yè)城的推出，加上“天河大商圈”概念的出現(xiàn)，哄抬起了20xx年天河的商鋪價格。這種與全市商鋪均價差異的擴大化，也在很大程度上突顯出了天河在廣州商業(yè)圈中的龍頭位置，并且在日益的明顯。而20xx年上半年，天河區(qū)的商鋪成交均價只為15628元/平方米，比03年的12250元/平方米下降了27.58%，升幅明顯.

天河的.商鋪經(jīng)營主要是以一個高檔次的消費為中心點，周邊專業(yè)市場做輔助配套的經(jīng)營模式。以天河城、正佳廣場的綜合型高檔購物城為重心，周邊配備的專業(yè)市場包括：珠江新城的專營家居、裝飾材料的專業(yè)市場；石牌崗頂?shù)膇t、數(shù)碼、科技型專業(yè)市場；黃埔大道建材一條街專業(yè)市場；還有天河北群樓市場、體育西路的書市、沙河的服裝、東圃板塊的小區(qū)商鋪等，構(gòu)筑起了天河整個商鋪市場。

天河商鋪的經(jīng)營呈現(xiàn)出一個主附搭配、層次多面的、互補功能的商業(yè)經(jīng)營方式，形成一座由大型知名商家引領，加上周邊大量的，用以彌補商業(yè)中心不足的商業(yè)群體。而在這些群體之外，又有一系列的專業(yè)市場圈，從而更大地彌補了商業(yè)中心和次商業(yè)中心在經(jīng)營類別和經(jīng)營方式中的不足，這種發(fā)展趨勢和經(jīng)營現(xiàn)象，是一個成熟商業(yè)城的發(fā)展模式，使天河大商業(yè)格局初露端倪。讓天河全面啟動成了一個比較完善的商業(yè)圈，形成了集百貨、精品、時尚、科技、超市、專場、美食、娛樂等多元化的綜合、立體型商業(yè)城。

天河的商業(yè)經(jīng)營除了大賣場、高檔次的特點外，還有就是其“數(shù)字天河”的科技道路和“特色天河”的特色專賣道路。天河科技園、天河軟件園將繼續(xù)扮演廣州地區(qū)知識產(chǎn)權(quán)和高新技術(shù)產(chǎn)品交易集散中心的角色。這里是一個具有合理結(jié)構(gòu)互補產(chǎn)業(yè)群體的高新技術(shù)工業(yè)和軟件產(chǎn)業(yè)基地，確保了天河在廣州市發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)中的龍頭地位。特色小店也遍布天河各個角落——西黍、春之花、緣驛工作室、花の姿、泰倫、服裝小魚、大明星發(fā)屋……，林林總總的新奇異物都可以在這里看到，從精致的小花瓶、香蕈油到古玩玉佩、青絲假發(fā)都可以在這里尋覓到。

天河北不僅是廣州住宅市場的“晴雨表”，其群樓商鋪的標新立異更使廣州群樓市場唯馬是瞻。天河北群樓商鋪的炙手可熱主要原因有以下幾點。其一：寫字樓林立加上周邊大型高尚住宅小區(qū)的建成，構(gòu)筑起了天河北的中高收入的消費群體。其二：鉗制著廣州新中軸線的中心位置，地理位置優(yōu)越，市政規(guī)劃合理。其三：周邊交通、配套完善，東站、地鐵并存，從大型的商場購物、辦公大廈到娛樂、康體運動中心，配套齊全、高檔。

天河北路的主題式群樓經(jīng)營是天河商鋪市場的一個經(jīng)營特色。各開發(fā)商根據(jù)自己物業(yè)的地理位置，結(jié)合區(qū)域內(nèi)商鋪經(jīng)營特點，在天河北路形成了一個群樓主題經(jīng)營特色的“商場大街”。希爾頓陽光花園的群樓經(jīng)營主題是家電、電器業(yè)；萬佳入主華標廣場群樓，以一個超市經(jīng)營為主題；帝景苑群樓是以酒家為經(jīng)營主題，承租者是“金鉆潮庭”；進駐金田花園的百佳超市的群樓經(jīng)營；還有天譽花園群樓是以一個“購書中心”為經(jīng)營主題。這類群樓商鋪具有一定的規(guī)模，各個群樓瞄準的方向都不同，客戶分類十分明確，避免了相互的競爭，走錯位經(jīng)營的道路，再加上地處天河北路的商務氣氛、臨街旺市，是區(qū)域內(nèi)的搶手貨。

商業(yè)調(diào)研報告框架篇八

隨著我國金融體制改革的不斷深入，我國銀行業(yè)經(jīng)歷了前所未有的變化，在進行國有銀行改革的同時，各類銀行機構(gòu)也蓬勃發(fā)展。從1986年我國重新組建第一家股份制商業(yè)銀行—交通銀行開始，又陸續(xù)成立了中國光大銀行、華夏銀行、中國民生銀行、深圳發(fā)展銀行等股份制商業(yè)銀行，到目前為止(除城市商業(yè)銀行外)共有l(wèi)l家股份制商業(yè)銀行，它們對我國的國民經(jīng)濟發(fā)展起著獨特的支持和推動作用。但與此同時，由于發(fā)展策略和管理等方面的諸多因素，在發(fā)展過程中出現(xiàn)了一些突出的問題，特別是不良貸款的比例較高，與國有銀行的不良資產(chǎn)—起已經(jīng)威脅到我國國民經(jīng)濟的健康運行和發(fā)展。

我國股份制商業(yè)銀行的風險有多種表現(xiàn)形式，如信用風險、流動性風險、市場風險、利率風險、操作風險等等。股份制商業(yè)銀行的主要風險表現(xiàn)為資產(chǎn)風險，其中主要集中體現(xiàn)為信貸風險，也就是借款人不能按期償還貸款本息形成的不良貸款。而資產(chǎn)風險又決定著其它風險。不良貸款比例占比高，收息率就低，利潤就會下降。不良貸款占比高，風險資產(chǎn)占比就高，就會相對降低資本充足率，降低抗金融風險的能力。截止20__年末。我國國內(nèi)生產(chǎn)總值(gdp)為116694億元，我國全部金融機構(gòu)本外幣貸款余額是169771億元，占同年gdp的145％，境內(nèi)銀行業(yè)主要金融機構(gòu)(指4家國有商業(yè)銀行、3家政策性銀行和11家股份制商業(yè)銀行)貸款余額137078億元，其中l(wèi)l家股份制商業(yè)銀行貸款余額23699億元，占信貸資產(chǎn)交易額的13．9％。按貸款五級分類口徑劃分．股份制商業(yè)銀行的不良貸款1877億元，不良貸款率7．92％。對于這個數(shù)字，需要作以下說明：(1)我國貸款分類劃分不夠嚴格，貸款分類標準寬泛，高估貸款質(zhì)量，掩蓋了信貸資產(chǎn)的不良程度，不良貸款率被低估；(2)貸款五級分類時主觀判斷因素較多，是--個可變量．有時銀行可以根據(jù)需要．通過展期、借新還舊等方法使不良貸款率發(fā)生變化，有時銀行為完成經(jīng)營指標如利潤、不良貸款和拔備情況，存在根據(jù)目標進行人為調(diào)整分類結(jié)果。(3)由于不良貸款的劃分標準不統(tǒng)一，所依據(jù)的數(shù)據(jù)也存在不確定性，有很多貸款是滾動貸款，銀行舊貸款。因此，銀行資產(chǎn)中隱性不良貸款較多，并且不良貸款不斷積累。

僅從上述數(shù)據(jù)中可以看出，我國股份制商業(yè)銀行不良貸款比例仍然較高，這種較高比例的不良貸款巳成為我國金融穩(wěn)定的巨大潛在隱患，嚴重影響了銀行的生存與發(fā)展，危及我國宏觀經(jīng)濟的持續(xù)健康發(fā)展。其機理是由銀行及銀行體系本身的特點決定的：(1)信息不對稱性。信息不對稱性在決定金融中介的性質(zhì)和金融中介的脆弱性方面具有特殊的重要性，不對稱信息產(chǎn)生逆向選擇和道德困境，這種困境同樣存在于信貸市場。相對于貸款人，借款人對其借款用于投資的項目的風險性質(zhì)擁有更多的信息，而最終的債權(quán)人—儲蓄者對信貸款用途更是缺乏了解，從而產(chǎn)生了信貸市場上的逆向選擇和道德困境，金融中介機構(gòu)的產(chǎn)生可以在一定程度上減少逆向選擇和道德困境；(2)囚徒困境與擠兌行為。對有問題的銀行，如果發(fā)生意外事件，會使存款的提現(xiàn)速度加快，那么對于每—個儲戶而言，最明智的行為都是趕緊加入擠兌行列．經(jīng)典的“囚徒困境”告訴我們，全體儲戶之間不可能達成共謀，單個儲戶的理性行為就是趁著銀行還有支付能力時搶先提款，出現(xiàn)擠兌行為；(3)金融風險的傳染性。金融機構(gòu)之間由于支付結(jié)算而存在密切而復雜的財務聯(lián)系。金融風險具有很強的傳染性，這使得單個的或局部的金融困難很快便演變成了全局性的金融動蕩；(4)金融體系內(nèi)在脆弱性。私人信用創(chuàng)造機構(gòu)特別是商業(yè)銀行和其他相關的貸款人內(nèi)在特性使他們經(jīng)歷周期性的危機和破產(chǎn)性潮流，金融中介的困境被傳遞到經(jīng)濟的各個組成部分，產(chǎn)生宏觀經(jīng)濟的動蕩和危機。

(一)宏觀經(jīng)濟環(huán)境和股份制商業(yè)銀行自身的弱勢

目前，我國的經(jīng)濟發(fā)展速度與前些年相比明顯放慢，需求不足是經(jīng)濟中的主要問題，經(jīng)濟發(fā)展進入結(jié)構(gòu)調(diào)整時期。市場競爭激烈，產(chǎn)品相對過剩，大批企業(yè)經(jīng)濟效益滑坡，加上各類企業(yè)缺乏有效的內(nèi)部約束和外部監(jiān)督環(huán)境，違規(guī)經(jīng)營時常發(fā)生，造成了大量的資產(chǎn)損失。另外，社會信用機制被嚴重破壞，不但企業(yè)之間相互拖欠債務，而且由于缺乏法制約束，出現(xiàn)了企業(yè)惡意逃廢銀行債務現(xiàn)象。銀行的資產(chǎn)質(zhì)量最終基于企業(yè)的經(jīng)營情況，在我國總體上處于企業(yè)風險向金融風險集中轉(zhuǎn)嫁時期，股份制商業(yè)銀行也不能幸免。股份制商業(yè)銀行—般規(guī)模較小，受國內(nèi)和國際上的網(wǎng)點布局限制，結(jié)算、信用卡等方面的業(yè)務發(fā)展受到制約。由于我國存款保險金制度尚未建立，在一些銀行因發(fā)生風險而被關閉、破產(chǎn)、兼并、整頓之后，股份制商業(yè)銀行整體信譽下降。股份制商業(yè)銀行自身的弱勢，決定了它的服務對象主要是中小企業(yè)。

(二)股份制商業(yè)艱行的法人治理結(jié)構(gòu)不完善

股份制商業(yè)銀行雖然都是股份有限公司，資本來源和產(chǎn)權(quán)形式實行股份制，全部資本分為等額股份。但它們大多是在政府行為下產(chǎn)生的，當初組建的目的也是為區(qū)域性經(jīng)濟發(fā)展服務。雖然股份制商業(yè)銀行建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會等機構(gòu)，但在實際運作中，多數(shù)實行“—長制”。因為大多數(shù)銀行的情況是政府占控股地位，掌握控制權(quán)。董事長和總經(jīng)理是政府委任的，股東大會、董事會、監(jiān)事會作用發(fā)揮不充分，所有者對經(jīng)營決策層的權(quán)力行為缺乏有效的制約和監(jiān)督，存在著較大的管理風險。因此，銀行很容易落入政府的一系列的規(guī)則控制之下，政府在銀行中居控制地位，這種股權(quán)結(jié)構(gòu)缺少一個把有能力的經(jīng)營者選擇出來的機制。因此，政府的控股地位破壞了法人治理結(jié)構(gòu)的權(quán)利制衡關系。既然經(jīng)營者是由政府任命的，沒能很好體現(xiàn)全體股東的意愿，經(jīng)營者能否保住目前的位置，不單純由經(jīng)營業(yè)績決定而取決于上級主管部門。這樣就會使公司治理結(jié)構(gòu)中權(quán)利相互制約、相互監(jiān)督的機制不能很好的發(fā)揮作用。銀行與政府的關系會使銀行在經(jīng)營管理中不可避免地受到政府的干預，并會對貸款決策產(chǎn)生影響，這樣脫離了正常審批程序的貸款，風險總是會更大一些。

(三)貸款發(fā)放本身存在的問題

為減少風險，就需要銀行對企業(yè)的情況有一個真實的把握，這包括企業(yè)的經(jīng)營情況、產(chǎn)品的市場前景、企業(yè)信譽狀況等。從純技術(shù)的角度看，目前銀行對申請貸款企業(yè)的經(jīng)營的了解遠遠不夠，也就是說，銀行在沒有把企業(yè)情況完全搞清楚的情況下，就把貸款放出去了。主要表現(xiàn)以在以下方面：

1．實踐中貸款原則的偏差。貸款的—般原則是把資金分配給最有效的生產(chǎn)者，這樣的結(jié)果才可能是—個雙贏的結(jié)局。在其它條件相同的情況下，在考慮所有的費用和銀行貸款損失的風險之后，銀行—般更愿意發(fā)放具有更高預期回報率的貸款。因此，需要銀行在宏觀上對貸款申請企業(yè)所在行業(yè)有比較清楚的了解，隨著經(jīng)濟發(fā)展，這方面的要求也會越來越高。

2．吸收存款的壓力使貸款原則發(fā)生偏差。銀行的收益與規(guī)模有很大相關性，貸款規(guī)模與存款規(guī)模息息相關。國有銀行的壟斷地位、政府對股份制銀行的政策支持不夠等原因，對吸收存款的壓力非常大。股份制銀行在貸款時，申請企業(yè)本身能帶來的存款或申請企業(yè)能幫助拉來的存款，都會作為重要的因素來考慮。把存款因素考慮在內(nèi)，是銀行為增加預期收益的理性選擇，但同時

也會減弱銀行對貸款原則的堅持，加大貸款風險。

3．貸款前的調(diào)查不充分。銀行給企業(yè)每筆貸款都應該是度身定做的，如果給企業(yè)過量的貸款，企業(yè)一定會將多余的部分用于其他未經(jīng)銀行審查的項目，無形中加大了貸款的風險，所以，銀行在給企業(yè)貸款時，需要調(diào)查人員扎扎實實地工作，把企業(yè)的實際情況以及申請的貸款項目所需資金的適當數(shù)量等情況搞清楚。貸款調(diào)查涉及對貸款申請人的六個方面進行詳細分析—品質(zhì)、能力、現(xiàn)金、抵押、環(huán)境和控制。目前，股份制銀行的調(diào)查項目也主要是以上這些，但是做的很不充分。主要表現(xiàn)在：一方面是由于銀行缺乏科學規(guī)范的調(diào)查程序或者缺乏制度約束保證具體調(diào)查人員盡職盡貴，另一方面也是由于銀行之間的竟爭，企業(yè)與各家銀行分別討價還價，如果某家銀行調(diào)查的太嚴格，這家銀行將會失去這個客戶。

4．貸后檢查流于形式。貸后檢查是為保證貸款安全而必不可缺少的程序，貸款從發(fā)放到償還—般最少也得三個月時間，在這期間可變因素很多，都會對貨款的風險產(chǎn)生影響。貸后檢查就是為了及時發(fā)現(xiàn)風險的前兆，采取措施使風險降到最小。貸后檢查不僅包括對企業(yè)資金往來的關注，而且要經(jīng)常到企業(yè)了解經(jīng)營情況，包括了解貸款企業(yè)所在的行業(yè)的發(fā)展趨勢對貸款風險的影響等。目前的做法是缺乏一個規(guī)范的程序，基本上是—個人一個樣。貸后檢查主要是催促企業(yè)履行貸前的結(jié)算承諾，而忽視了貸后檢查應有的作用。

(四)法律體系不健全，社會信用制度稀鋏。企業(yè)風險轉(zhuǎn)嫁為全融風險，是形成銀行不良資產(chǎn)重要外部因素

當前銀行不良資產(chǎn)的產(chǎn)生還在于其資產(chǎn)處置面臨許多法律困境，具體表現(xiàn)為：惡意逃廢債務現(xiàn)象嚴重，法律對惡意逃廢債務的行為的制裁缺乏應有的懲治力度；金融資產(chǎn)處置過程中的行業(yè)管制使處置過程中的浪費環(huán)節(jié)過多，處置費用過高；司法目標中缺乏對金融資產(chǎn)的保護傾向，導致銀行訴訟收貸的結(jié)果多是取低值高估的實物資產(chǎn)，從而增加了不良資產(chǎn)率。這些因素助長了銀行業(yè)不良資產(chǎn)的形成，同時也使銀行業(yè)消化不良資產(chǎn)的工作進展緩慢。甚至只能借助呆賬核銷和靠占用資本金收取實物來進行，這樣做的.結(jié)果，降低了資本充足率和盈利能力，形成惡性循環(huán)。另外從社會信用角度剖析，主要表現(xiàn)為企業(yè)惡意逃廢債務現(xiàn)象與信用制度稀缺和實施機制軟化。微觀經(jīng)濟學認為：信用具有不完全的特征，而且還具有不對稱的特征，經(jīng)濟人是有限理性的，經(jīng)濟人具有機會主義行為傾向。因此，在銀行與客戶的資金借貸交易中，一方面，客戶可以通過欺騙等手段隱瞞自身的不利信息，騙取銀行貸款；另一方面，由于機會主義傾向，客戶總是想方設法逃廢債務。

(一)為殷份制商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展營造寬松的外部環(huán)境

首先，我國政府應為金融機構(gòu)健康發(fā)展和化解金融風險創(chuàng)造一個寬松的外部環(huán)境，加速深化金融及其有關體制改革，包括國有企業(yè)體制改革、投資體制改革、融資體制改革、銀行體制改革、保險信托和證券業(yè)管理體制改革等；積極穩(wěn)妥地推進利率市場化和人民幣的自由兌換；完善監(jiān)控體系，包括內(nèi)控制度及法律、法規(guī)、條例體系，只要措施得當，就能有效地控制金融風險的形成，使原來的風險問題得到逐步解決。其次，我國監(jiān)管當局應當研究借鑒國外對外資銀行進入的準入條件和監(jiān)管措施，按照政府的承諾、wto規(guī)則和“合理布局、適度競爭”的原則，有計劃、有步驟地批準外資銀行在國內(nèi)的不同地區(qū)設立分支機構(gòu)。一方面要放開國內(nèi)金融市場，允許外資銀行進入經(jīng)營；另一方面，又要嚴格控制準入標準，采取與國外對等的準入原則，以利于國內(nèi)銀行向外拓展業(yè)務。

(二)完善殷份制商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)，提高風險控制能力

加強股東大會、董事會、監(jiān)事會三會制度，引進外部獨立董事制度，完善股份制商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)。同時政府應放棄在股份制商業(yè)銀行中的控制地位，擁有監(jiān)督的權(quán)利。這樣既有利于利用市場競爭的力量，反映其他非國有股東的意愿，選擇有能力的經(jīng)營者，又有利于減少政府對貸款決策的影響。并且使經(jīng)營者在市場經(jīng)濟規(guī)則的壓力下，提高貸款質(zhì)量，加強完善銀行內(nèi)部控制建設，完善貸款管理制度，建立風險防范機制。為防范信貸資產(chǎn)風險的發(fā)生，應設立“三道防線”：一是對貸款的發(fā)放推行審貸分離，崗位監(jiān)督制約，即將貸款受理、調(diào)查、核實、審批、發(fā)放、檢查六個環(huán)節(jié)分離，并且每個環(huán)節(jié)必有兩個業(yè)務人員以上簽字方可生效，以克服人情因素干擾和個人偏見；二是加強合同管理，依照法規(guī)堅持資金持續(xù)穩(wěn)定運行；三是實行信貸風險等級管理。對貸款企業(yè)確定風險等級限制，科學運用貸款五級分類方法等環(huán)節(jié)進行全面風險控制。

(三)加強法律、法規(guī)等制度建設，構(gòu)建良好的社會信用環(huán)境

對現(xiàn)有的、已不適應目前我國經(jīng)濟發(fā)展要求的有關法律、法規(guī)等制度應加以修改、頒布執(zhí)行；對在我國經(jīng)濟、金融發(fā)展過程中缺失的有關法律、法規(guī)等制度應加以制定、實施。如對<商業(yè)銀行法)、等法律法規(guī)進行修訂、補充和完善。從法律上明確商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的主體地位和自主權(quán)利，并賦予更多的處置不良資產(chǎn)的手段。鑒于不良資產(chǎn)處置工作面臨的法律困境，要求銀行在清收不良資產(chǎn)時要充分利用好法律手段。銀行法律服務人員不僅精通法律，還要成為金融專家。不僅精通本國金融法規(guī)事務運作，還要熟練掌握一體化國際市場中的法律事務運作方法。同時還要求銀行運用新興的網(wǎng)絡技術(shù)盡快建立和完善資產(chǎn)處置的電子化管理系統(tǒng)，使資產(chǎn)處置管理工作與金融創(chuàng)新有機結(jié)合。營造良好的社會信用環(huán)境應做好以下幾個方面工作。一是法律框架基礎。即國家法律形式規(guī)定權(quán)貴關系；二是市場懲罰和政府約束彌補；三是從>文化和道德角度來約柬。對不講信用的企業(yè)，列出黑名單，并將其公諸于世。這在—定程度上約束經(jīng)濟人機會主義行為傾向，減少環(huán)境的不確定性，提高信息的有效性。

(四)培養(yǎng)高素質(zhì)的銀行管理人員和苴管人員

保護銀行的第—道防線是有能力的管理部門，這就要求銀行管理人員要具有良好的道德、足夠的訓練、對信貸審批和風險控制程序具有較好的經(jīng)驗和管理能力。另外，還應有一批優(yōu)秀的銀行監(jiān)管人員。由于在相當長的一段時間內(nèi)，各商業(yè)銀行存在著日常監(jiān)管不及時而且缺乏連續(xù)性和全面性只注重合歸性檢查，不注重風險監(jiān)管等傾向，不能及時糾正內(nèi)部控制薄弱方面、貸款管理

不嚴和違規(guī)經(jīng)營等問題，造成不良資產(chǎn)不斷積累。

(五)完善金駐機構(gòu)的市場退出機．1

按照“優(yōu)勝劣汰”的市場法則，逐步在中小金融機構(gòu)之間開展自主自愿的收購、兼并等活動．讓那些已經(jīng)資不抵債、經(jīng)營無方的中小金融機構(gòu)徹底死掉。要逐步取消禁止跨區(qū)域、跨行業(yè)機構(gòu)整合的制度規(guī)定，讓好的中小金融機構(gòu)擺脫行政區(qū)域限制，通過其先進經(jīng)營管理經(jīng)驗、做法和技術(shù)的廣泛傳播，帶動更多的高風險中小金融機構(gòu)化解風險，走出困境。

(六)堅持“實效”化解原則，采取靈活多樣方式清收已形成的不良資產(chǎn)

(1)集中清收。各股份制商業(yè)銀行可以根據(jù)各自不良資產(chǎn)分布情況，采取集中管理的辦法，進行統(tǒng)一清收；(2)招標清收。針對清收難度比較大的不良貸款，可以采取面向社會公開招標的辦法，調(diào)動一切可以調(diào)動的力量，制定獎勵措施，撥出專項費用，最大限度地化解不良貸款；(3)獎勵清收。設立不良資產(chǎn)專項獎勵基金，實行工效掛鉤的辦法，激勵清收人員的工作積極性，從而把個人利益與集體利益、個人無形任務與單位具體任務結(jié)合起來；(4)賁責任清收。對以往經(jīng)營中因疏于管理、人情貸款、違規(guī)貸款以及其他人為因素形成的不良貸款，要分清直接責任和領導責任，堅決予以嚴肅處理，并限期完成收回任務；(5)依法清收。依靠法律手段，加大依法清收不良資產(chǎn)的力度，特別是加大對逃廢銀行債務企業(yè)的處罰力度，杜絕企業(yè)惡意逃廢銀行債務，為降低不良貸款創(chuàng)造一個良好的社會環(huán)境。(6)信用清收。對于那些賴賬戶或有逃廢債務行為的企業(yè)，列出黑名單利用媒體定期向社會公開，迫使有關企業(yè)強化信用觀念，增強還貸還息的主動性。

(七)采取多種處置方式，加快處置不良資產(chǎn)的進度

(1)債務置換。將持有的債權(quán)在不同債務人之間進行債務互換實行債務轉(zhuǎn)移，為資產(chǎn)的處置創(chuàng)造條件。(2)資產(chǎn)置換。將債務資產(chǎn)與非債務資產(chǎn)進行置換。主要通過以物抵貸、以及其他可以清償債務的財產(chǎn)和實物資產(chǎn)轉(zhuǎn)債權(quán)等形式，最大限度地收回不良資產(chǎn)。(3)企業(yè)重組。利用債務人之間的債權(quán)債務關系通過企業(yè)合并、兼并等企業(yè)重組方式，以優(yōu)并劣，以強帶弱，達到轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)的目的。(4)產(chǎn)權(quán)置換。在企業(yè)改制中實現(xiàn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)置，通過由弱到強的轉(zhuǎn)換，轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)。(5)土地置換。采取級差地租置換的方式．對不同地段土地通過互換與城市改造、市政開發(fā)相結(jié)合，銀行提供一攬子金融暇務，置換出不良資產(chǎn)。(6)轉(zhuǎn)讓拍賣。積極尋找處置商機，通過社會中介機構(gòu)，努力將不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓拍賣，及時處置不良資產(chǎn)。(7)信貸資產(chǎn)證券化。將缺乏流動性但具有某種可預測現(xiàn)金收入屬性資產(chǎn)或不良資產(chǎn)組合，并以此為支持轉(zhuǎn)化為一種或多種證券，然后進行增級，促進它們銷售進程。不良資產(chǎn)證券化是—種處置不良資產(chǎn)有效的解決方法。

商業(yè)調(diào)研報告框架篇九

摘要：本次對xxxx藥店的調(diào)查報告是運用科學的方法，有目的地、有系統(tǒng)地搜集、記錄、整理有關藥店鈣片經(jīng)營市場信息和資料，分析藥店內(nèi)部鈣片的銷售情況，了解藥店鈣片銷售市場的現(xiàn)狀及其發(fā)展趨勢，為藥店行業(yè)投資決策或營銷決策提供客觀的、正確的資料。包括藥店基本情況、店內(nèi)銷售競爭情況、經(jīng)營策略和銷售目標等。在調(diào)查活動中收集、整理、分析藥店鈣片的市場信息，掌握藥店鈣片的市場發(fā)展變化的規(guī)律和趨勢，為企業(yè)/投資者進行鈣片的市場預測和決策提供可靠的數(shù)據(jù)和資料，從而幫助企業(yè)/投資者確立正確的發(fā)展戰(zhàn)略。

關鍵字：xx藥店 鈣片藥品銷售調(diào)查報告

1。1調(diào)查目的

通過實地調(diào)查xxxx藥店的鈣片銷售情況，提升自己在市場營銷方面的社會實踐能力，為藥店鈣片的進貨、銷售提供理論參考依據(jù)。

1。2調(diào)查時間

20xx年12月5日——12月8日

1。3調(diào)查地點

xx路xx藥店

1。4調(diào)查對象

對xxxx藥店鈣片銷售的實際情況進行了解，分析，包括鈣片銷售區(qū)人員的安排、鈣片的主要消費人群，鈣片的日銷售量，鈣片的促銷活動、鈣片的優(yōu)惠活動等。

1。5調(diào)查對象和方法

通過實地調(diào)查xxxx藥店鈣片的銷售情況，采用進店詢問、調(diào)查的方法開展調(diào)查。了解藥店鈣片的市場營銷的情況。

xxxx藥店的促銷員負責鈣片在藥店的推廣與銷售工作；做好公司鈣片在藥店的陳列與展示；能積極參與藥店組織的鈣片促銷業(yè)務、鈣片產(chǎn)品知識培訓。能主動配合藥店司組織的各種鈣片促銷活動；即時反饋各種鈣片市場信息及銷售數(shù)據(jù)。班組長或大堂經(jīng)理性格待人親切、有禮貌，性格沉穩(wěn)、大方、開朗，具備一定的藥學專業(yè)技能，有著良好的心理素質(zhì)和社會交往能力，并能妥善處理xxxx藥店中的各種工作的安排。

xxxx的鈣片的促銷員年齡18—40歲之間，具備良好的醫(yī)學專業(yè)知識，熟悉各鈣片的功能和注意事項、能對顧客進行鈣片產(chǎn)品的講解，性格外向，溝通能力強。有著廣泛的人際關系，能對經(jīng)常購買鈣片的客戶做到資料存檔，了解客戶的病情，知道客戶經(jīng)常購買鈣片的品類，營造“知己知彼、百戰(zhàn)百勝”競爭氛圍。促銷員能在大堂經(jīng)理的帶領下，根據(jù)藥店鈣片銷售的的整體規(guī)劃，協(xié)助班組長制定月度、季度、年度鈣片的促銷計劃；在常規(guī)鈣片正常銷售的前提下，還積極負責藥店的鈣片的新產(chǎn)品推廣，擴大藥店的鈣片產(chǎn)品品類，為更多的客戶提供滿意的服務。xxxx藥店的促銷員在完成每日的鈣片銷售任務的同時，每個人都做好了售后服務，建立了良好的客戶關系；月底能按時按質(zhì)完成促銷活動的銷售統(tǒng)計報表；另外，積極按照鈣片促銷計劃實施促銷活動。

主要銷售鈣爾奇d300咀嚼片，冬天最適合補鈣，很多家長會給孩子買鈣片，估計能銷500盒，根據(jù)銷售量會及時調(diào)整訂貨數(shù)量，根據(jù)調(diào)查，去年和前年xxxx藥店這個季節(jié)的鈣片銷售業(yè)績一直很好。

通過此次對目標藥店的現(xiàn)場考察，我加深了對藥店基本情況營業(yè)面積、店堂環(huán)境、鈣片的經(jīng)營品種、鈣片陳列情況、鈣片的消費人群的分析，鈣片的促銷活動的的了解。學會分析藥店內(nèi)鈣片的銷售競爭情況，。了解到xxxx藥店的鈣片的經(jīng)營策略和當前目標、近期目標、遠期目標等內(nèi)容，鞏固了所學的專業(yè)知識。

結(jié)語本次調(diào)查僅代表我的個人看法，關于藥店鈣片銷售的營銷策略的制定還需結(jié)合藥店所在的地理位置以及藥店的人流量和經(jīng)濟實力決定。

商業(yè)調(diào)研報告框架篇十

隨著我國對外開放和金融體制改革的不斷深入，國內(nèi)各家商業(yè)銀行都在積極加快發(fā)展中間業(yè)務，中間業(yè)務無論從品種上、規(guī)模上都有了較大的發(fā)展。在為社會提供快捷、方便的金融服務的同時，也為銀行帶來了可觀的經(jīng)濟效益。但是由于中間業(yè)務起步較晚，加上分業(yè)經(jīng)營模式和重視程度不夠等因素，目前中間業(yè)務的發(fā)展還是存在很多不足之處。

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行由于受傳統(tǒng)銀行經(jīng)營理論影響較深，在經(jīng)營觀念上仍存在一定偏差，沒有對商業(yè)銀行中間業(yè)務進行準確定位。經(jīng)營重點一直都放在負債，資產(chǎn)規(guī)模的擴張及資產(chǎn)質(zhì)量的提高上，中間業(yè)務在我國銀行商業(yè)經(jīng)營中長期處于從屬地位，從經(jīng)營戰(zhàn)略上沒有把中間業(yè)務作為銀行三大支柱之一進行大力發(fā)展?，F(xiàn)今各行為追求短期經(jīng)營業(yè)績，普遍把中間業(yè)務作為吸收存款和爭攬客戶的一種手段，許多中間業(yè)務諸如代發(fā)工資、信息咨詢、上門收款、零殘幣兌換等業(yè)務成為多數(shù)銀行的無償服務。

我國的金融業(yè)實行嚴格的分業(yè)經(jīng)營，商業(yè)銀行的業(yè)務被限制在一個相當狹窄的范圍內(nèi)，使銀行難以設計開發(fā)出跨領域、綜合性、多方位的中間業(yè)務產(chǎn)品，難以提高業(yè)務的集約水平和檔次，業(yè)務品種趨向同質(zhì)性，層次較低，主要集中在日常操作簡單的結(jié)算，代理類等勞動密集型產(chǎn)品上，高科技，高收益的品種較少。初步統(tǒng)計，目前我國銀行的中間業(yè)務僅260余種，從開辦得較成功的品種來看，僅有信用卡業(yè)務。代收代付業(yè)務和票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務近年來發(fā)展較快，而保管箱服務、網(wǎng)上銀行、財務顧問、個人理財業(yè)務等的影響還比較有限，新型金融工具如貨幣利率互換、金融期貨與期權(quán)合約、遠期利率協(xié)議、外匯等在國內(nèi)的發(fā)展更是受到了限制。而在利用其經(jīng)濟金融信息、技術(shù)和人才等軟件因素為客戶提供高質(zhì)量和高層次的服務方面還比較欠缺。

而西方商業(yè)銀行中間業(yè)務范圍廣泛，種類繁多，尤其是實行混業(yè)經(jīng)營以來，為滿足客戶各種需求，中間業(yè)務產(chǎn)品日新月異，層出不窮，憑借其在人才，技術(shù)，產(chǎn)品等優(yōu)勢給客戶提供高技術(shù)含量，高附加值系列的金融產(chǎn)品，據(jù)統(tǒng)計，外資銀行所使用過的中間業(yè)務品種已達2萬種，使現(xiàn)代商業(yè)銀行成為名副其實的“金融百貨公司”。

從規(guī)模上看，近年國內(nèi)銀行中間業(yè)務雖然發(fā)展較快，但由于沒有作為一項主業(yè)務來經(jīng)營，中間業(yè)務在銀行的整個業(yè)務規(guī)模中占比例小，難以形成相應的規(guī)模效應。20__年上半年，中國銀行集團中間業(yè)務凈收入為75.33億[1]元，中間業(yè)務收入占比重為19%，同期中國工商銀行的中間業(yè)務收入為50.5億元，中間業(yè)務收入占比重為12.6%，中國建設銀行的中間業(yè)務收入為42.52億元，中間業(yè)務收入占比為14%。而西方商業(yè)銀行以中間業(yè)務收入為代表的非利息收入一般占總收入的25%以上，各大銀行甚至已超過了50%,如德國商業(yè)銀行60%以上的收入來自中間業(yè)務，美國各大銀行中間業(yè)務收入比重均在50%至80%之間，且呈上升趨勢。

目前，國內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行沒有專門機構(gòu)對中間業(yè)務的開發(fā)，運作進行系統(tǒng)管理，缺乏長遠規(guī)劃，協(xié)調(diào)與配合。在運作中，大部分商業(yè)銀行僅限于下達中間業(yè)務完成計劃，而對如何加強中間業(yè)務發(fā)展的組織，提高發(fā)展水平，還沒有一套完善的管理辦法和切實可行的操作程序，在人力、物力、財力上投入不足，使基層銀行在中間業(yè)務市場開拓中被動性強，難度大。

由于我國現(xiàn)階段實行的是分業(yè)經(jīng)營的金融政策和體制，銀行、證券、保險這幾個行業(yè)，都是嚴格分開經(jīng)營的，業(yè)務不能交叉，三個市場處于相對分隔狀態(tài)，三者都只能在各自行業(yè)內(nèi)為各自的客戶理財，而無法利用其他兩個市場實現(xiàn)增值。因此商業(yè)銀行提供的個人理財服務，還只能停留在咨詢、建議或者方案設計方面，不能真正代理客戶進行組合投資，銀行理財服務中的核心業(yè)務即增值業(yè)務大都無法辦理，所以，國內(nèi)商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務呈現(xiàn)“叫好不叫座”的局面。

商業(yè)銀行中間業(yè)務是集人才、技術(shù)、機構(gòu)網(wǎng)絡、信息、資金和信譽于一體的知識密集型業(yè)務，中間業(yè)務的開拓和發(fā)展需要一大批知識面廣、業(yè)務能力強，實踐經(jīng)驗豐富，勇于開拓、懂技術(shù)、會管理的`復合型人才，尤其需要具備金融、法律、財會、稅收等專業(yè)知識的中高級人才，如理財顧問，要求對銀行、保險、證券、房地產(chǎn)、外匯、國內(nèi)外經(jīng)濟形勢都能比較全面的掌握，這些具有理論知識和操作技能的專業(yè)人才在我國金融界非常稀缺，從一定意義上講這已成為商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務的“瓶頸”。另外，中間業(yè)務是一項集科學技術(shù)、電子智能和服務質(zhì)量為一體的現(xiàn)代化金融服務業(yè)務，它的發(fā)展必須要有相應的“軟硬件”為依托，而我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務技術(shù)服務手段則顯得比較落后，科技化程度低。盡管也建立了電子聯(lián)行、電子清算中心等支付結(jié)算系統(tǒng)，但系統(tǒng)覆蓋面有限，速度也有待提高。相比之下，西方商業(yè)銀行中間業(yè)務的服務手段科技化程度很高，軟硬件設備、支付應用系統(tǒng)及管理信息系統(tǒng)先進，網(wǎng)絡技術(shù)普及、發(fā)達，家庭銀行、手機銀行、電話銀行、自助銀行、網(wǎng)上銀行等服務應有盡有，大大降低了成本，改變了傳統(tǒng)銀行的經(jīng)營方式。

我國商業(yè)銀行中間業(yè)務起步于20世紀90年代中期，只到20__年7月才出現(xiàn)第一個規(guī)范銀行中間業(yè)務的法規(guī)《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》。法律法規(guī)上的滯后或空缺導致相關部門在很長時間內(nèi)無法對中間業(yè)務進行有效的管理和監(jiān)督，各家商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務過

程中缺乏十分詳細的、可遵循的行為和操作依據(jù)。

相關法律法規(guī)的不健全還突出表現(xiàn)在中間業(yè)務收費管理方面缺乏統(tǒng)一的標準。一方面，由于部分中間業(yè)務收費標準過低，導致銀行成本與收益倒掛，削弱了其盈利能力，甚至出現(xiàn)虧損，經(jīng)濟效益不明顯顯然難以調(diào)動商業(yè)銀行中間業(yè)務創(chuàng)新的積極性；另一方面，由于無明確、統(tǒng)一的收費標準，部分商業(yè)銀行不計成本，免費甚至代客戶支付業(yè)務費用，進行無序競爭，影響了商業(yè)銀行中間業(yè)務的健康、快速和協(xié)調(diào)發(fā)展。

銀行自身制度建設滯后。直到現(xiàn)在，我國許多商業(yè)銀行還沒有建立專門從事中間業(yè)務管理的職能部門，創(chuàng)新中間業(yè)務發(fā)展的制度建設相對滯后，銀行自身制度上的滯后嚴重阻礙了中間業(yè)務的發(fā)展。由于國有商業(yè)銀行普遍沒有建立金融產(chǎn)品創(chuàng)新制度，導致銀行對市場的響應速度達不到市場的要求。同時，銀行自主性產(chǎn)品創(chuàng)新能力弱，產(chǎn)品創(chuàng)新多以模仿外資銀行或國內(nèi)同業(yè)為主。、

商業(yè)調(diào)研報告框架篇十一

“現(xiàn)代管理學之父”彼得德魯克(r)曾經(jīng)說過：“預算不是一場數(shù)字游戲，而是圍繞戰(zhàn)略目標的設立而進行思考的過程。”

自20xx年我國煙草商業(yè)導入預算管理機制以來，該方法已成為企業(yè)的標準作業(yè)程序。本文針對xx煙草商業(yè)預算管理中存在的問題，提出在全面預算實施過程中，必須要注重預算的編制質(zhì)量，加強事前、事中、事后的監(jiān)督與調(diào)控，及時采取有效措施糾正偏差，使預算管理發(fā)揮應有的作用。

　煙草商業(yè)預算管理思考

預算管理是企業(yè)在科學的市場預測與決策的基礎上，按照既定的經(jīng)營目標和程序，對企業(yè)未來的內(nèi)部生產(chǎn)經(jīng)營活動的總體安排。近年來，xx煙草積極探索適合煙草商業(yè)實際的預算管理運作模式，在預算管理上逐步實現(xiàn)了從無到有、從單一預算向全面預算的轉(zhuǎn)變，對提升內(nèi)部管理水平、提高企業(yè)經(jīng)濟效益起到了積極的作用。然而，預算管理整體水平還有待提高，運行中凸顯的一些的問題不容忽視。

1.編制時間比較滯后，運行時效相對較低。

雖說我市每年從10月份便著手安排部署次年的預算編制工作，但由于作為戰(zhàn)略層的投資中心沒能及時確定年度預算總目標，預算編制工作實際上要到次年的元月份才正式開始。我市煙草系統(tǒng)下轄9個縣級營銷部，經(jīng)過“自上而下”、“上下結(jié)合”編制流程的多次反復，整個預算編制工作歷時長達半年之久。待全部預算審批、下達完畢，時間已到4月份，遲則到5月份才能完成，上半年的預算沒有得到有效控制。特別是部分可控費用，超進度開支現(xiàn)象特別嚴重，給下半年的預算執(zhí)行帶來巨大壓力，編制時效“成本”過高。

2.預算分解偏離實際，方法不盡科學合理。

一是年度預算指標分解中歷史業(yè)績權(quán)重較大。在下達各縣營銷部銷售預算指標、效益預算指標時，沒有完全按照省煙草局推行的“因素分配法”進行，歷史因素所占權(quán)重仍然較大。對某些指標沒有設立一個“公允值”，習慣采取“一刀切”的方式，全市保持統(tǒng)一的增長幅度，對上年預算指標完成較好的單位，持續(xù)實行“鞭打快?！钡恼撸谝欢ǔ潭壬嫌绊懥嘶鶎拥姆e極性。

二是季度預算的分解過于簡單化。費用預算分解也與銷售預算一樣，以前兩年各季度實際發(fā)生數(shù)所占全年比重作為權(quán)數(shù)進行分解，沒有考慮某些費用發(fā)生的特殊性，導致部分項目季度預算嚴重超支。

3.執(zhí)行過程“盲目服從”，預算調(diào)整“彈性”過大。

一是對市場的變化反應遲鈍。在執(zhí)行過程中，當受市場環(huán)境、經(jīng)營條件、政策法規(guī)、內(nèi)部體制改革和經(jīng)營方向調(diào)整等因素影響，預算基礎發(fā)生變化時，有的預算責任主體仍在“嚴格”按照預算運作，“紙上談兵”，缺乏應變能力。

二是預算調(diào)整機制不夠完善。主要表現(xiàn)在年度預算調(diào)整的隨意性較大，沒有根據(jù)預算調(diào)整原則進行。對預算執(zhí)行中的偏差，預算管理委員會沒有充分、客觀地分析產(chǎn)生的原因；對常規(guī)事項產(chǎn)生的預算執(zhí)行差異，預算責任主體沒有自行采取措施加以解決，而是盲目地要求要追加預算指標。

4.成為考核唯一手段，上下“博弈”愈演愈烈。

預算管理過程中，只強調(diào)上下級的垂直命令與控制，把預算執(zhí)行結(jié)果作為唯一的考核考評指標，重結(jié)果、輕過程，忽略了對預算執(zhí)行差異的分析。各責任中心為了得到較低的業(yè)績評價標準，有意提供虛假的預算數(shù)據(jù)風險，在上報預算時討價還價，大大地留下余地，實行“寬打窄用”。有的則為了防止來年被“鞭打快牛”，虛報、用盡當年的預算指標。這些“對策”，導致預算管理流于形式，使業(yè)績考核失去了公平性。

上述問題綜合起來，集中表現(xiàn)在預算目標確立、預算體系構(gòu)建、預算過程控制和預算考評機制等四個環(huán)節(jié)存在缺陷，突出表現(xiàn)在以下“四個不夠”：

1.預算目標定位不夠準。

一方面將預算與企業(yè)“十一五”戰(zhàn)略目標等同起來，定位過高。雖說預算是與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略相配合的戰(zhàn)略保障體系，兩者有密切的聯(lián)系，但不能等同?！笆晃濉币?guī)劃的時間跨度有五年，側(cè)重于企業(yè)中、長期目標戰(zhàn)略的實施，主要涉及外部環(huán)境中長期趨勢的變化，以及企業(yè)如何對此作出反映；而預算的時間一般為一年，關注的是中、短期特定目標任務的完成，主要涉及企業(yè)內(nèi)部運作。因此，公司戰(zhàn)略是預算管理的目標導向，引導年度預算目標的確定；預算目標則是戰(zhàn)略目標在本期內(nèi)的財務具體化，為戰(zhàn)略規(guī)劃的實施提供必要的保證。

另一方面預算目標制定不甚科學。在預算目標制定中，編制預算基礎的許多假設尚未得到充分論證。作為戰(zhàn)略層的投資中心，沒有深入分析所處的市場地位、市場環(huán)境、國家政策的可能變動給預算目標帶來的影響，沒有認真查找xx與省內(nèi)其他地區(qū)間在經(jīng)濟、地理、交通環(huán)境上的差距，而是一味的按照上級的要求，追求卷煙人均銷量、銷售均價等指標達到全省行業(yè)平均水平，使預算“高不成，低不就”，失去了預算的有用性。

2.全員參與意識不夠高。

一是上下互動、協(xié)作程度不高。部分縣營銷部的經(jīng)理們本位主義意識較為嚴重，將精力集中在本部門個別任務效率的提高上，而對預算的編制工作持消極態(tài)度，僅在費用預算上表現(xiàn)出極大的“熱情”，千方百計爭得寬余的支出指標，忽視了企業(yè)的整體奮斗目標。

二是各預算中心的職責沒有履行到位。許多部門都認為預算管理僅僅是財務部門的職責，對預算管理委員會分配的工作當作額外負擔，經(jīng)多次催促，才將質(zhì)量不高的預算上報。執(zhí)行過程中，各責任中心管理也不很到位，對預算執(zhí)行中的異常現(xiàn)象沒有采取應對措施，甚至聽之任之，導致部分可控費用支出失控。崗位編制本就偏緊的財務部門，在預算管理中“單打獨斗”，某些工作也只好采取應付的方式，難以實現(xiàn)對預算的精細化管理。

3.過程控制措施不夠?qū)崱?/p>

首先，預算信息反饋制度尚未健全。預算信息反饋是預算執(zhí)行過程中預算調(diào)控職能實現(xiàn)的前提和基礎，包括定期書面報告、臨時書面報告、例會和臨時碰頭會等多種方式，具有及時性和靈活性的特點。而我們僅僅采用了書面報告的形式，預算執(zhí)行差異形成的原因不能得到更深入地分析，控制措施不很全面，而且信息反饋也不是很及時，在一定程度上影響了調(diào)控的效果。

其次，預算調(diào)控措施沒有落實到位。財務、審計、經(jīng)濟運行等部門在對預算執(zhí)行差異進行分析和責任界定的基礎上，提出了一些調(diào)控意見和建議，但相關責任主體并沒有認真地抓好落實，未能積極制定可操作性較強的措施并加以實施。實際業(yè)績與預算執(zhí)行的偏差沒有及時發(fā)現(xiàn)和糾正，預算監(jiān)控形同虛設，預算目標的順利實現(xiàn)得不到必要的保證。

4.評價考核體系不夠全。

一方面，只設有年度綜合考評，每月（季）的動態(tài)考評沒有設立。動態(tài)考評作用于事中控制，服務于預算調(diào)控，主要是對預算執(zhí)行過程中發(fā)生的預算差異予以及時確認、及時處理，為預算順利實施提供保障。另一方面，在考評中沒有遵循預算考評的可控性原則。依照該原則，各責任主體以其責權(quán)范圍為限，僅應對其可以控制的預算差異負責，而我們在考評考核中往往忽視了這個原則，將所有不可控預算差異也全部“包”給各責任中心，由他們負責“埋單”。

預算管理是一個“pdca”循環(huán)改進的.過程，預算考評在這個循環(huán)中處于承上啟下的關鍵環(huán)節(jié)，對改進管理方式、提升管理水平起著重要的作用。如果把考評僅僅作為發(fā)放獎金的工具，為發(fā)獎而考評，沒有事后的差異調(diào)查和分析，沒有改進措施的落實，則不能充分發(fā)揮持續(xù)改進工作的作用。

全面預算管理的過程，實際就是企業(yè)目標分解、實施、控制和實現(xiàn)的過程。針對管理中存在的問題，具體要抓好“五個提高”：

1.加強預算管理組織體系建設，提高預算編制時效。

一是提高各級員工對預算管理的認識度和參與度。預算管理是一種“全員參與、全方位滲透、全過程監(jiān)控、全量化考核”的管理方法，沒有各單位、各部門、各級員工的一致重視和共同參與，是難以實施到位的。各級主要負責人必須將全面預算管理作為“一把手”工程來抓好、抓實，切實加強對預算管理的組織領導。公司高層管理人員要經(jīng)常深入到預算運行的各個環(huán)節(jié)，及時解決執(zhí)行中遇到的問題，切實推動預算管理措施的落實。

二是建立預算責任網(wǎng)絡，對預算實行“分級歸口”管理。在市公司本級，要按預算指標的性質(zhì)實行歸口管理；對各縣級營銷部，則按授權(quán)制度實行分級控制。各責任主體要積極參與預算的編制，對各個預算項目反復權(quán)衡、精打細算，使編制出的預算更加符合企業(yè)實際。實施中要按照“分級歸口”管理辦法的要求，努力增加銷售收入，嚴格控制費用支出，使預算真正起到控制成本費用、提高經(jīng)濟效益的作用。

2.加快信息資源整合步伐，提高預算編制質(zhì)量。

當代會計學家湯谷良先生認為：“預算是與整個公司業(yè)務流、資金流、信息流以及人力資源流的要求相一致的經(jīng)營指標體系。”實現(xiàn)物流、資金流、信息流、人力資源流的高效、合一，是提高全面預算管理的前提與基礎。目前，xx煙草商業(yè)的物流、資金流已整合到位，人力資源改革也基本結(jié)束，但信息資源的整合尚處在初始設計階段?，F(xiàn)有的卷煙營銷、煙葉生產(chǎn)、專賣管理、財務管理等電子商務系統(tǒng)相對獨立，各種數(shù)據(jù)沒有得到有效整合；經(jīng)濟運行數(shù)據(jù)信息分析與發(fā)展趨勢預測的方式相對較為原始，基本停留在半自動化狀態(tài)，信息化程度不高。因此，必須立足現(xiàn)有信息平臺，加快數(shù)據(jù)中心的建設，建立分析、預測模型，為科學決策提供依據(jù)。

同時，預算管理是一項十分繁雜的系統(tǒng)工程，從編制到執(zhí)行控制工作量非常之大，急需有先進、科學的信息系統(tǒng)來支持。我們要在金蝶財務管理信息系統(tǒng)基礎上，積極開發(fā)預算管理子系統(tǒng)，實現(xiàn)預算編制、執(zhí)行控制、在線審批、執(zhí)行情況分析等預算管理功能，通過預算信息網(wǎng)絡系統(tǒng)，實現(xiàn)預算信息及時傳遞，提高預算管理的質(zhì)量和效率，把預算管理工作提高到一個新的起點。

3.實行編制方式多樣化，提高預算管理效率。

在預算編制中，要注重抓好“三個結(jié)合”，即：固定預算與彈性預算相結(jié)合、增量預算與零基預算相結(jié)合、定期預算與滾動預算相結(jié)合。在傳統(tǒng)的預算編制方法基礎上，針對固定預算的不足，按照卷煙銷量3％左右的間隔，對費用、利潤采用彈性預算，增強預算的適用性，為實際結(jié)果與預算的比較提供一個動態(tài)的基礎。對上年部分完成或全部完成的項目，采用零基預算，一切從“零”開始，通過對項目重新進行審查、分析和考核，消除增量預算中一些不合理因素得以長期沿襲的影響。此外，在預算執(zhí)行過程中還要采用滾動預算進行輔助，按季度滾動，做到長計劃、短安排。在每季度第三個月中旬著手下季度的滾動預算工作，使預算期始終保持一個固定的期間，以保持預算管理的連續(xù)性和完整性。

4.強化全程控制監(jiān)督，提高預算執(zhí)行力度。

預算是與日常經(jīng)營管理過程相滲透的行為規(guī)范與標準體系，提高預算的約束力和調(diào)控力，是順利實現(xiàn)預算目標的關鍵。

首先，要健全預算報告制度，構(gòu)建相關、及時的信息反饋系統(tǒng)。每月或季（年）度終了，財務部門應采用報表、數(shù)據(jù)分析、文字說明等多種形式，及時地向各預算責任主體報告本期預算執(zhí)行情況，分析并揭示預算重大差異所產(chǎn)生的原因，并提出改進意見和建議。預算反饋報告要突出過程與結(jié)果并重的原則，月報反饋的重點是各相關責任項目的預算執(zhí)行過程，以便動態(tài)的掌握預算的運行狀況，季（年）度預算報告則著重反映各時期的預算執(zhí)行結(jié)果，以便于考核。

其次，建立全方位的預算控制體系，對預算實行事前、事中、事后監(jiān)控。把預算控制滲透到企業(yè)的各個業(yè)務過程、各個生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)，覆蓋企業(yè)的所有部門和崗位。以業(yè)務流、資金流為監(jiān)控重點，財務、審計、經(jīng)濟運行、生產(chǎn)經(jīng)營等部門為主要控制監(jiān)督責任人，按照各自的預算監(jiān)控權(quán)責，對預算的編制、執(zhí)行、調(diào)整、考評、獎懲實行全過程監(jiān)控，及時解決、修正執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題和偏差。

5.加大考核評價力度，提高預算運行質(zhì)量。

預算是與期終總結(jié)相關的業(yè)績評價與獎懲體系，沒有以預算為基礎的考核，預算就會流于形式，就會失去控制力?？荚u過程中要注重個人考評與集體考評相結(jié)合，動態(tài)考評與綜合考評相結(jié)合，在科學、合理的評價經(jīng)營業(yè)績基礎上，嚴格按照獎懲辦法進行兌現(xiàn)。

一要健全月度績效聯(lián)酬考核辦法。將卷煙銷量、貢獻毛益、可控費用、營業(yè)利潤等月度預算指標及當月的工作計劃完成質(zhì)量，分別與各預算責任主體全體員工當月的績效工資掛鉤。每月末，由預算管理考核小組對各縣級營銷部及本級各部門的預算執(zhí)行情況和預算指標間的差異進行確認，然后根據(jù)績效聯(lián)酬考核辦法進行獎懲。

二要把預算考評與年度經(jīng)濟運行綜合績效考核相關聯(lián)。年度終了，以年度卷煙銷量、煙葉收購量、目標利潤、成本費用利潤率、人均勞動效率等預算指標為主要內(nèi)容，結(jié)合《中央企業(yè)綜合績效評價管理暫行辦法》的要求，組織進行縣級營銷部領導班子的綜合考評，對成績優(yōu)勝者予以適當獎勵。

商業(yè)調(diào)研報告框架篇十二

市政府采購工作，以“完善政府采購管理辦法和采購程序，繼續(xù)加大對采購各方的監(jiān)督管理力度，進一步增強采購工作的透明度，堅決制止政府采購活動中的商業(yè)賄賂行為”為重點，認真做好政府采購工作。

(一)領導重視，健全機構(gòu)。建立一把手親自抓，分管領導具體抓，采、管機構(gòu)分設的政府采購管理體制。分別設立采購辦、采購中心，配備能力強、業(yè)務精的工作人員，做好政府采購工作。采購事項集體研究，公開招標。

(二)加強了政府采購計劃，擴大采購范圍，加大了監(jiān)督檢查力度。不斷加強政府采購預算和政府集中采購計劃編制工作，逐步擴大政府采購范圍，按(目錄)要求，對范圍內(nèi)的政府采購項目做到應采盡采。做到事前有計劃，事中有監(jiān)督，事后有成果；做到程序規(guī)范，驗收嚴格，資料完備。完成采購預算3441.43萬元，完成采購金額3107.53萬元，節(jié)約資金333.9萬元，節(jié)約率9.7%。4月，市將未納入政府采購的市公安局、市檢察院、市法院、市總工會和市屬各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府納入政府采購。

開展了政府采購執(zhí)行情況專項檢查工作。主要對各單位政府采購范圍的項目依法實施采購的情況，是否存在規(guī)避政府采購行為；采購代理機構(gòu)財務開支情況，是否存在違反財經(jīng)紀律現(xiàn)象等十個方面進行自查和抽查。

在自查自糾階段，共收到125個單位的自查自糾報告。通過對自查自糾報表統(tǒng)計，全市政府采購預算總額為3530萬元，當年實際執(zhí)行政府采購總額為3219萬元，節(jié)約資金為311萬元，節(jié)約率為10%，分散自行采購的為343萬元；政府采購預算總額為1968萬元，實際為1856萬元，節(jié)約資金為112萬元，節(jié)約率為6%，分散自行采購的為570萬元。在重點檢查工作階段，我們選取了市教育局、衛(wèi)生局、國土局及政府采購中心等28個單位為重點檢查對象，重點檢查面為23%，各單位對檢查出的采購無計劃、隨意性采購、規(guī)避政府采購等問題都能嚴肅對待，并制定出切實可行的整改措施，認真解決，確保了此次專項檢查工作不走過場，切實收到實效。

(三)政府采購制度建設得到加強，完善了內(nèi)部制約制度，管采分離管理體制得到落實。政府采購法實施后，財政部門就采購預算、招標投標、評審專家、供應商投訴、節(jié)能環(huán)保等方面制定了相關規(guī)章制度。劃清了政府采購辦與政府采購中心工作職責。政府采購辦主要對政府采購計劃、政府集中采購目錄和集中采購限額標準、政府采購信息、評審專家、合同供應商資質(zhì)備案、政府采購活動實施監(jiān)督、檢查和管理，負責受理政府采購活動中的投訴事項和行政復議、處理政府采購行動中的違法違規(guī)行為。政府集中采購機構(gòu)主要是接受采購人委托，獨立組織實施納入“政府集中采購目錄”以內(nèi)及“政府集中采購目錄”以外、分散采購限額標準以上的貨物、工程和服務項目的采購；在政府采購監(jiān)督管理部門指定的媒體上公布采購信息和采購結(jié)果；組織政府采購項目的招標、評標活動；根據(jù)采購人委托的權(quán)限組織簽訂或代理簽訂采購合同并督促合同履行；做好政府采購的檔案管理工作；制定集中采購機構(gòu)內(nèi)部操作規(guī)程，建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制。

(四)政府采購行為和程序得到規(guī)范。在政府采購招投標過程中，對選擇招標適用方法、供應商自由參加投標活動、招投標人員之間利害關系回避、采購名、優(yōu)、特、環(huán)保產(chǎn)品及招投標過程監(jiān)督等方面，都能嚴格按照(政府采購貨物和服務招投標管理辦法)執(zhí)行。對我市采購數(shù)量較大且較分散的商品，如辦公自動化用品，由于產(chǎn)品標準統(tǒng)一，大部分采用最低評標價法，即以最低報價的投標人為中標供應商；在公開招標過程中，對貨物項目的價格權(quán)值，一般也在百分之八十以上，最大限度的發(fā)揮資金的使用效益。

(五)強化了依法行政和依法采購意識，不斷提高采購監(jiān)管、操作的質(zhì)量和水平。政府采購是一項政策性強，涉及面廣的工作，是社會普遍關注的焦點和熱點領域。我們要在強化隊伍建設的同時，抓好制度建設，規(guī)范采購程序。進一步建立和完善財政部門、集中采購機構(gòu)、采購人職責清晰、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)的工作機制。按照(政府采購)和(行政許可證法)的有關規(guī)定，加強對采購中心日常工作的監(jiān)督檢查；加強政府采購評審專家的建設和日常管理使用工作；維護供應商的合法權(quán)益，對供應商的質(zhì)疑和投訴按規(guī)定的程序和時間及時答復和處理。為政府采購活動創(chuàng)造一個良好的市場環(huán)境。

(一)政府采購預算編制不完全、意識不強

許多采購單位未按預算管理要求將政府采購項目全部編入部門預算，年度執(zhí)行中追加政府采購預算的現(xiàn)象比較突出，普遍存在漏編采購預算、超采購預算或無預算采購的問題，導致預算約束力不強，實際操作計劃性較差。一些單位政府采購項目的實施往往是采購計劃代替政府采購預算，什么時候需就要什么采購，年初預算時采購項目沒在列入預算，很難體現(xiàn)集中采購的計劃性和規(guī)模效應和實現(xiàn)政府采購預算管理。政府采購預算編制不完全。

(二)政府采購管理體制不順，“管采分離”停留在表面。(政府采購辦法)第十三條、第六十條規(guī)定：“各級人民財政部門是負責政府采購監(jiān)督管理的部門，依法履行對政府采購管理職責”、“采購代理機構(gòu)與行政機關不得存在隸屬關系或者其他利益關系”。政府集中采購中心和采購辦同設在財政部門，作為財政內(nèi)設機構(gòu)的相關科室，同歸一個上級領導，不利于監(jiān)督。

(三)采購中缺乏專業(yè)人員的指導。由于政府采購所涉及范圍廣，所涉及的專業(yè)知識非常繁雜，客觀上需要配備專業(yè)化的采購人員。實踐中采購中心的人員由于職業(yè)局限，沒有能力對這些非常專業(yè)的要求做出判斷，即便實行了政府采購專家咨詢制度，也由于多方面的限制，采購中心難以全面聘請到所有專業(yè)的專家，而且即便是聘請到專家也無法全程參與采購項目整個實施過程，對采購行為做出及時、具體的指導。

(四)供應商選擇面窄。目前政府采購機關確定的定點供應商太少，在相當大程度上還無法實現(xiàn)通過競爭機制節(jié)約政府采購資金的目的。而且各供應商的實力也存在明顯差異，缺乏有效的競爭。在一些采購頻率比較高的項目(如電腦、汽車、辦公家具等)，參與競標時經(jīng)常出現(xiàn)一些“老面孔”，極易形成“供應壟斷”和“日久生情”。表現(xiàn)在：1、由于個別供應商在同類項目中“屢屢中標”，從而影響了其他供應商參與政府采購的積極性。2、容易使參加競標的供應商暗中聯(lián)合，抬高價格。3、一些相互熟悉的本地競標商，為了轉(zhuǎn)移市場競爭給自己帶來的壓力，最終達到“多贏”的目的。4、外地供應商因費用總是不愿進入。

(五)政府采購電子化建設緩慢。在規(guī)范采購行為，提高采購公開透明度和工作效率方面，對采取協(xié)議供貨、定點采購等集中采購組織形式應實施電子化操作，實現(xiàn)網(wǎng)上公告、網(wǎng)上下載文件、網(wǎng)上投標等功能，方便了采購單位和供應商。

(六)大量工程項目未實行政府采購。政府采購法第二條規(guī)定：“政府采購是指國家機關事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為”。政府采購法規(guī)定，除政府采購建設工程項目執(zhí)行招標投標法外，其他采購項目應當實行政府采購。但在實際操作中，存在大量政府采購建設工程以外項目并沒有實行政府采購的現(xiàn)象。

(七)對政府采購進行有效的外部監(jiān)督較困難。機構(gòu)的不合理設置，加之在制定采購政策時，制定者和實施者均為同一主管部門，而政府監(jiān)察部門僅對采購的招投標過程進行監(jiān)督，無法對政府采購全過程實施有效的監(jiān)督和控制。

(一)強化意識，更新觀念。一是財政部門的主要領導應把政府采購納入重要議事日程，經(jīng)常關注，專題研究。二是政府采購加強采購預算的規(guī)范管理。三是不斷提高黨政機關和行政事業(yè)單位及社會各界對政府采購工作的認識，切實解決、消除思想認識上的問題，有效排除干擾和阻力，切實為政府采購工作的開展創(chuàng)造良好的社會環(huán)境；

(二)規(guī)范運作，提高效益。一是完善政府采購的范圍、目錄、方法、程序和門檻價。二是要提高政府采購干部隊伍的素質(zhì)，加強廉政建設。建立采購評審專家?guī)欤轿惶嵘少徺|(zhì)量。三是運用網(wǎng)絡技術(shù)，縮短采購周期，提高采購效益。

(三)健全制度，強化管理。一是逐步完善政府采購管理辦法，強化資金控制。二是完善操作制度，強化規(guī)范運作，預防采購風險。三是健全采購機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督機制。四是完善核算制度，強化財務管理。五是建立規(guī)范的`保證金制度，強化風險意識，把政府采購風險降到最低線。六是建立采購質(zhì)量反饋信息制度，提高采購服務質(zhì)量，便于對采購結(jié)果進行考核。七是公布招標結(jié)果接受社會監(jiān)督。

(四)拓寬采購范圍與規(guī)范運行相結(jié)合。一是將政府投入的基本建設和公共工程類項目納入政府采購領域；二是政府采購項目向小額商品延伸，對招標限額以下的小額采購項目如辦公用品等實行采購卡制度，采購單位持卡在招標確定的商場采購所需商品，獲得資金的規(guī)模效益。

(五)提高采購人員的綜合素質(zhì)，培育一支政府采購專業(yè)化隊伍。政府采購部門應通過加強采購人員的業(yè)務培訓，使政府采購人員不僅懂得財政預算管理方面的知識，還應掌握有關招投標、合同、采購管理的知識，以及其他方面的相關知識和技能。

(六)利用信息技術(shù)，加快電子化政府采購制度建設。結(jié)合財政管理信息化建設，推進政府采購信息系統(tǒng)建設，逐步建立包括供應商、咨詢評審專家、商品價格等方面的信息資料庫，發(fā)布信息公告，增強服務功能；積極推進政府采購的信息網(wǎng)絡建設，以實現(xiàn)采購管理各環(huán)節(jié)通暢、運行功能完善、操作交易公開統(tǒng)一、全過程監(jiān)控和網(wǎng)絡安全可靠為目標，集采購單位、代理機構(gòu)、評審專家、供應商和管理監(jiān)督部門電子系統(tǒng)為一體，電子化政府采購管理交易平臺，逐步實現(xiàn)政府采購業(yè)務管理交易全流程電子化操作，以提高采購效率，降低采購成本。

(七)堅持懲防并舉，建立和完善政府采購的內(nèi)部、外部監(jiān)督機制。明晰管理機構(gòu)與操作機構(gòu)職能，不斷完善“機構(gòu)分設、政事分開、獨立運行、相互制約”的工作機制，真正實現(xiàn)管理、采購、支付相互分離、相互監(jiān)督。實行采購代理制度或?qū)⒉晒芊衷O在兩個管理單位，實現(xiàn)“裁判員”和“運動員”分開。建立事前預算約束、事中動態(tài)監(jiān)控和事后監(jiān)督處罰的監(jiān)督體系，采購前在媒體公布采購項目，采購后要公布結(jié)果，接受社會的監(jiān)督。加大政府采購的管理力度，嚴把重復購置關。建立政府采購情況報告制度，接受人大的監(jiān)督。充分發(fā)揮財政、紀檢、審計的監(jiān)督管理職責，形成有效的監(jiān)管合力。建立信息披露制度，對代理機構(gòu)、供應商和評審專家不良行為以適當方式向社會公告；制定政府采購違法違紀行為處分處罰辦法，加大對采購當事人違法違紀行為的處罰力度；制定政府采購供應商監(jiān)督管理辦法，實施政府采購市場禁入制度，推進政府采購市場誠信體系建設。強化行政監(jiān)察和審計監(jiān)督，加大違法違規(guī)采購行為的處理力度，構(gòu)成犯罪的移送司法機關處理。

隨著政府采購工作改革的深入開展，各級各部門執(zhí)行政府采購制度自覺性逐步增強，開展政府采購工作積極性日益高漲。實施政府采購制度，不僅強化了財政支出管理，提高了財政資金的使用效益，而且有效遏制了過去單位采購中的不規(guī)范的行為，從源頭上預防和治理腐敗行為的發(fā)生，為市經(jīng)濟社會的發(fā)展作出了積極貢獻。

商業(yè)調(diào)研報告框架篇十三

近年來，隨著薌城區(qū)舊城改造、城市擴容步伐的加快，城市居民居住環(huán)境有了較大變化，社區(qū)服務功能大幅提升，社區(qū)商業(yè)得到了較快發(fā)展，社區(qū)商業(yè)網(wǎng)點數(shù)量不斷增加，經(jīng)營業(yè)態(tài)和服務領域進一步拓寬。從調(diào)查看，目前，薌城區(qū)共有社區(qū)69個。各類社區(qū)商業(yè)網(wǎng)點近1000個，經(jīng)營方式有餐飲、超市、各類中介、便利店、物流、食雜店、洗衣店、維修店、回收站、書店、沖印店、藥店、家庭服務站、大眾浴池等。社區(qū)商業(yè)發(fā)展主要呈現(xiàn)以下幾個特點：

1、社區(qū)商業(yè)網(wǎng)點發(fā)展迅速，“雙進工程”服務對象不斷擴大。隨著經(jīng)濟的發(fā)展和中心城區(qū)的不斷擴大，社區(qū)商業(yè)服務對象也不斷拓展，服務對象不僅面向廣大居民，更側(cè)重于為老人、兒童、殘疾人、優(yōu)撫等社會弱勢群體服務，以及為下崗、失業(yè)人員的提供再就業(yè)服務。

2、社區(qū)商業(yè)網(wǎng)點呈多業(yè)態(tài)發(fā)展趨勢。社區(qū)商業(yè)過去以商業(yè)零售業(yè)網(wǎng)點為主，僅限于食品、日用百貨、美容美發(fā)等行業(yè)，近年來，一批新興業(yè)態(tài)的社區(qū)商業(yè)網(wǎng)點應運而生，現(xiàn)已發(fā)展到幾十個服務項目，如保姆、清潔維修、物業(yè)綠化、家教、技能培訓、網(wǎng)絡服務、婚慶禮儀、餐飲、保健、社區(qū)醫(yī)療、代理、中介服務等多個門類的便民利民服務項目。

3、新社區(qū)的各項配套服務設施、功能較為齊全。隨著中心城區(qū)范圍不斷擴大，加速了新社區(qū)的建設，新社區(qū)的建設又帶動了社區(qū)商業(yè)的發(fā)展以及周邊商業(yè)中心的發(fā)展，其商業(yè)設施、網(wǎng)點分布、商品結(jié)構(gòu)與服務功能均較為齊全，明顯優(yōu)于老社區(qū)。

4、傳統(tǒng)商業(yè)和服務業(yè)在社區(qū)商業(yè)建設中得到了充分發(fā)展。近年來，流通領域的市場化進程不斷加快，社區(qū)商業(yè)應市場需求得到快速發(fā)展，大大小小的商業(yè)網(wǎng)點滲透到社區(qū)的大街小巷，并在社區(qū)內(nèi)及其周邊形成一定規(guī)模。同時，社區(qū)沿街各類小型商品市場得到發(fā)展，有蔬菜市場、干果市場、水產(chǎn)品市場等，為社區(qū)居民消費購物提供了便利。

1、社區(qū)商業(yè)發(fā)展缺乏科學規(guī)劃和有效指導。目前，社區(qū)商業(yè)在發(fā)展中較多的商業(yè)網(wǎng)點與社區(qū)住宅混在一起，嚴重影響了居民的正常生活，并造成安全隱患和環(huán)境污染。其中建在居民樓底層或樓內(nèi)的餐館、酒店以及各類服務機構(gòu)影響較大，形成的民企糾紛較多。社區(qū)商業(yè)與區(qū)域性商業(yè)中心在功能定位方面缺乏科學規(guī)劃、合理分工和有效監(jiān)督。

2、社區(qū)商業(yè)發(fā)展不平衡，老社區(qū)商業(yè)網(wǎng)點發(fā)展慢、基礎差。在這次調(diào)查中看到，一些老社區(qū)商業(yè)設施簡陋，功能不全，一般是利用自有房屋，或者臨時搭建，甚至是違章建筑開辦的。這些小店小鋪以經(jīng)營副食為主，商品單一、質(zhì)量低劣，購物環(huán)境和衛(wèi)生狀況較差，造成社區(qū)居民購物不便，許多日常消費需要跑較遠的路，且社區(qū)的服務功能不健全，與建設“便利消費進社區(qū)，便民服務進家庭”雙進工程提出的社區(qū)商業(yè)發(fā)展目標差距較大。

3、社區(qū)商業(yè)基礎設施較差，現(xiàn)代服務業(yè)不夠發(fā)達。隨著人們生活水平的提高，居民消費需求普遍提高，呈現(xiàn)出多樣性、多層次的消費特點，社區(qū)商業(yè)低水平、低層次的服務狀況與之不相適應，亟待改善。在調(diào)查中，有的反應社區(qū)沒有停車場，車輛亂停亂放現(xiàn)象比較嚴重。有的反應社區(qū)沒有蔬菜市場，居民買菜不方便。有的反應家政服務業(yè)沒有形成，居民尋求家政服務很不方便。有的反應社區(qū)商業(yè)網(wǎng)點不能僅依靠小店小輔、小商小販提供商品和服務，要提高檔次，保證質(zhì)量等等。從反應的情況看，社區(qū)商業(yè)的服務功能普遍滯后于居民的消費需求。因此，加強社區(qū)商業(yè)基礎設施的規(guī)劃和建設，拓展社區(qū)商業(yè)服務功能，是落實科學發(fā)展觀，完成社區(qū)雙進工程的重點工作。

1、應合理規(guī)劃，完善社區(qū)商業(yè)業(yè)態(tài)。應由政府牽頭，會同商務、規(guī)劃、建設、房管、財政、城區(qū)、工商、稅務等部門，研究制定網(wǎng)點改造規(guī)劃。如：對社區(qū)商業(yè)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、布局及標準、分類等做出明確規(guī)定。業(yè)態(tài)業(yè)種10種左右，建議包括配送餐飲連鎖店、小型超市、菜市場、食雜店、美容美發(fā)店、維修店、洗染店、照相館、舊貨廢棄物回收站、家庭服務、書籍音像店、藥店等。

2、應采用公開招標等形式，確定有實力的企業(yè)參與社區(qū)商業(yè)建設。

一是選擇、培育有實力的配送餐飲企業(yè)（由中心廚房統(tǒng)一配送至社區(qū)連鎖店）進入社區(qū)商業(yè)示范區(qū)，實施包括“早餐工程”在內(nèi)的大眾化餐飲，保證居民在社區(qū)內(nèi)就能夠方便地吃到有保障、質(zhì)量較好的.早餐、快餐。

二是鼓勵農(nóng)副產(chǎn)品流通企業(yè)在社區(qū)新建和改造放心肉、放心豆制品、無公害蔬菜瓜果連鎖店，建設生活保障型的商品配送中心，解決居民生活不方便、消費不放心、不安全的問題。

三是支持連鎖企業(yè)進入社區(qū)新建或改造便民家庭服務網(wǎng)點，搭載各類便民、利民服務項目，讓社區(qū)居民在家門口就能解決維修、美容美發(fā)、洗衣、家庭服務等多方面的生活需要。

四是支持和引導再生資源回收龍頭企業(yè)進入社區(qū)，形成以社區(qū)、回收企業(yè)和集散市場為載體，符合城市建設發(fā)展規(guī)劃、布局合理、網(wǎng)絡健全、服務功能齊全、管理科學的再生資源回收體系。五是采取切實可行措施，通過資金、網(wǎng)點等一系列支持政策，鼓勵企業(yè)采取收購、兼并、特許加盟等多種形式整合分散的社區(qū)商業(yè)資源，規(guī)范社區(qū)內(nèi)的小型門店，實現(xiàn)資源共享，綜合利用。

3、應鼓勵和支持利用現(xiàn)代技術(shù)手段，創(chuàng)新服務體系。積極建設面向社區(qū)服務的信息服務平臺，鼓勵有條件的企業(yè)利用信息技術(shù)開展社區(qū)便民服務，發(fā)展網(wǎng)上交易、網(wǎng)上服務，補充現(xiàn)有網(wǎng)點的不足。鼓勵有條件的企業(yè)建立客戶需求信息系統(tǒng)，及時采集、分析、儲存客戶信息，為居民提供定向、快捷、周到的服務。大力提倡社區(qū)骨干企業(yè)開展送貨上門、送餐上門、修理上門的“三上門”服務，延伸服務功能，提高服務水平。提倡和鼓勵社區(qū)商業(yè)企業(yè)組建專職的便民綜合服務小分隊入戶服務，同社區(qū)居委會、社區(qū)居民建立穩(wěn)定、暢通的聯(lián)系渠道，開展以為社區(qū)居民排憂解難為宗旨的便民有償服務。

商業(yè)調(diào)研報告框架篇十四

市場調(diào)查的主要目的是通過收集與分析資料，研究解決企業(yè)在經(jīng)營中所存在的問題或可能遇到的問題，并找出相應的應對措施。因此，市場調(diào)查首先要確定問題之所在及其調(diào)查范圍。

市場調(diào)查之前，應先準確地界定所需的信息。例如，你打算向市場推出一種家用三輪摩托車，想了解該產(chǎn)品是否有市場，你可能需要了解居民的收入水平、目前出行的交通工具、政府有關摩托車上牌照的規(guī)定，銷售量和利潤水平預測、競爭對手情況等信息。

(1)確定資料來源和收集方法

確定了所需的信息之后接下來便是決定資料的來源和收集方法：

①收集什么資料——是收集第一手資料，還是二手資料；②用什么方法收集——確定收集方法；③在什么地方進行收集——確定收集地點；④由誰提供資料——確定收集對象；⑤什么時候調(diào)查最合適——確定收集時間。

(2)考慮調(diào)查成本

市場調(diào)查的價值取決于實際收集到的信息的質(zhì)量和收集信息的成本。如果收集信息的成本過高，調(diào)查可能得不償失。因此，在決定調(diào)查之前，還要估計一下調(diào)查成本。

(3)準備所需的調(diào)查表格

如設計收集第一手資料的調(diào)查提綱或調(diào)查問卷以及調(diào)查所需的記錄表、統(tǒng)計表等。

實際進行資料收集時，要注意資料的可靠性和真實性。收集到基本資料以后，要嚴格考察所有信息資料的相關性，對比某一來源的資料與另一來源的資料，增加資料的可靠性。

單純的`資料對企業(yè)沒有多大的用處。有用的資料是經(jīng)過分析處理并可據(jù)之采取行動的信息。因此要對收集到的資料加以分析，找出問題的原因，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)象之間的因果關系和內(nèi)在規(guī)律，作出有價值的判斷和推論。